財務團隊怎樣管理制度?一、總則（一）目的為了加強公司財務團隊的管理，規范財務人員行為，提高財務管理水平，保障公司財務工作的順利進行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司財務團隊全體成員，包括財務經理、會計、出納等崗位。（三）基本原則1.合法性原則：財務團隊的管理活動必須符合國家法律法規和相關政策的要求。2.規范性原則：建立健全各項財務管理制度和流程，確保財務工作的規范化、標準化。3.準確性原則：財務數據真實、準確、完整，能夠為公司決策提供可靠依據。4.效率性原則：優化財務工作流程，提高工作效率，降低財務成本。5.保密性原則：嚴格保守公司財務機密，防止財務信息泄露。二、崗位職責（一）財務經理1.全面負責公司財務管理工作，制定財務戰略和財務計劃，組織實施并監督執行。2.建立健全公司財務管理制度和內部控制體系，防范財務風險。3.負責公司財務預算的編制、執行、監控和分析，為公司決策提供財務支持。4.組織財務報表的編制和分析，定期向公司管理層匯報財務狀況和經營成果。5.負責公司資金的籌集、調配和使用，確保資金安全和有效運作。6.協調與稅務、銀行等相關部門的關系，維護公司良好的外部財務環境。7.負責財務團隊的建設和管理，提高團隊整體素質和業務能力。8.完成公司領導交辦的其他工作任務。（二）會計1.按照國家會計制度的規定，記賬、算賬、報賬，做到手續完備，內容真實，數字準確，賬目清楚，日清月結，按期報賬。2.負責審核原始憑證的真實性、合法性和完整性，根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。3.登記各類賬簿，定期核對賬目，保證賬賬相符、賬實相符。4.負責編制財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表等，確保報表數據準確、及時。5.負責財務資料的整理、歸檔和保管，保證財務檔案的完整性和安全性。6.協助財務經理進行財務分析和預算編制工作，提供相關數據支持。7.完成領導交辦的其他財務工作任務。（三）出納1.負責公司現金、銀行存款的收付和保管工作，確保資金安全。2.嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。3.負責開具發票、收據等票據，做好票據的登記、保管和核銷工作。4.登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結，賬款相符。5.定期盤點庫存現金，編制現金盤點表，確保賬實相符。6.協助會計做好財務資料的整理和歸檔工作。7.完成領導交辦的其他出納工作任務。三、財務工作流程（一）費用報銷流程1.員工填寫費用報銷單，注明費用發生日期、事由、金額等信息，并附上相關原始憑證。2.部門負責人對費用的真實性、合理性進行審核簽字。3.財務人員對報銷單及原始憑證進行審核，重點審核票據的真實性、合法性、完整性以及報銷金額是否符合公司規定。審核無誤后簽字。4.財務經理對報銷單進行最終審批。5.出納根據審批后的報銷單支付款項。（二）資金收付流程1.收款流程業務部門收到款項后，填寫收款通知單，注明收款單位、金額、款項性質等信息，并將收款通知單及相關收款憑證交給出納。出納核對收款通知單與收款憑證的一致性，無誤后開具收款收據，并在收款通知單上簽字確認。出納將收款信息錄入財務系統，并登記現金日記賬或銀行存款日記賬。會計根據收款信息進行賬務處理。2.付款流程業務部門提交付款申請單，注明付款單位、金額、付款事由等信息，并附上相關合同、發票等原始憑證。部門負責人對付款申請進行審核簽字。財務人員對付款申請及原始憑證進行審核，重點審核付款金額是否準確、付款事由是否真實合理、相關審批手續是否齊全等。審核無誤后簽字。財務經理對付款申請進行最終審批。出納根據審批后的付款申請單辦理付款手續，通過銀行轉賬、支票等方式支付款項，并在付款申請單上簽字確認。會計根據付款信息進行賬務處理。（三）財務報表編制流程1.會計人員收集、整理各類財務數據，包括會計憑證、賬簿記錄、資產清查結果等。2.對收集到的數據進行核對和調整，確保數據的準確性和完整性。3.根據財務報表編制要求，編制資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表。4.對編制好的財務報表進行審核，包括賬賬相符、賬實相符、報表數據邏輯關系等方面的審核。5.財務經理對財務報表進行最終審核，審核無誤后簽字確認。6.將審核后的財務報表報送公司管理層及相關部門。四、財務預算管理（一）預算編制1.每年末，財務團隊根據公司戰略規劃和經營目標，制定下一年度的財務預算編制方案，明確預算編制的原則、方法、流程和時間要求等。2.各部門根據公司預算編制方案，結合本部門實際情況，編制本部門的年度預算草案，包括收入預算、成本費用預算、資金預算等。3.財務團隊對各部門提交的預算草案進行匯總、審核和分析，與各部門溝通協調，對不合理的預算項目進行調整和完善。4.財務經理根據公司整體經營情況和戰略目標，對匯總后的預算草案進行審核和平衡，形成公司年度財務預算初稿。5.將公司年度財務預算初稿提交公司管理層審議，根據管理層意見進行修改和完善，最終形成公司年度財務預算方案。（二）預算執行與監控1.公司年度財務預算方案經批準后，由財務團隊將預算指標分解到各部門，并明確各部門的預算執行責任。2.各部門按照分解后的預算指標組織實施，定期向財務團隊報送預算執行情況報告，包括預算執行進度、差異分析等。3.財務團隊建立預算執行監控機制，定期對預算執行情況進行檢查和分析，及時發現預算執行過程中的問題，并采取相應的措施進行解決。4.對于預算執行過程中出現的重大偏差或調整事項，財務團隊及時向公司管理層匯報，并按照公司規定的程序進行審批和調整。（三）預算考核1.建立預算考核制度，明確預算考核的指標、標準、方法和程序等。2.財務團隊定期對各部門的預算執行情況進行考核評價，根據考核結果兌現獎懲措施。3.預算考核結果作為各部門績效評價和薪酬分配的重要依據，激勵各部門積極完成預算目標。五、財務風險管理（一）風險識別與評估1.財務團隊定期對公司面臨的財務風險進行識別和評估，包括市場風險、信用風險、流動性風險、操作風險等。2.采用定性與定量相結合的方法，對識別出的財務風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。3.根據風險評估結果，制定相應的風險應對策略和措施。（二）風險應對措施1.市場風險應對措施密切關注市場動態，及時調整公司的經營策略和財務策略，以適應市場變化。加強市場調研和分析，提高市場預測的準確性，降低市場風險對公司經營和財務狀況的影響。通過多元化經營、套期保值等方式，分散市場風險。2.信用風險應對措施建立客戶信用評估體系，對客戶的信用狀況進行評估和分類，制定相應的信用政策。加強應收賬款的管理，定期對客戶的信用狀況進行跟蹤和評估，及時催收應收賬款，降低壞賬風險。對于信用狀況較差的客戶，采取必要的風險控制措施，如要求提供擔保、減少賒銷額度等。3.流動性風險應對措施合理安排資金，優化資金結構，確保公司資金的流動性。建立資金預警機制，實時監控公司的資金狀況，及時發現和解決資金流動性問題。加強與銀行等金融機構的合作，拓寬融資渠道，確保公司在需要資金時有足夠的融資來源。4.操作風險應對措施建立健全財務內部控制制度，規范財務操作流程，防范操作風險。加強財務人員的培訓和教育，提高財務人員的業務素質和風險意識，減少操作失誤。定期對財務信息系統進行維護和升級，確保系統的安全穩定運行，防止信息泄露和系統故障等操作風險。（三）風險監控與報告1.建立財務風險監控機制，定期對公司財務風險狀況進行監控和分析，及時發現風險變化情況。2.財務團隊定期向公司管理層匯報財務風險監控情況，包括風險指標變化、風險應對措施執行情況等。3.對于重大財務風險事件，財務團隊及時向公司管理層報告，并提出相應的處理建議和措施。六、財務檔案管理（一）檔案分類1.會計憑證類：包括原始憑證、記賬憑證等。2.會計賬簿類：包括總賬、明細賬、日記賬、固定資產卡片等。3.財務報表類：包括月度、季度、年度財務報表及相關附表等。4.稅務資料類：包括納稅申報表、稅務審計報告等。5.合同協議類：包括各類經濟合同、協議等。6.其他財務資料類：包括財務預算、財務分析報告、財務制度文件等。（二）檔案整理與歸檔1.財務人員在每月末或每季度末，對本崗位產生的財務資料進行整理和分類，確保資料的完整性和準確性。2.將整理好的財務資料按照檔案分類標準進行裝訂和編號，填寫檔案封面和目錄。3.定期將裝訂成冊的財務檔案移交檔案管理人員進行歸檔保管，辦理交接手續。（三）檔案保管與查閱1.檔案管理人員按照檔案保管期限的要求，對財務檔案進行妥善保管，確保檔案的安全和完整。2.建立財務檔案查閱登記制度，嚴格限制檔案查閱范圍。因工作需要查閱財務檔案的，須經財務經理批準，并辦理查閱登記手續。3.查閱人員不得在檔案上涂改、標記、抽換、損壞檔案內容，查閱完畢后及時歸還檔案管理人員。（四）檔案銷毀1.財務檔案保管期滿后，由檔案管理人員提出銷毀意見，編制檔案銷毀清冊，列明銷毀檔案的名稱、卷號、冊數、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容。2.財務經理對檔案銷毀清冊進行審核，報公司管理層批準后實施銷毀。3.銷毀財務檔案時，應由財務人員和檔案管理人員共同監銷，確保銷毀過程的合規性和徹底性。七、財務人員培訓與發展（一）培訓計劃制定1.財務團隊根據公司發展戰略和財務工作實際需要，每年制定財務人員培訓計劃，明確培訓目標、培訓內容、培訓方式、培訓時間等。2.培訓計劃應涵蓋財務專業知識、財務管理技能、法律法規、職業道德等方面的內容，以提高財務人員的綜合素質和業務能力。（二）培訓實施1.根據培訓計劃，組織財務人員參加內部培訓、外部培訓、在線學習等多種形式的培訓活動。2.內部培訓由財務經理或資深財務人員擔任培訓講師，結合實際工作案例，講解財務專業知識和技能。3.外部培訓根據培訓內容和需求，選派財務人員參加相關機構舉辦的專業培訓課程或研討會。4.鼓勵財務人員利用業余時間參加在線學習平臺的課程學習，拓寬知識面和視野。（三）培訓效果評估1.建立培訓效果評估機制，對每次培訓活動的效果進行評估。評估方式包括考試、撰寫培訓心得、實際工作應用等。2.根據培訓效果評估結果，總結培訓經驗，發現培訓中存在的問題，及時調整培訓計劃和培訓內容，提高培訓質量。3.將培訓效果評估結果與財務人員的績效