班費(fèi)制管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范公司班費(fèi)的管理與使用，確保班費(fèi)使用的公開、透明、合理，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)凝聚力，豐富員工的業(yè)余生活，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內(nèi)所有以部門或團(tuán)隊(duì)為單位設(shè)立的班費(fèi)管理活動(dòng)。（三）基本原則1.預(yù)算管理原則班費(fèi)使用應(yīng)提前編制預(yù)算，確保各項(xiàng)支出在預(yù)算范圍內(nèi)進(jìn)行，嚴(yán)格控制超支情況。2.公開透明原則班費(fèi)收支情況應(yīng)定期向全體成員公開，接受大家的監(jiān)督，確保賬目清晰、透明。3.集體決策原則重大班費(fèi)支出需經(jīng)過集體討論決定，充分征求成員意見，確保決策的合理性和公正性。4.專款專用原則班費(fèi)應(yīng)專門用于本部門或團(tuán)隊(duì)的集體活動(dòng)、福利等相關(guān)事宜，不得挪作他用。二、班費(fèi)的收取（一）收取標(biāo)準(zhǔn)1.根據(jù)部門或團(tuán)隊(duì)實(shí)際情況，由成員共同商議確定班費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，報(bào)公司人力資源部門備案。2.收取標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)綜合考慮團(tuán)隊(duì)活動(dòng)需求、成員承受能力等因素，確保合理可行。（二）收取方式1.由各部門或團(tuán)隊(duì)指定專人負(fù)責(zé)班費(fèi)的收取工作。2.收取班費(fèi)時(shí)應(yīng)開具統(tǒng)一的收款收據(jù)，并注明收取時(shí)間、金額、成員姓名等信息。3.收款人員應(yīng)及時(shí)將收取的班費(fèi)存入專門的班費(fèi)賬戶，并妥善保管相關(guān)憑證。（三）收取時(shí)間班費(fèi)原則上每季度收取一次，具體收取時(shí)間由各部門或團(tuán)隊(duì)自行確定，但應(yīng)提前通知成員。三、班費(fèi)的管理（一）賬戶設(shè)立1.各部門或團(tuán)隊(duì)?wèi)?yīng)設(shè)立專門的班費(fèi)賬戶，用于存放班費(fèi)資金。2.班費(fèi)賬戶可選擇銀行活期存款賬戶或其他安全、便捷的存儲(chǔ)方式。3.賬戶信息（包括開戶行、賬號(hào)等）應(yīng)向全體成員公開。（二）管理人員職責(zé)1.設(shè)立班費(fèi)管理小組，由部門或團(tuán)隊(duì)成員推選產(chǎn)生，負(fù)責(zé)班費(fèi)的日常管理工作。2.班費(fèi)管理小組應(yīng)明確分工，包括出納、會(huì)計(jì)等崗位，確保職責(zé)清晰。3.出納負(fù)責(zé)班費(fèi)的收支記錄、現(xiàn)金保管等工作；會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)班費(fèi)賬目核算、報(bào)表編制等工作。4.班費(fèi)管理小組成員應(yīng)定期輪換，以保證管理的公正性和透明度。（三）賬目記錄1.班費(fèi)管理小組應(yīng)建立健全班費(fèi)賬目，詳細(xì)記錄每一筆收支情況。2.賬目記錄應(yīng)使用規(guī)范的會(huì)計(jì)憑證和賬簿，做到日清月結(jié)，賬目清晰。3.收支憑證應(yīng)包括發(fā)票、收據(jù)、報(bào)銷單等原始憑證，并由經(jīng)手人、證明人、審批人簽字確認(rèn)。（四）財(cái)務(wù)審計(jì)1.公司人力資源部門定期對(duì)各部門或團(tuán)隊(duì)的班費(fèi)賬目進(jìn)行審計(jì)，確保班費(fèi)使用符合規(guī)定。2.審計(jì)內(nèi)容包括班費(fèi)收支情況、賬目記錄、審批手續(xù)等。3.對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時(shí)要求相關(guān)部門或團(tuán)隊(duì)進(jìn)行整改，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。四、班費(fèi)的使用（一）使用范圍1.團(tuán)隊(duì)建設(shè)活動(dòng)費(fèi)用，如聚餐、戶外拓展、文體比賽等。2.節(jié)日福利、生日福利等費(fèi)用。3.辦公用品、裝飾用品等與團(tuán)隊(duì)工作和生活相關(guān)的費(fèi)用。4.其他經(jīng)部門或團(tuán)隊(duì)成員集體討論決定的合理費(fèi)用支出。（二）審批流程1.班費(fèi)支出應(yīng)填寫報(bào)銷申請(qǐng)表，詳細(xì)注明支出事由、金額、收款人等信息。2.報(bào)銷申請(qǐng)表需經(jīng)經(jīng)手人、證明人簽字后，報(bào)班費(fèi)管理小組審批。3.班費(fèi)管理小組應(yīng)根據(jù)預(yù)算和實(shí)際情況進(jìn)行審批，對(duì)于超出預(yù)算或不合理的支出，不予批準(zhǔn)。4.審批通過后的報(bào)銷申請(qǐng)表交給出納進(jìn)行報(bào)銷支付。（三）支付方式1.班費(fèi)支出金額較小時(shí)，可采用現(xiàn)金支付方式；金額較大時(shí)，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付。2.支付時(shí)應(yīng)確保收款人信息準(zhǔn)確無誤，避免支付錯(cuò)誤。（四）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要臨時(shí)支出班費(fèi)，且無法提前履行審批手續(xù)的，可先支出，但事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦審批手續(xù)。2.對(duì)于超預(yù)算的班費(fèi)支出，需經(jīng)部門或團(tuán)隊(duì)成員集體討論決定，并報(bào)公司人力資源部門備案后，方可支出。五、班費(fèi)的報(bào)銷（一）報(bào)銷憑證要求1.報(bào)銷憑證應(yīng)真實(shí)、合法、有效，發(fā)票必須是稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的正規(guī)發(fā)票。2.報(bào)銷憑證上應(yīng)注明支出項(xiàng)目、金額、日期、開票單位等信息，并加蓋發(fā)票專用章。3.對(duì)于不符合要求的報(bào)銷憑證，班費(fèi)管理小組有權(quán)拒絕報(bào)銷。（二）報(bào)銷時(shí)間1.班費(fèi)支出后，經(jīng)手人應(yīng)及時(shí)整理報(bào)銷憑證，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)提交報(bào)銷申請(qǐng)。2.規(guī)定時(shí)間一般為支出后的[X]個(gè)工作日內(nèi)，具體時(shí)間由各部門或團(tuán)隊(duì)自行確定。（三）報(bào)銷流程1.經(jīng)手人將整理好的報(bào)銷憑證粘貼在報(bào)銷申請(qǐng)表后，交證明人簽字確認(rèn)。2.證明人應(yīng)核實(shí)支出情況是否屬實(shí)，并在報(bào)銷申請(qǐng)表上簽字。3.報(bào)銷申請(qǐng)表經(jīng)證明人簽字后，報(bào)班費(fèi)管理小組審批。4.班費(fèi)管理小組審批通過后，交給出納進(jìn)行報(bào)銷支付。5.出納報(bào)銷支付后，應(yīng)在報(bào)銷申請(qǐng)表上加蓋"已報(bào)銷"章，并將報(bào)銷憑證存檔保管。六、班費(fèi)的監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部監(jiān)督1.班費(fèi)管理小組應(yīng)定期對(duì)班費(fèi)收支情況進(jìn)行自查，確保賬目準(zhǔn)確、支出合理。2.成員有權(quán)對(duì)班費(fèi)使用情況進(jìn)行監(jiān)督，如發(fā)現(xiàn)問題可向班費(fèi)管理小組提出質(zhì)疑或舉報(bào)。3.班費(fèi)管理小組應(yīng)及時(shí)對(duì)成員的質(zhì)疑或舉報(bào)進(jìn)行調(diào)查處理，并將結(jié)果反饋給相關(guān)人員。（二）外部監(jiān)督1.公司人力資源部門負(fù)責(zé)對(duì)各部門或團(tuán)隊(duì)的班費(fèi)管理情況進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.檢查內(nèi)容包括班費(fèi)賬目、收支憑證、審批手續(xù)等方面，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)督促整改。3.公司審計(jì)部門有權(quán)對(duì)班費(fèi)管理情況進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，對(duì)違規(guī)行為依法依規(guī)進(jìn)行處理。七、違規(guī)處理（一）違規(guī)行為界定1.未經(jīng)批準(zhǔn)擅自使用班費(fèi)的。2.虛報(bào)、冒領(lǐng)班費(fèi)的。3.挪用班費(fèi)用于個(gè)人或其他非規(guī)定用途的。4.違反班費(fèi)審批流程，擅自支出班費(fèi)的。5.其他違反班費(fèi)管理制度的行為。（二）處理措施1.對(duì)于違規(guī)行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處理。2.情節(jié)較輕的，責(zé)令其退還違規(guī)使用的班費(fèi)，并進(jìn)行批評(píng)教育。3.情節(jié)較重的，除退還違規(guī)使用的班費(fèi)外，給予警告、罰款等處分，并在公司內(nèi)部進(jìn)行