外匯與匯率一、教學內容分析：外匯與匯率是一個新的章節，在《國際金融知識》這門課程中是基礎，也是重點，以后的外匯交易和外匯風險的管理等章節，都要求學生以此為基礎，熟練運用有關的匯率。銀行即期匯率和遠期匯率的報價方式對學生來說有一定難度。二、教學對象分析大多數學生入學基礎差，學習的主動性較欠缺，習慣于動手操作，對理論學習缺乏興趣。由于是電子商務專業的學生，對本課程缺乏必要的基礎，分析理解能力較弱，在教學過程中需要邊學習，邊鞏固。三、教學方法針對學生特點，采用情景教學、小組競賽等方法，鼓勵學生參與，邊學邊練邊鞏固。四、教學目標

1、認知目標（1）記住外匯、匯率的概念，明確外匯的特點和內容。（2）認識匯率的標價方法，理解不同標價方法的特點。（3）了解匯率的不同類型，掌握銀行即期匯率和遠期匯率的報價方式。

2、能力目標能在不同條件下迅速確認目標貨幣的買賣價格。五、教學重點和難點重點：匯率的標價方法。難點：銀行即期匯率和遠期匯率的報價方式。外匯與匯率

一、外匯二、匯率的概念和標價方式三、匯率的種類

提問：你認為什么是外匯？外匯：以外幣表示的用于國際結算的支付手段。（1）必須是以外幣表示的資產或支付憑證。（2）必須具有可兌換性，能在國際上得到償付，能為各國普遍接受。外匯的內容：根據外匯管理條例的規定，外匯包括：（1）外國貨幣（2）外幣有價證券（3）外幣支付憑證（4）其他外匯資金提問：1、外匯是以（）表示的用（）的支付手段。2、凡是外國貨幣都是外匯。（判斷正誤）答案

1、貨幣、用于國際結算

2、錯

1、外匯匯率是一個國家的貨幣折合成另一個國家貨幣的比率。2、匯率的標價方式：（1）直接標價法直接標價法是以一定單位（1、100、10000）的外國貨幣為標準，折算成若干數額的本國貨幣來表示的匯率。如：在我國，100美元=826.41人民幣

100英鎊=1516.33人民幣若某一時點，在我國1美元=8.3125人民幣

1年后匯率變為1美元=8.2713人民幣美元匯率如何變化？人民幣匯率任何變化？直接標價法的特點：無論匯率如何變化，作為貨幣標準的外國貨幣數額保持不變，只是折算成的本國貨幣的數額有所增減。（2）間接標價法間接標價法是以一定單位（1、100、10000）的本國貨幣為標準，折算成若干數額的外國貨幣來表示的匯率。如:某一時點紐約外匯市場，1美元=1.2282加元

1美元=7.7829港元間接標價法的特點：無論匯率如何變化，作為貨幣標準的本國貨幣數額保持不變，只是折算成的外國貨幣的數額有所增減。若某時點,倫敦外匯市場，1英鎊=1.8312美元第二天1英鎊=1.8458美元英鎊匯率如何變化？美元匯率如何變化？

基本匯率（1）按匯率的制定方法不同分套算匯率買入匯率賣出匯率（2）從銀行買賣外匯的角度分中間匯率現鈔匯率即期匯率（3）按外匯交割的期限劃分遠期匯率基本匯率：本國貨幣與關鍵貨幣的實際價值對比而制定出的匯率。關鍵貨幣：在一國的國際交易當中使用最多，在其國際儲備中所占的比例也最大的貨幣。套算匯率：根據基本匯率和國際外匯市場的行市套算出來的匯率。例如：某一時點1美元=8.3132人民幣

1美元=1.4033德國馬克買入匯率：銀行向客戶買入外匯時所使用的匯率，也稱買入價。賣出匯率：銀行向客戶賣出外匯時所使用的匯率，也稱賣出價。中間匯率：買入匯率與賣出匯率算術平均數。現鈔匯率：銀行買賣外幣現鈔所使用的匯率。如：2004年11月1日人民幣匯價買入價鈔買價賣出價港元106.22105.58106.54美元826.41821.44828.89日元7.77057.71217.8095為何鈔買價低于匯買價？即期匯率：買賣即期外匯時所采用的匯率，也稱現匯匯率。遠期匯率：買賣遠期外匯時所使用的匯率。也稱期匯匯率。銀行一般直接報出即期匯率，小數在前，大數在后。在直接標價法下小數為銀行外匯買入價，大數為銀行外匯賣出價；在間接標價法下小數為銀行外匯賣出價，大數為銀行外匯買入價。例如：某一時點，巴黎外匯市場和倫敦外匯市場的報價如下：巴黎1美元=7.2785~7.2895法國法郎（什么標價方法？）是什么價？是什么價？倫敦1英鎊=1.4405~1.4420美元（什么標價方法？）是什么價？是什么價？在外匯市場上，遠期匯率通常是在即期匯率的基礎上，用加減升貼水的方式來計算的。升水：遠期匯價高于即期匯價的差額。貼水：遠期匯價低于即期匯價的差額。平價：遠期匯價與即期匯價相等。▲在直接標價法條件下若遠期匯率是升水，則遠期匯率=即期匯率+升水若遠期匯率是貼水，則遠期匯率=即期匯率-貼水▲在間接標價法條件下若遠期匯率是升水，則遠期匯率=即期匯率-升水若遠期匯率是貼水，則遠期匯率=即期匯率+貼水某一時點,香港一家外匯銀行的報價如下:1美元=7.7800----7.8000港元六個月美元匯水（貼水）25---20則六個月美元的匯率為

1美元=7.7775----7.7980港元某一時點,巴黎一家外匯銀行的報價如下：

1美元=5.2520---5.2620法國法郎三個月美元匯水（升水）20---25

三個月美元的遠期匯率為:1美元=5.5240---5.2645法國法郎

某一時點若倫敦市場1英鎊=1.5563----1.5573美元三個月美元升水25----20請問：三個月遠期匯率是多少？若三個月美元貼水20----25