公司報銷管理制度?一、總則1.目的為了加強公司財務管理，規范公司報銷行為，合理控制費用支出，確保公司各項工作的順利開展，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司全體員工。3.基本原則報銷必須真實、合法、有效，嚴禁虛報、假報。嚴格執行公司預算，控制費用支出，提高資金使用效益。簡化報銷流程，提高工作效率，確保報銷及時準確。二、報銷審批流程1.費用報銷流程報銷人填寫報銷單，將報銷憑證粘貼整齊附在報銷單后。報銷憑證應包括發票、收據、清單等，確保內容真實、完整、清晰。部門負責人對報銷事項的真實性、合理性進行審核，并簽署意見。財務部門對報銷憑證的合法性、合規性、準確性進行審核，重點審核發票是否符合規定、報銷金額是否正確、報銷內容是否在預算范圍內等。如發現問題，財務部門有權要求報銷人補充或更正相關憑證。總經理對重大費用支出或超出預算的費用支出進行審批。報銷人持審批通過的報銷單到財務部門辦理報銷手續，財務部門根據審批結果支付報銷款項。2.借款流程借款人填寫借款單，注明借款事由、借款金額、還款日期等信息。部門負責人對借款事項進行審核，并簽署意見。財務部門對借款金額進行審核，如借款金額較大，需報總經理審批。借款人持審批通過的借款單到財務部門領取借款。借款人應在規定的還款日期前歸還借款，如需延期還款，應提前向財務部門申請并說明原因。三、費用報銷標準1.差旅費交通費用員工因公務出差，乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的費用，按照公司規定的標準報銷。具體標準如下：飛機：經濟艙，因特殊情況需乘坐商務艙的，需提前經總經理批準。火車：軟臥、高鐵二等座、動車二等座、硬臥，因工作需要乘坐軟臥的，需提前經總經理批準。輪船：二等艙及以下。市內交通：出差期間的市內交通費用，憑有效票據實報實銷。如因特殊情況需要乘坐出租車的，需注明原因并經部門負責人批準。住宿費用員工出差期間的住宿費用，按照公司規定的標準報銷。具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天如兩人及以上同行出差，原則上應合住標準間，住宿費標準可按照上述標準的[X]%執行。餐飲補貼員工出差期間的餐飲補貼，按照公司規定的標準發放。具體標準如下：一線城市：[X]元/天二線城市：[X]元/天三線及以下城市：[X]元/天餐飲補貼已包含出差期間的早餐、午餐和晚餐，不再報銷其他餐飲費用。2.業務招待費業務招待費應嚴格控制在公司預算范圍內，遵循必要性、合理性和適度性原則。因業務需要招待客戶的，應提前填寫《業務招待申請單》，注明招待客戶的姓名、單位、事由、時間、地點、預計金額等信息，經部門負責人審核、總經理批準后方可進行招待。業務招待費報銷時，應提供發票、菜單、消費清單等有效憑證，并在發票背面注明招待客戶的姓名、單位、事由等信息。業務招待費的報銷標準如下：招待客戶用餐，人均標準不得超過[X]元。贈送禮品，每次人均標準不得超過[X]元，且每年累計贈送禮品的費用不得超過公司年度業務招待費預算的[X]%。3.辦公費辦公費主要包括辦公用品、辦公設備、印刷品、水電費等費用。辦公用品的采購應按照公司規定的流程進行，由行政部門統一采購或經行政部門批準后由各部門自行采購。采購時應選擇正規供應商，確保商品質量和價格合理。辦公設備的購置應提前填寫《辦公設備購置申請單》，注明設備名稱、型號、規格、數量、預算金額等信息，經部門負責人審核、總經理批準后方可購置。辦公設備的購置應遵循必要性和實用性原則，避免浪費。印刷品的印刷應選擇正規印刷廠家，確保印刷質量和價格合理。印刷品的印刷應提前填寫《印刷品印刷申請單》，注明印刷品名稱、規格、數量、預算金額等信息，經部門負責人審核、總經理批準后方可印刷。水電費等費用按照實際發生額憑發票報銷。4.通訊費員工的通訊費補貼按照公司規定的標準發放，具體標準如下：管理人員：[X]元/月銷售人員：[X]元/月其他人員：[X]元/月員工憑通訊費發票在標準范圍內報銷通訊費，超過標準部分不予報銷。5.差旅費員工因公務出差，需提前填寫《出差申請單》，注明出差事由、目的地、出發時間、返回時間、預計費用等信息，經部門負責人審核、總經理批準后方可出差。出差期間的費用按照本制度規定的差旅費標準報銷，如因特殊情況需要超出標準的，需提前經總經理批準。員工出差結束后，應在[X]個工作日內辦理報銷手續，逾期不報的，財務部門有權拒絕報銷。四、報銷憑證要求1.發票要求報銷發票必須是由稅務機關統一監制的正規發票，發票內容應填寫完整、準確，包括發票名稱、發票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、商品或服務名稱、規格型號、單位、數量、單價、金額、稅率、稅額等信息，并加蓋發票專用章。發票應真實有效，不得虛開發票、偽造發票或使用過期發票報銷。如發現發票存在問題，財務部門有權拒絕報銷，并將相關情況上報公司領導。發票如有遺失，應取得原開票單位加蓋公章的證明，并注明原來發票的號碼、金額和內容等，經部門負責人和財務部門審核后，方可作為報銷憑證。2.收據要求除發票外，部分費用支出可以使用收據報銷，但收據必須是由財政部門統一監制的正規收據，收據內容應填寫完整、準確，包括收據名稱、收據號碼、開票日期、交款單位、收款單位、收款事由、金額等信息，并加蓋收款單位財務專用章或發票專用章。收據應真實有效，不得虛開收據、偽造收據或使用過期收據報銷。如發現收據存在問題，財務部門有權拒絕報銷，并將相關情況上報公司領導。3.其他憑證要求報銷憑證還應包括清單、合同、協議等相關資料，確保報銷事項真實、完整、合法。清單應詳細列出報銷商品或服務的名稱、規格型號、單位、數量、單價、金額等信息，并加蓋銷售方公章或財務專用章。合同、協議等相關資料應明確雙方的權利義務、費用標準、支付方式等內容，并加蓋雙方公章。五、報銷時間規定1.員工應在費用發生后的[X]個工作日內填寫報銷單，并按照報銷審批流程辦理報銷手續。2.每月[X]日前，財務部門應完成上月費用報銷的審核和支付工作。3.對于緊急費用支出，報銷人可提前向財務部門說明情況，經財務部門同意后可優先辦理報銷手續。六、報銷違規處理1.對于虛報、假報費用的行為，一經發現，公司將追回已報銷的款項，并視情節輕重給予相應的紀律處分。情節嚴重的，將依法追究法律責任。2.對于違反報銷審批流程的行為，公司將責令相關責任人限期改正，并視情節輕重給予相應的紀律處分。3.對于不按時辦理報銷手續或不配合財務部門審核的行