風險評價管理制度?一、總則1.目的為加強公司風險管理，規范風險評價工作，及時識別、評估和控制各類風險，確保公司經營活動的順利進行，保障公司和員工的利益，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司內部各部門、各業務流程、各項目及各類經營活動所涉及的風險評價與管理。3.風險評價原則科學性原則：運用科學的方法和工具，對風險進行全面、準確的識別和評估。系統性原則：從公司整體出發，考慮各個環節和因素之間的相互關系，進行系統的風險評價。動態性原則：風險是不斷變化的，應根據內外部環境的變化及時調整風險評價的內容和方法。可操作性原則：風險評價的結果應具有實際指導意義，能夠為風險控制措施的制定和實施提供依據。二、風險評價的組織與職責1.風險管理委員會組成：由公司高層管理人員組成，負責領導和決策公司的風險管理工作。職責：制定公司風險管理戰略和政策。審批重大風險評價報告和風險應對方案。協調解決公司風險管理中的重大問題。2.風險管理部門組成：設立專門的風險管理部門，配備專業的風險管理人員。職責：組織制定和完善風險評價管理制度和流程。組織開展公司全面風險評價工作，包括風險識別、評估、分析和評價。建立風險信息管理系統，收集、整理和分析風險信息。跟蹤風險變化情況，定期對風險進行監控和預警。協助各部門制定和實施風險應對措施，對措施的執行情況進行監督和評估。3.各部門職責：負責本部門業務范圍內的風險識別和初步評估工作。配合風險管理部門開展全面風險評價工作，提供相關資料和數據。按照公司風險應對方案，負責本部門風險控制措施的具體實施。定期向風險管理部門報告本部門風險狀況和風險控制情況。三、風險識別1.風險識別的方法問卷調查法：設計風險調查問卷，向各部門員工、客戶、供應商等相關方發放，收集風險信息。頭腦風暴法：組織相關人員召開頭腦風暴會議，鼓勵大家充分發表意見，共同識別潛在風險。流程圖法：繪制公司業務流程圖，分析每個環節可能存在的風險。財務報表分析法：通過分析公司財務報表，識別財務風險。歷史事件回顧法：回顧公司過去發生的風險事件，總結經驗教訓，識別類似風險。2.風險識別的內容戰略風險：包括公司戰略目標不明確、戰略規劃不合理、市場競爭加劇、行業政策變化等可能導致公司戰略無法實現的風險。市場風險：如市場需求變化、市場價格波動、競爭對手策略調整等對公司市場份額和盈利能力產生影響的風險。財務風險：涵蓋資金短缺、資金流動性不足、資產負債率過高、利率匯率波動等財務方面的風險。運營風險：涉及生產運營流程不暢、設備故障、質量問題、供應鏈中斷、人力資源管理不善等運營過程中的風險。法律風險：包括法律法規變化、合同糾紛、知識產權侵權、合規問題等法律方面的風險。環境與社會責任風險：如環保要求提高、安全生產事故、員工權益保障問題等可能給公司帶來的風險。四、風險評估1.風險評估的標準可能性標準：評估風險發生的可能性大小，可分為高、中、低三個等級。影響程度標準：衡量風險對公司目標實現的影響程度，可分為嚴重、較大、一般、較小四個等級。2.風險評估的方法定性評估方法：根據風險發生的可能性和影響程度，通過專家判斷、經驗估計等方式對風險進行定性評價。定量評估方法：運用數學模型和統計分析方法，對風險發生的可能性和影響程度進行量化評估，如風險矩陣法、層次分析法、蒙特卡羅模擬法等。3.風險評估的流程確定評估對象：明確需要評估的風險事項或業務流程。收集相關信息：收集與評估對象相關的內外部信息，包括歷史數據、行業資料、市場動態等。選擇評估方法：根據評估對象的特點和評估目的，選擇合適的評估方法。進行評估分析：運用選定的評估方法，對風險發生的可能性和影響程度進行評估分析。確定風險等級：根據評估結果，按照風險評估標準確定風險等級。五、風險分析與評價1.風險分析風險因素分析：對識別出的風險因素進行深入分析，找出其產生的原因和作用機制。風險傳導分析：分析風險在公司內部各部門、各業務環節之間的傳導路徑和影響范圍。2.風險評價綜合評價：結合風險評估結果和風險分析情況，對風險進行綜合評價，確定風險的總體水平和重要性程度。風險排序：根據風險綜合評價結果，對風險進行排序，確定重點關注的風險領域和風險事項。六、風險應對1.風險應對策略風險規避：對于發生可能性高且影響程度嚴重的風險，采取放棄相關業務或活動等方式避免風險。風險降低：通過采取措施降低風險發生的可能性或減輕風險影響程度，如加強內部控制、優化業務流程、購買保險等。風險轉移：將風險轉移給其他方承擔，如簽訂合同條款、進行套期保值等。風險接受：對于風險發生可能性低且影響程度較小的風險，或采取其他應對措施成本過高的風險，選擇接受風險，但需制定相應的監控措施。2.風險應對方案制定明確應對目標：針對不同風險，明確風險應對要達到的具體目標。制定應對措施：根據風險應對策略，制定具體的應對措施，包括責任部門、實施步驟、時間節點等。評估應對效果：對風險應對方案的可行性和有效性進行評估，確保其能夠實現應對目標。3.風險應對方案實施與監控組織實施：各責任部門按照風險應對方案組織實施應對措施。監控調整：風險管理部門對風險應對措施的執行情況進行監控，及時發現問題并進行調整優化。效果評估：定期對風險應對效果進行評估，驗證風險是否得到有效控制，總結經驗教訓，為后續風險應對提供參考。七、風險信息管理1.風險信息收集建立信息渠道：通過內部報告、外部資訊、實地調研、會議討論等多種渠道收集風險信息。明確收集內容：包括風險事件、風險因素、風險評估結果、風險應對措施及效果等方面的信息。2.風險信息整理與分析信息整理：對收集到的風險信息進行分類、匯總和歸檔，確保信息的完整性和準確性。數據分析：運用數據分析工具和方法，對風險信息進行深入分析，挖掘風險變化趨勢和規律。3.風險信息報告定期報告：風險管理部門定期編制風險報告，向公司管理層和各部門匯報公司風險狀況、風險應對情況等。專項報告：針對重大風險事件或重要風險領域，及時編制專項風險報告，提出針對性的建議和措施。八、風險評價的監督與考核1.監督機制內部審計監督：內部審計部門定期對公司風險評價工作進行審計，檢查風險評價制度的執行情況、風險識別與評估的準確性、風險應對措施的有效性等。風險管理部門自查：風險管理部門定期對自身工作進行自查，及時發現問題并進行整改。各部門互查：組織各部門之間開展風險評價工作互查，促進經驗交流和共同提高。2.考核機制建立考核指標：制定風險評價工作考核指標，包括風險識別的完整性、風險評估的準確性、風險應對措施的有效性、風險信息管