目錄

—、節目■■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一■一?一?-4

第二節部門概述--------------------------------------------------------5

第三節部門組織結構圖--------------------------------------------------6

第四節崗位職責--------------------------------------------------------7

一、財務經理崗位職責----------------------------------------------7

二、會計主管崗位職責----------------------------------------------8

三、日審崗位職責--------------------------------------------------9

四、總出納崗位職責------------------------------------------------10

五、夜審員崗位職責------------------------------------------------10

六、往來會計崗位職責----------------------------------------------11

七、收銀主管崗位職責----------------------------------------------12

八、收銀領班崗位職責----------------------------------------------13

九、餐廳及娛樂部收銀員崗位職責------------------------------------14

十、采購主管崗位職責----------------------------------------------14

十一、物品采購員崗位職責------------------------------------------15

十二、食品采購員崗位職責------------------------------------------16

十三、成本主管崗位職責--------------------------------------------17

十四、成控員崗位職責----------------------------------------------17

十五、驗收員崗位職責----------------------------------------------18

十六、倉管員崗位職責----------------------------------------------19

十七、文員兼資產管理員崗位職責------------------------------------20

第五節工作流程-----------------------------------------------------21

一、資金管理程序--------------------------------------------------21

二、日審員日間審核流程--------------------------------------------24

三、營業款上交流程------------------------------------------------25

四、采購流程------------------------------------------------------27

五、驗收流程------------------------------------------------------29

六、餐廳娛樂收銀員標準作業程序------------------------------------30

七、盤點流程------------------------------------------------------33

八、資產管理流程--------------------------------------------------34

九、維修流程------------------------------------------------------35

十、夜審流程------------------------------------------------------36

十一、報損流程----------------------------------------------------41

十二、掛賬申請流程------------------------------------------------43

卜三、倉庫發貨程序--------------------------------------------?

十四、應收工作流程-----------------------------------------------45

十五、宴請流程----------------------------------------------------47

十六、緊急開倉流程------------------------------------------------48

第六節管理制度------------------------------------------------------49

一、收銀工作紀律--------------------------------------------------49

二、財務收支管理制度----------------------------------------------50

三、賬單發票的管理制度--------------------------------------------52

四、備用金管理制度------------------------------------------------54

五、檔案管理方法--------------------------------------------------55

六、采購員工作制度------------------------------------------------56

七、庫房管理制度--------------------------------------------------57

八、賬單管理制度--------------------------------------------------59

九、資產管理制度--------------------------------------------------59

第七節部門資產明細--------------------------------------------------61

第八節運轉表格或質量記錄--------------------------------------------63

第1章質量目標

財務部作為正常運轉的支持部門，質量目標為:

應收賬款回款率＞80%

財務報表準確率＞99%

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第1章質量目標A版修改日期尚未修改

入庫物品合格率＞98%

庫存積壓率＜5%

資金收付準確率=100%

第2章部門概述

財務部是本酒店的后勤保障和核心管理部門，掌握著本酒店的經濟命脈。其主

要任務是：貫徹執行國家有關財經法規與制度，根據董事會要求并結合本酒店實際

情況編制年、季、月財務計劃及預算，充分、合理利用能源，做好日常活動中的成

本和費用的控制，保護酒店財產、利益的安全與完整。

4

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第2章部門概述A版修改日期尚未修改

財務部共劃分為四個分部：會計部、收銀部、成本控制部、采購部。

會計分部：主要進行賬務處理，記錄酒店的運作軌跡。包括：積極籌措、合理

分配、有效使用資金。及時核算與監管本酒店財務狀況、經營活動、經營成果和利

潤，為總經理及董事會提供準確可靠的會計信息。監控酒店的運營方針，加強財務

分析，考核各項指標執行情況，總結經驗、發現問題、促進管理。

收銀分部：主要是保障酒店收入的完整回收，保證對客服務質量，是酒店對外

的形象窗口，

成本控制分部：主要對各種物資的成本核算與控制，監督檢查物資的使用保管

情況，提高企業物資的利用，節約費用、降低成本、增加利潤。降低企業庫存，嚴

把質量關。

采購分部：保證企業運轉的物品及時購買，不斷開拓貨源供應，努力降低采購

成本，保障采購質量。

第3章部門組織結構圖

酒店財務部組織結構圖

定崗：17個

定編：35人

財務經理1

5

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第三章部門組織結構圖A版修改日期尚未修改

第4章崗位職責

4.1崗位名稱：財務經理

直接上級：總經理

直接下級：會計主管，收銀主管，成本主管，采購主管，文員

6

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

資質要求：掌握酒店管理一般理論知識，熟悉經濟、會計、統計、財務理論和專業

知識。熟悉并掌握有關的財經法律、法規、政策和制度；了解旅游經濟、

旅游法規知識，懂得電腦使用技術。有一定的管理能力和思想工作能力。

三年以上在四星級及以上酒店的工作經驗，大專或具有同等學歷，具備

會計師以上職稱。身體健康，普通話表述良好。

崗位職責:

4.1.1在總經理領導下，組織和負責編制酒店財務預算，做好預算執行、檢查

和監督分析，確保酒店經營目標的實現。

4.1.2負責組織酒店的經濟核算工作，組織編制和審核財務報表，并負責向酒

店管理當局報告工作。

4.1.3制定、修改和完善酒店財務管理制度，落實檢查各項執行情況。

4.1.4參與酒店重大經濟合同的談判，配合酒店管理當局進行經濟分析和經營

策略的制定。

4.1.5做好酒店經營資金的組織、管理和調度工作；合理、有效地使用資金，

保證經營資金的需要；加速資金的回收，節約資金成本。

4.1.6負責與稅務、金融、財政等有關機構、部門的聯系，與這些行政單位建

立良好的合作關系，為酒店的經營和發展提供外部支持。

4.1.7檢查、控制酒店財務收支，考核各部門經營成果，保護酒店財物的安全、

完整。

4.1.8不斷的培訓、提高本部門員工的工作態度、專業知識和業務技能，以符

合酒店不斷提高的服務要求。

4.1.9復核會計憑證是否合法，內容是否真實，數字是否正確，所附原始單據

是否齊全和符合規定，不對時應及時查明、更正。

4.1.10完善采購制度，控制采購成本，主持好采購工作，保障酒店運營需要。

4.1.11負責協調本部門與其它部門的合作。

4.1.12完成上級交辦的其它工作。

4.2崗位名稱：會計主管

7

火火國際酒店

CSIH/SOPOOO1第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

直接上級：財務經理

直接下級：總出納，日審，夜審，往來賬會計員

資質要求：掌握酒店管理一般理論知識，熟悉經濟、會計、統計、財務理論和專業

知識。熟悉并掌握有關的財經法律、法規、政策和制度。懂得電腦使用

技術。有一定的管理能力和思想工作能力。兩年以上四星級工作經驗，

具備助理會計師以上職稱。身體健康，普通話表述良好。

崗位職責：

4.2.1協助財務經理作好日常管理工作，對財務經理負責并報告工作。

4.2.2根據財務經理的授權，直接參與和負責督導分管崗位的工作，并切實做

好。

4.2.3審核各種憑證之會計科目歸類及所附帶單據的完整和合法性，隨時檢查

下屬工作，調整下屬之錯誤傳票。

4.2.4月末檢查會計期間所發生費用是否全部入賬，是否按權責發生制進行入

賬，正確合理分配有關費用。

4.2.5編制月度報表、資產負債明細表、損益表等，在每月結束后6天內將財

務報表交財務經理審核。

4.2.6檢查督促會計人員所經管的賬冊、報表、傳票的裝訂、保管。提出規范

的要求并做好會計檔案的管理工作。

4.2.7不定期抽查總出納備用金及其它備用金，做到賬實相符。

4.2.8負責對外報稅，掌握當地財經政策、稅務政策，了解各種稅務申報上之

規定，并按時繳納各種稅款及代扣代繳稅款。

4.2.9督促下屬對于各種應納款項，例如:水電費、郵電費、會員費、利息等按

時由專人負責繳納，以免因繳納不及時損害公司權益。

4.2.10負責解決會計人員工作上的各種問題，負責會計人員的在職培訓工作。

4.2.11做好公司在外資金的回收工作，減少資金在外停留的時間。

4.2.12完成財務經理交辦的其它工作。

4.3崗位名稱：日審

8

火火國際酒店

CSIH/SOPOOO1第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

直接上級：會計主管

直接下級：無

資質要求：掌握財務管理和會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，懂得電腦操

作。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上,

從事會計工作三年以上。身體健康，普通話表述良好。

崗位職責：

4.3.1每天早會前，負責把昨天的收入報表交給財務經理。

4.3.2審核夜審交來的營業收入原始單據、報表等資料。如發現錯漏，及時糾

正，以確保每筆收入正確無誤。

4.3.3控制營業結賬單，避免不正確的使用。

4.3.4檢查飯店宴請單是否經過批準，是否注明宴請原因及被宴請人，并將宴

請賬單交成控員。

4.3.5不定期檢查各營業點收銀員的備用金是否完整。

4.3.6做好發票、賬單等酒店一切有價單據的登記、保管、收發、核銷工作。

4.3.7根據審核正確的收款員日報表核對營業收入日報表，確定收銀員營業款

是否正確。如有長短款及時查明原因，并通知收銀主管及上級。

4.3.8做好每月的折扣、宴請、款待等相關匯總報表，及時提交給主管。

4.3.9跟進夜審的審核工作，做好記錄。

4.3.10檢查協議單位在電腦系統中的記錄有無差錯。

4.3.11完成上級交辦的其它工作。

4.4崗位名稱：總出納

直接上級：會計主管

直接下級：無

資質要求：掌握管理和資金支付知識，熟悉本崗位專業知識，懂得電腦操作。能按

工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會

9

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

計工作三年以上，身體健康，普通話表述良好。

崗位職責：

4.4.1每天早晨在見證人的陪同下去總臺的保險箱收取營業款，并按照記錄表核

對交款袋數。

4.4.2將每日收到的營業現金及支票和收款員收回的掛帳款及時存入銀行，不得

“坐支”，不得以“白條”抵庫，更不許挪用現金。

4.4.3根據每日收入資料編制營業款收入日報表，以便核數稽核營業款是否正

確。

4.4.4準備充足的零錢，以備收銀兌換。

4.4.5對手續齊全的費用報銷單給予報銷。

4.4.6登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結。

4.4.7編制現金、銀行存款收付日報表，送財務經理審閱。

4.4.8月末做好與銀行對賬工作，填寫銀行余額調節表交上級主管。

4.4.9配合做好資金盤點工作，月底做好資金對賬，做到賬實相符。

4.4.10到銀行拿取信用卡入帳單交會計入賬。

4.4.11完成上級交辦的其它工作。

4.5崗位名稱：夜審員

直接上級：會計主管

直接下級：無

資質要求：掌握財務管理和會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，懂得電腦操

作。能按工作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上,

從事會計工作三年以上，身體健康，普通話表述良好。

崗位職責:

4.5.1審核各收銀員日報表與原始入賬憑證是否一致，對電腦系統進行過租。

4.5.2審核賬單是否連號使用，作廢賬單是否經相關主管以上人員說明原因并簽

名。

4.5.3核對客房出租情況及房態，對照住店客人報表，整理審核掛房賬單。

10

火火國際酒店

CSIH/SOPOOO1第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.5.4審核各部門招待費、飯店減免單情況是否得到相關手續批準。

4.5.5填制夜審報告、營業日報，做好夜審工作日記。

4.5.6核對所有人的折扣、退款是否符合有關規定執行或有明確的說明。

4.5.7核對電話費與流水賬單是否正確。

4.5.8對照預期離店客人名單之報表，整理離店客人之賬單。

4.5.9打印營業收入報表及各類報表、各分部門報表。

4.5.10檢查協議單位的消費情況，如有不正常或超額消費等現象，立即匯報。

4.5.11完成上級交代的其它工作任務。

4.6崗位名稱：往來賬會計

直接上級：會計主管

直接下級：無

資質要求：掌握會計核算基礎知識，熟悉本崗位專業知識，懂得電腦操作，能按工

作程序和質量要求獨立進行工作。高中或具有同等學歷以上，從事會計

工作三年以上，身體健康，普通話表述良好。

崗位職責：

(1)應付工作：

4.6.1根據已審核好的原始單據登記好付款業務.

4.6.2根據成本控制部提供的每月供應商的統計匯總表與供應商做好對賬工作,

并填寫付款申請。

4.6.3跟催所有借支的沖賬進度，督促借支人員在規定時間內核銷。

4.6.4每月及時與應收會計核對相關單位款項的核銷。

4.6.5保管好相關的付款原始憑證，并做好整理工作。

4.6.6與總出納一起盤點營業收入，做好簽字確認工作。

4.6.7協助會計主管一起盤點各備用金的使用情況，并做好記錄。

4.6.8協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。

4.6.9月結時應與出納對賬，出應付賬賬齡分析表。

4.6.10及時完成上司安排的其它工作。

11

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

(2)應收工作：

4.6.1收集、整理、保存好各單位、旅行社的優惠合同，以便于審核賬單時核

對房價是否準確或按協議給予相應折扣。

4.6.2每日核對日審編制的應收信用卡賬單，根據銀行回款單及時了解信用卡

的到賬情況，做好手續費的核算并登記入賬。

4.6.3保管各部門、各班次的營業報告及其附件、原始單據，按審核后的應收

賬明細表制成憑證。

4.6.4登記收入明細賬及簽單賬，登記好每一筆營業收入，并與月底做好對賬

工作。

4.6.5做好每一筆掛賬款的對賬與回收工作。

4.6.6做好每一筆消費押金的記錄，并跟進押金的消費。

4.6.7做好與各代銷單位核對的代銷賬目，并填寫付款申請。

4.6.8月結時與出納對賬，出應收賬賬齡分析表交上級主管審核。

4.6.9協助會計主管裝訂應付賬憑證，整理會計檔案。

4.6.10整理、分類、匯總酒店全部營業收入賬單，編制營業月報表。及時完成

上司安排的其它工作。

4.崗位名稱：收銀主管

直接上級：財務經理

直接下級：收銀領班

資質要求：熟悉本崗位結賬、收款、兌換等業務知識，懂得支票、信用卡等的使用

方法，會識別偽鈔、電腦操作等技術。能按工作程序和質量要求獨立進

行工作。兩年以上四星級工作經驗，高中或具有同等學歷以上。身體健

康，相貌端正，普通話講述標準。

崗位職責:

4.8.1組織管理飯店全部收入業務，保證飯店收入完整、及時、正確。

4.8.2負責對收銀員的日常業務培訓。協調收銀員與其它業務部門的工作關系，

完善業務手續。

12

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.8.3合理安排分配好收銀員值班，在人員緊缺時及時填補空缺，在營業高峰期

協助收銀員工作。

4.8.4給收銀員分發各種文件、政策與程序，做好解答工作。

4.8.5對收銀員日常工作表現進行評估。

4.8.6檢查收銀員是否按程序工作，解決收銀員操作過程中發生的問題。

4.8.7協助審核員跟進問題賬單的工作。

4.8.8與日審一起檢查收銀員的備用金是否完整。

4.8.9每天檢查督促收銀員對“在店客賬”的催收工作。

4.8.10完成財務經理交辦的其它工作。

4.8崗位名稱：收銀領班

直接上級：收銀主管

直接下級：收銀員

資質要求：身體健康，五官端正，口齒清楚，反應敏捷，視聽良好，具備良好的服

務意識，懂得支票、信用卡等的使用方法，會識別偽鈔、電腦操作等技

術。全面掌握前臺、餐飲收款規范程序，能按工作程序和質量要求獨立

進行工作。兩年以上四星級工作經驗，高中或具有同等學歷以上。普通

話講述標準。

崗位職責：

4.9.1掌握收銀員的所有工作程序和技能。

4.9.2檢查各個收銀點的文具、表格、賬單是否足夠，不夠時及時補齊。

4.9.3檢查收款柜臺的各種設備（驗鈔機、壓印機、P0S機等）運轉是否正常。

4.9.4巡查各個餐廳收款點，將住店客人在餐廳的簽單及時送往前臺。

4.9.5收銀員用餐、休息時代替其工作，在營業高峰期協助收銀員工作。

4.9.6檢查各收銀員是否按程序操作。

4.9.7經常檢查各收銀臺的衛生情況，保證工作崗位的整潔。

4.9.8協助主管做好收銀部門的日常工作。

4.9.9負責處理各項賬務、現金的差錯更正和追收，并及時提出請示報告。

13

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.9.10完成上級交辦的其它工作。

4.9崗位名稱：餐廳及娛樂部收銀員

直接上級：收銀領班

直接下級：無

資質要求：身體健康，五官端正，口齒清楚，普通話講述標準，反應敏捷，具備良

好的服務意識，熟練掌握餐飲娛樂收款業務，了解餐飲娛樂服務程序，

會使用電腦。

崗位職責：

4.11.1將點菜單資料輸入電腦里，并打印賬單以備客人結賬。

4.11.2客人離開時，將賬單交服務員請客人付賬。

4.11.3核對住店客人簽署的賬單并及時將其費用輸入客人房間里。

4.11.4處理宴請賬單及掛賬單和高級員工賬單。

4.11.5做好賬單控制表及香煙出售報表。

4.11.6按規范做好信用卡業務。

4.11.7根據收款報表核對營業款，清點備用金，并將營業款投入保險箱中。

4.11.8上下班做好事項記錄及交接工作，認真閱讀公司有關制度及管理規定。

4.11.9保持工作崗位的衛生整潔。

4.11.10完成上級交辦的其它工作。

4.10崗位名稱：采購主管

直接上級：財務經理

直接下級：采購員

資質要求：遵紀守法，有較強的協調能力，工作責任心強，吃苦耐勞，不以權謀私,

保守業務機密，了解華北地區市場，熟悉酒店使用物資的采購與成本，

大專或同等以上學歷，至少具備兩年以上四星級采購工作經驗，熟悉采

購程序和酒店采購內容。懂小貨車駕駛，有駕駛證照。

崗位職責：

4.12.1負責采購部的一切日常工作，確保各項采購供應任務的完成。

14

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.12.2認真監督檢查各采購員的采購進度、質量及價格的控制。

4.12.3調查研究酒店各部門物資需求及消耗情況，熟悉各種物資的供應渠道

和市場變化情況。

4.12.4熟悉和掌握酒店所需各類物資的名稱、型號、規格、單價、用途及產

地，檢查購進物資是否符合質量要求。

4.12.5與供應商建立良好的協作關系，訂立供貨合同，確保以最合理的價格

購到最好的物資。

4.12.6協助經理主持采購會議，及時解決存在的問題，協調內外關系。

4.12.7有計劃培訓所屬員工，組織學習業務知識，不斷提高業務技能。

4.12.8努力降低采購成本，擴大采購渠道，完善采購制度。

4.12.9經常檢查本部門有關經濟、海關、檢疫、衛生等法律法規的執行情況,

發現問題及時處理。尊守公司有關財務規定。

4.12.10完成財務經理交辦的其它工作。

4.11崗位名稱：物品采購員

直接上級：采購主管

直接下級：無

資質要求：遵紀守法，有自我約束力，吃苦耐勞，不以權謀私，不假公濟私，不吃

回扣，不向供應商索取任何物品，維護酒店利益。身體健康，3年以上酒

店采購工作經驗。懂小貨車駕駛，有駕駛證照。

崗位職責：

4.13.1經常了解市場最新價格并呈報給采購主管。

4.13.2根據采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。

4.13.3依據批準后的有效申購單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。

4.13.4配合收貨部對儀器、設備等物品的進貨嚴格把關，對不符合要求的物品

負責調換退貨。

4.13.5主要了解有關物品、工程配件方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店

所需物品種類品質、種類、用途及其它質量要求等方面知識。

15

火火國際酒店

CSIH/SOPOOO1第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.13.6與收貨部門聯系確認訂購后到貨情況，跟進售后服務。

4.13.7應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發生的情

況。

4.13.8協助采購主管外出市場調查，為降低成本提供建設性的意見。

4.13.9嚴格遵守財務制度，購進的貨物辦理驗收手續，手續辦妥后盡快辦理報

銷手續，以保證采購備用金的及時周轉。

4.13.10做好采購主管交辦的其它工作。

4.12崗位名稱：食品采購員

直接上級：采購主管

直接下級：無

資質要求：遵紀守法，有自我約束力，不以權謀私，不假公濟私，不吃回扣，不向

供應商索取任何物品，維護酒店利益。身體健康，3年以上酒店采購工

作經驗。懂小貨車駕駛，有駕駛證照。

崗位職責：

4.14.1經常了解市場最新價格并呈報給采購主管。

4.14.2根據采購申請單詢價，做到貨比三家，并上報采購主管。

4.14.3依據批準后的有效申請單實施購買，同時完成各項臨時性采購工作。

4.14.4配合收貨部對食品的進貨嚴格把關，對不符合要求的貨物負責調換。

4.14.5主要了解有關飲食方面的供貨來源情況，同時必須具備酒店所需各類食

品品質、種類、用途及其它質量要求等方面知識。

4.14.6與收貨部門聯系確認訂購后到貨情況，跟進未到貨的處理工作。

4.14.7應及時向采購主管報告有關采購工作中貨品采購及采購中所發生的情

況。

4.14.8協助采購主管外出市場調查，為降低成本提供建設性的意見。

4.14.9嚴格遵守財務制度，購進的貨物辦理驗收手續，手續辦妥后盡快辦理

報銷手續，以保證采購備用金的周轉及時。

4.14.10做好采購主管交辦的其它工作。

16

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.13崗位名稱：成本主管

直接上級：財務經理

直接下級：成控員、驗收員、倉管員

資質要求：有一定的管理能力和思想工作能力，敢于堅持原則，思維敏捷，工作耐

心、細致、快捷，責任心強，熟練掌握本專業業務、餐飲成本控制方法

及采購程序，懂得電腦使用技術。善于與酒店其它部門配合工作，兩年

以上四星級工作經驗，具備助理會計師以上職稱，身體健康，普通話表

述良好。

崗位職責：

4.15.1根據公司規定按時做好物品的盤點工作，合理安排好人力物力。

4.15.2對酒吧進行不定期的突擊檢查，確保酒吧存貨正確。

4.15.3做好每月供應商的供貨統計及各部門的消耗物資統計。

4.15.4檢查下屬是否按程序作業，解決操作過程中發生的問題。

4.15.5做好積壓物品和短缺物品的報告。

4.15.6定期檢查酒店資產的使用情況，匯報閑置資產的狀況。

4.15.7按餐飲部提供的資料做好食品標準成本。

4.15.8按有關規定定期處理報損物資。

4.15.9做好每月的折扣，宴請，款待等相關成本匯總報表。

4.15.10完成上級交辦的其它工作。

4.14崗位名稱：成控員

直接上級：成本主管

直接下級：無

資質要求：工作責任心強，頭腦清楚，熟練掌握成本控制方法及各種物品、食品、

酒水價格，掌握財務核算方法及電腦操作，中專以上財務專業畢業，從

事成本工作兩年以上。

17

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

崗位職責：

4.16.1在成控主管的安排下，做好酒店的物品、工程物資的記錄。

4.16.2準備好月底盤點資料，認真做好盤點工作。

4.16.3每天核對收貨部的收貨記錄，確保收貨單和發票核對無誤。

4.16.4不定期檢查倉庫物品的保質期限，發現問題及時匯報。

4.16.5在主管的安排下，不定期進行市場調查，并上交調查結果。

4.16.6做好總倉庫盤點的盈虧情況報告，上交給上級主管。

4.16.7每月做好總倉庫物品的入庫，出庫，結存后物資動態表。

4.16.8對客房部，餐飲部的在用品進行盤點（包括食具廚具，瓷器，玻璃器，

銀器及棉織品），對消耗情況進行控制，并做出消耗情況的報告。

4.16.9不定期到倉庫及收貨部參與作業，了解作業流程及規定。

4.16.10完成上級交辦的其它工作。

4.15崗位名稱：驗收員

直接上級：成本主管

直接下級：無

資質要求：品德優良，公正廉潔，不損公肥私，熟練掌握酒店所用食品、物品、酒

水性能、品質、規格、價格要求，掌握驗貨程序及有關防疫、技術監督

等部門的有關規定

崗位職責：

4.17.1接到已審批好的申購單后應認真檢查后簽收，然后分類裝訂好，以供收

貨時核對。

4.17.2根據經審核批準的采購申請單、每日采購清單、補倉單進行數量驗收，

檢查質量、保存期是否符合收貨標準，嚴把檢驗關，難以分辨的請使用

部門協助。

4.17.3有權拒收質量低劣、規格不符的物品，有權抵制任何未經批準的物品采

購。

4.17.4在收貨后認真核對申購單，未完成的申購單要在上面注明，以便下次驗

收使用。

18

火火國際酒店

CSIH/SOPOOO1第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

4.17.5每日驗收結束，將驗收單據匯集并按工作要求傳遞到各相關崗位。

4.17.6收貨后及時通知部門領取，同時將未到達貨品的信息反饋給采購部。

4.17.7做好收貨區域的衛生工作，做到干凈整潔。

4.17.8保管好驗收工具，正確使用電子稱等儀器設備。

4.17.9做好收貨記錄及工作交接記錄。

4.17.10完成上級交辦的其它工作。

4.16崗位名稱：倉管員

直接上級：成本主管

直接下級：無

資質要求：品德優良，工作責任心強，頭腦清楚，熟練掌握所存貨物的品質及工作

程序，懂倉庫操作流程，了解主要業務部門對其日常消耗品的需求量。

崗位職責：

4.18.1嚴格按照倉庫收發制度辦理進出庫手續。

4.18.2根據實際情況開出補倉單、及時補足倉庫最低庫存量。

4.18.3倉庫員憑經審核批準的補倉單、采購申請單仔細清點入庫物品的數量和

質量（保質期），并在驗收單上簽字確認。

4.18.4建立庫存卡，根據收發記錄做好庫存明細賬工作。

4.18.5庫房內的物品需合理擺放，庫房的鑰匙要加強管理，下班時對倉庫所有

鑰匙裝入信封封好交前臺保存。

4.18.6做好印刷品的號碼登記工作

4.18.7定期與成本會計核對賬目，保證庫存物品數目的準確性。

4.18.8配合月末進行實物盤點，填制盤存表。

4.18.9上下班時對倉庫進行安全檢查，做好庫房的消防安全工作，嚴禁無關人

員入內，不得寄存私人物品。

4.18.10月末盤點后，及時編制積壓物品報表，呈報上級主管。

4.18.11完成上級交辦的其它工作。

4.17崗位名稱：文員兼資產管理員

19

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第4章崗位職責A版修改日期尚未修改

直接上級：財務經理

直接下級：無

資質要求：熟悉財務部的工作程序和各項規定，性格開朗，工作踏實，精通電腦，

工作細致、耐心、快捷，反映靈敏，保守秘密，能幫助財務經理協調本

部門與外部門間的工作

崗位職責：

4.19.1在財務經理領導下，全面負責日常文員職責。

4.19.2處理公文來信，建立檔案資料，打印財務部各類文件。

4.19.3負責統計財務人員的考勤工作，發放財務部人員的一切辦公用品。

4.19.4負責收發各種單據，并按審批手續，催辦、落實上級的指示。

4.19.5參加部門例會及財務組織的各種會議，做好會議記錄，并做好上下級之

間信息的溝通、傳達工作。

4.19.6做好部門人員的統計，收集有關資料建立本部門員工檔案。

4.19.7負責做好酒店資產的登記工作，隨時更新記錄。

4.19.8每月統計好各部門新增物品明細，并發放到各部確認。

4.19.9負責接待財務部的來客及接聽電話。

4.19.10完成財務經理交辦的其它工作。

第5章標準作業程序

5.1資金管理程序

20

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第5章標準作業程序A版修改日期尚未修改

項次流程步驟要點說明服務語述配備

現金報銷①零用現金報銷必須填寫〃費用報

銷單（購物報銷及費用報銷須分別填

寫）。在填寫時必須注明部門、姓名、日

期、支出內容（分項目填寫），金額及總

計金額（大小寫），填寫時字跡清晰工整，

不可涂改，均用中文正楷。

②零星購物報銷的費用報銷單必須

附上驗收單、有效發票和其它票據、采

購申請單、補倉單。

③零星費用報銷的需附上各類有效

發票：

I.快遞/托運報銷須附上發票及快

遞/托運憑證。

n.差旅費報銷需附上出差申請表

及各類發票。

in.業務招待報銷需附上宴請申請

單及發票。

IV.出租車費報銷須附上車票及派

車單，派車單上由行政人事部經理簽字

注明無法派車原因。

V.公傷醫藥費報銷附發票、病歷復

印件、公傷申請報告。并經行政人事部

項次流程步驟要點說明服務語述配備

審查后轉交給財務部審核。

④費用報銷單經部門經理簽批后交

財務部會計主管復核，審核無誤報財務

21

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第5章標準作業程序A版修改日期尚未修改

經理審核。

⑤費用報銷單的簽批手續由財務文

員送行政秘書，總經理審批完成后由行

政秘書返回財務文員。

⑥現金報銷時間定為每天下午15：

00到16：30o

⑦報銷結束的現金支出憑證，出納

員必須在費用報銷單及其附件上逐個加

蓋“現金付訖”章。

現金暫借

1.因工作原因需借款時，必須填寫

款

借據，必須填明申請部門、申請人、日

期、借款原因及金額。填寫時字跡清晰

工整，不可涂改，均用中文正楷。

2.因出差借款，借據后需附上出差

申請表。

3.廣告費借款，借據后需附上經總

經理批準的廣告計劃。

4.臨時采購借支需附上采購申請

單，補倉單。

5.借據由部門經理簽字，經財務部

審核及總經理簽批后方可生效。

項次流程步驟要點說明服務語述配備

22

火火國際酒店

CSIH/S0P0001第頁，共頁

財務部作業指導書

批準人：修改碼

章節名稱：第5章標準作業程序A版修改日期尚未修改

6.申請現金借款數額在5000元

（含）以上必須提前一天通知財務部，以

便財務部準備資金。

①零星采購等借款必須在借款日起

七個工作日內到財務辦理報銷沖帳手

續。

②差旅費借款必須在返回后的五個

工作日內辦理好沖帳手續。

③借款報銷單在審批手續完備情況

下，財務部通知報銷次日起三個工作日