2022年銀行業專業人員職業資格考試真題和答案分析一、單項選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.下列關于商業銀行風險管理策略的說法中，正確的是（）。A.風險分散只能降低非系統性風險B.風險規避策略是一種積極的風險管理策略C.風險補償是指事前（損失發生以前）對風險承擔的價格補償D.風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖E.風險轉移只能通過保險轉移答案：ACD分析：風險規避是消極的風險管理策略，故B選項錯誤；風險轉移分為非保險轉移和保險轉移，不僅僅只能通過保險轉移，E選項錯誤。風險分散只能降低非系統性風險，風險補償是事前對風險承擔的價格補償，風險對沖可分為自我對沖和市場對沖，A、C、D選項正確。2.已知某商業銀行總資產為100億元，總負債為80億元，資產加權平均久期為5年，負債加權平均久期為4年。那么該商業銀行的久期缺口等于（）。A.-0.8B.0.2C.3.2D.0.8答案：B分析：久期缺口=資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期。代入數據可得：久期缺口=5-（80/100）×4=5-3.2=0.2，所以答案是B。3.下列關于信用風險監測的說法，正確的是（）。A.信用風險監測是一個靜態的過程B.信用風險監測不包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析C.當風險產生后進行事后處理比在貸后管理過程中監測到風險并進行補救對降低風險損失的貢獻高D.信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況答案：D分析：信用風險監測是一個動態、連續的過程，A選項錯誤；信用風險監測包括對已發生風險產生的遺留風險的識別、分析，B選項錯誤；在貸后管理過程中監測到風險并進行補救比風險產生后進行事后處理對降低風險損失的貢獻高，C選項錯誤；信用風險監測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發展變化情況，D選項正確。4.某銀行2022年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2022年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為（）。A.25%B.50%C.75%D.100%答案：C分析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100%。代入數據可得：600/（1000-400）×100%=75%，所以答案是C。5.下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是（）。A.監管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經營管理水平，有效控制風險C.評級機構作為獨立的第三方，能夠對銀行進行客觀公正的評級，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業務，并起到市場監督的作用D.股東通過股票的購買和贖回，對銀行的資金調度施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險答案：D分析：股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經營者施加壓力，督促銀行改善經營，控制風險，而不是通過股票的購買和贖回，D選項說法不正確。A、B、C選項關于監管機構、存款人、評級機構作用的描述都是正確的。6.下列關于流動性風險的說法，不正確的是（）。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險C.流動性風險是商業銀行無力為負債的減少和/或資產的增加提供融資而造成損失或破產的風險D.大量存款人的擠兌行為可能會使商業銀行面臨較大的流動性風險答案：A分析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險，而不是原因單一且獨立的風險，A選項說法錯誤。B選項，流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險；C選項，其定義準確描述了流動性風險；D選項，大量存款人的擠兌會使銀行資金流出過多，面臨較大流動性風險。7.商業銀行的核心一級資本不包括（）。A.實收資本B.優先股C.資本公積D.盈余公積答案：B分析：核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。優先股屬于其他一級資本，不屬于核心一級資本，所以答案是B。8.下列關于風險計量的說法，正確的是（）。A.風險計量是風險管理的最基本要求B.對不同類別的風險，應采取相同的風險計量方法C.風險計量可以基于歷史記錄以及專家經驗，并根據風險類型、風險分析的目的以及信息數據的可獲得性，采取定性、定量或兩者相結合的方式D.風險計量是指對所有風險進行準確計量答案：C分析：有效識別風險是風險管理的最基本要求，A選項錯誤；對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法，B選項錯誤；風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發生的可能性、風險將導致的后果及嚴重程度進行充分的分析和評估，而不是對所有風險進行準確計量，D選項錯誤；風險計量可以基于歷史記錄以及專家經驗，并根據風險類型、風險分析的目的以及信息數據的可獲得性，采取定性、定量或兩者相結合的方式，C選項正確。9.巴塞爾委員會將商業銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰略風險八大類。下列各項中，不屬于信用風險的是（）。A.債務人未能履行合同所規定義務B.由于匯率波動導致的損失C.因擔保方不能完全履約而導致的損失D.借款人的信用評級從AA級降為A級答案：B分析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。A選項債務人未能履行合同義務屬于信用風險；C選項擔保方不能完全履約也屬于信用風險；D選項借款人信用評級下降會影響其信用質量，屬于信用風險。而B選項由于匯率波動導致的損失屬于市場風險，不是信用風險。10.下列關于商業銀行操作風險的說法，不正確的是（）。A.根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險，總會有操作風險發生C.商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險束手無策D.商業銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或分配資本金答案：C分析：根據商業銀行管理和控制操作風險的能力，可以將操作風險劃分為可規避的操作風險、可降低的操作風險、可緩釋的操作風險和應承擔的操作風險，A選項正確；由于操作風險的內生性，不管采取何種措施，總會有操作風險發生，B選項正確；商業銀行對于無法避免、降低、緩釋的操作風險，可以通過計提損失準備或分配資本金等方式來應對，并非束手無策，C選項錯誤；商業銀行應為應承擔的操作風險計提損失準備或分配資本金，D選項正確。11.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A.累計總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.一樣大答案：B分析：累計總敞口頭寸法是所有外幣的多頭與空頭的總和，即90+40+60+40+20+30+160=440；凈總敞口頭寸法是所有外幣多頭總額與空頭總額之差，多頭總額為90+40+160=290，空頭總額為40+60+20+30=150，凈總敞口頭寸為290-150=140；短邊法是分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后取絕對值較大的作為銀行的總敞口頭寸，多頭總和為290，空頭總和為150，短邊法下總敞口頭寸為290。所以最小的是凈總敞口頭寸法，答案是B。12.下列關于風險價值（VaR）的說法，不正確的是（）。A.風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失B.巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中，對市場風險內部模型提出了定量要求，首次將風險價值（VaR）模型納入了監管框架C.風險價值是以概率百分比表示的價值D.VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素答案：C分析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對某項資金頭寸、資產組合或機構造成的潛在最大損失，A選項正確；巴塞爾委員會在1996年的《資本協議市場風險補充規定》中，首次將風險價值（VaR）模型納入了監管框架，B選項正確；風險價值是用貨幣金額表示的價值，而不是以概率百分比表示，C選項錯誤；VaR值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素等，D選項正確。13.下列關于商業銀行內部控制的說法，不正確的是（）。A.內部控制是商業銀行的一項重要管理活動B.內部控制的目標之一是保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現C.內部控制的五要素包括：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督D.商業銀行內部控制的監督、評價部門與內部控制的建設、執行部門可以為同一部門答案：D分析：內部控制是商業銀行的一項重要管理活動，A選項正確；內部控制的目標包括保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現等，B選項正確；內部控制的五要素包括內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督，C選項正確；商業銀行內部控制的監督、評價部門應獨立于內部控制的建設、執行部門，以保證監督評價的獨立性和有效性，D選項錯誤。14.下列關于商業銀行資本的說法，不正確的是（）。A.賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分B.監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本C.經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金D.監管資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本答案：D分析：賬面資本即所有者權益，是商業銀行資產負債表上所有者權益部分，A選項正確；監管資本是監管部門規定的商業銀行必須持有的與其業務總體風險水平相匹配的資本，B選項正確；經濟資本是指商業銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金，C選項正確；經濟資本是一種完全取決于商業銀行實際風險水平的資本，而監管資本是監管當局規定的，不是完全取決于商業銀行實際風險水平，D選項錯誤。15.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。A.市場風險限額管理是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段B.交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額C.止損限額是指所允許的最大損失額D.風險限額是指對基于量化方法計算出的市場風險參數來設定的限額答案：無（本題全正確）分析：市場風險限額管理是對商業銀行市場風險進行有效控制的一項重要手段，A選項正確；交易限額是對總交易頭寸或凈交易頭寸設定的限額，B選項正確；止損限額是指所允許的最大損失額，C選項正確；風險限額是指對基于量化方法計算出的市場風險參數來設定的限額，D選項正確。16.下列關于商業銀行客戶信用評級的說法，錯誤的是（）。A.客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價B.客戶信用評級的評價主體是商業銀行C.客戶信用評級的評價目標是客戶違約風險D.客戶信用評級必須由權威的評估機構進行答案：D分析：客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，A選項正確；評價主體是商業銀行，B選項正確；評價目標是客戶違約風險，C選項正確；商業銀行可以自己進行客戶信用評級，并非必須由權威的評估機構進行，D選項錯誤。17.下列關于商業銀行流動性風險與其他風險關系的說法，正確的是（）。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.良好的流動性狀況可以降低銀行的融資成本，增強銀行的盈利能力C.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相互獨立，互不影響D.流動性風險可能引發信用風險，但不會引發市場風險答案：B分析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風險，A選項錯誤；良好的流動性狀況可以降低銀行的融資成本，增強銀行的盈利能力，B選項正確；流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相互關聯、相互影響，C選項錯誤；流動性風險可能引發信用風險，也可能引發市場風險，D選項錯誤。18.下列關于商業銀行壓力測試的說法，不正確的是（）。A.壓力測試是一種風險管理技術B.壓力測試可以評估商業銀行在極端不利情況下的損失承受能力C.壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法進行D.壓力測試結果是商業銀行制定資本規劃的唯一依據答案：D分析：壓力測試是一種風險管理技術，A選項正確；壓力測試可以評估商業銀行在極端不利情況下的損失承受能力，B選項正確；壓力測試主要采用敏感性分析和情景分析方法進行，C選項正確；壓力測試結果是商業銀行制定資本規劃的重要依據，但不是唯一依據，D選項錯誤。19.下列關于商業銀行聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。A.聲譽風險管理應融入商業銀行的日常經營管理活動中B.商業銀行只有在面臨嚴重聲譽風險時才需要進行聲譽風險管理C.聲譽風險管理的最好辦法是：強化內部控制和改善公司治理結構，制定適當的戰略規劃和確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理D.良好的聲譽風險管理有助于提升商業銀行的盈利能力和實現長期戰略目標答案：B分析：聲譽風險管理應融入商業銀行的日常經營管理活動中，A選項正確；商業銀行應持續進行聲譽風險管理，而不是只有在面臨嚴重聲譽風險時才進行，B選項錯誤；聲譽風險管理的最好辦法是強化內部控制和改善公司治理結構，制定適當的戰略規劃和確保各類風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理，C選項正確；良好的聲譽風險管理有助于提升商業銀行的盈利能力和實現長期戰略目標，D選項正確。20.下列關于商業銀行法律風險的說法，正確的是（）。A.法律風險是一種特殊的操作風險B.法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險C.法律風險是一種獨立的風險類型D.以上說法都正確答案：D分析：法律風險是一種特殊的操作風險，A選項正確；法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險，B選項正確；目前也有觀點認為法律風險是一種獨立的風險類型，C選項正確。所以答案是D。21.某商業銀行當期期初關注類貸款余額為5000億元，至期末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元，期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款遷徙率為（）。A.12.5%B.15%C.17%D.20%答案：A分析：關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額/（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）×100%。代入數據可得：500/（5000-1000）×100%=12.5%，所以答案是A。22.下列關于商業銀行戰略風險管理的說法，正確的是（）。A.戰略風險強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力B.有助于將風險挑戰轉變為成長機會C.不能避免因盈利能力出現大幅波動而導致流動性風險D.能最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值E.戰略風險管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失答案：ABD分析：戰略風險強化了商業銀行對于潛在威脅的洞察力，A選項正確；有助于將風險挑戰轉變為成長機會，B選項正確；戰略風險管理可以避免因盈利能力出現大幅波動而導致流動性風險，C選項錯誤；能最大限度地避免經濟損失、持久維護和提高商業銀行的聲譽和股東價值，D選項正確；戰略風險管理雖然成本高，但能帶來長期收益，并非得不償失，E選項錯誤。23.下列關于商業銀行風險管理流程的說法，正確的是（）。A.風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節B.風險計量是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎C.風險監測包含兩層含義：一是監測各種可量化的關鍵風險指標，以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢；二是報告商業銀行所有風險的定性、定量評估結果D.風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程答案：ABCD分析：風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節，A選項正確；風險計量是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎，B選項正確；風險監測包含兩層含義：一是監測各種可量化的關鍵風險指標，以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢；二是報告商業銀行所有風險的定性、定量評估結果，C選項正確；風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程，D選項正確。24.下列關于商業銀行信用風險內部評級法的說法，正確的是（）。A.內部評級法分為初級法和高級法B.初級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限C.高級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限D.初級法和高級法的區分只適用于零售暴露答案：AC分析：內部評級法分為初級法和高級法，A選項正確；初級法要求商業銀行自行估計違約概率，其他風險要素由監管部門給定，B選項錯誤；高級法要求商業銀行自行估計違約概率、違約損失率、違約風險暴露、期限，C選項正確；初級法和高級法的區分適用于非零售暴露，D選項錯誤。25.下列關于商業銀行流動性風險管理的說法，正確的是（）。A.流動性風險管理體系的核心是流動性風險的識別、計量、監測和控制B.流動性風險管理政策和程序應涵蓋銀行的表內外各項業務以及境內外所有可能對其流動性產生重大影響的業務部門、分支機構和附屬公司C.流動性風險管理要確保商業銀行能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的需要D.流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平答案：ABCD分析：流動性風險管理體系的核心是流動性風險的識別、計量、監測和控制，A選項正確；流動性風險管理政策和程序應涵蓋銀行的表內外各項業務以及境內外所有可能對其流動性產生重大影響的業務部門、分支機構和附屬公司，B選項正確；流動性風險管理要確保商業銀行能夠以合理成本及時獲得充足資金，以滿足資產增長或履行到期債務的需要，C選項正確；流動性風險管理水平體現了商業銀行的整體經營管理水平，D選項正確。26.下列關于商業銀行操作風險緩釋的說法，正確的是（）。A.商業保險是最常見的操作風險緩釋手段B.對于商業銀行內部欺詐、員工越權等操作風險，可通過購買商業保險來緩釋C.業務外包可以將某些操作風險轉移給外部供應商D.設定風險限額是操作風險緩釋的有效手段之一答案：AC分析：商業保險是最常見的操作風險緩釋手段，A選項正確；對于商業銀行內部欺詐、員工越權等操作風險，商業保險通常難以提供有效保障，B選項錯誤；業務外包可以將某些操作風險轉移給外部供應商，C選項正確；設定風險限額是市場風險、信用風險等的管理手段，不是操作風險緩釋的有效手段，D選項錯誤。27.下列關于商業銀行市場風險的說法，正確的是（）。A.市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險B.市場風險可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險C.利率風險按照來源不同，可分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險D.匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險答案：ABCD分析：市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業務發生損失的風險，A選項正確；市場風險可分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，B選項正確；利率風險按照來源不同，可分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險，C選項正確；匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險，D選項正確。28.下列關于商業銀行資本充足率管理的說法，正確的是（）。A.資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資產之間的比率B.商業銀行應持續滿足資本充足率監管要求C.商業銀行應建立完善的資本充足率壓力測試機制D.商業銀行董事會承擔本銀行資本充足率管理的最終責任答案：ABCD分析：資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資產之間的比率，A選項正確；商業銀行應持續滿足資本充足率監管要求，B選項正確；商業銀行應建立完善的資本充足率壓力測試機制，C選項正確；商業銀行董事會承擔本銀行資本充足率管理的最終責任，D選項正確。29.下列關于商業銀行風險管理信息系統的說法，正確的是（）。A.風險管理信息系統應具備數據采集、存儲、分析、報告等功能B.風險管理信息系統應采用統一的數據庫和數據格式C.風險管理信息系統應具有高度的穩定性和可靠性D.風險管理信息系統應能夠及時、準確地提供風險信息答案：ABCD分析：風險管理信息系統應具備數據采集、存儲、分析、報告等功能，A選項正確；應采用統一的數據庫和數據格式，以保證數據的一致性和可比性，B選項正確；應具有高度的穩定性和可靠性，確保系統正常運行，C選項正確；應能夠及時、準確地提供風險信息，為風險管理決策提供支持，D選項正確。30.下列關于商業銀行合規風險管理的說法，正確的是（）。A.合規風險管理是商業銀行一項核心的風險管理活動B.合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營C.合規風險管理體系應包括合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度等基本要素D.合規管理部門應獨立于其他業務部門答案：ABCD分析：合規風險管理是商業銀行一項核心的風險管理活動，A選項正確；合規風險管理的目標是通過建立健全合規風險管理框架，實現對合規風險的有效識別和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經