2021年銀行業專業人員職業資格考試真題和答案分析一、單項選擇題（共90題，每題0.5分，共45分。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分）1.下列關于商業銀行資本的表述，正確的是（）。A.經濟資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本B.會計資本也稱為賬面資本，即所有者權益C.商業銀行的會計資本等于經濟資本D.銀行資本等于會計資本、監管資本和經濟資本之和答案：B分析：經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，它不是完全取決于銀行盈利大小，A選項錯誤；會計資本也稱為賬面資本，是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，B選項正確；商業銀行的會計資本與經濟資本是不同的概念，兩者不相等，C選項錯誤；銀行資本通常包括會計資本、監管資本和經濟資本，但不是簡單相加的關系，D選項錯誤。2.下列金融工具中，屬于間接融資工具的是（）。A.企業債券B.公司股票C.可轉讓大額存單D.商業票據答案：C分析：間接融資工具是指資金需求者與資金供給者通過金融中介機構間接實現資金融通的工具。可轉讓大額存單是由銀行發行的一種金融工具，通過銀行這個金融中介來實現資金的融通，屬于間接融資工具。而企業債券、公司股票和商業票據都是資金需求者直接向資金供給者發行的，屬于直接融資工具，A、B、D選項錯誤。3.下列關于商業銀行貸款業務的說法中，正確的是（）。A.只能采用擔保的方式發放貸款B.不得向事業單位發放貸款C.我國銀行借貸管理一般實行集中授權、統一授信管理D.向關系人發放擔保貸款的條件可以優于其他貸款人同類貸款的條件答案：C分析：商業銀行發放貸款可以采用信用貸款、擔保貸款等多種方式，A選項錯誤；商業銀行可以向符合條件的事業單位發放貸款，B選項錯誤；我國銀行借貸管理一般實行集中授權管理、統一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結合，C選項正確；商業銀行向關系人發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款的條件，D選項錯誤。4.下列關于商業銀行理財業務的表述，錯誤的是（）。A.理財業務是商業銀行的表外業務B.理財業務不占用銀行資本C.理財業務只是商業銀行的中間業務D.理財業務本質是受投資人委托而開展的直接融資業務答案：C分析：理財業務是商業銀行的表外業務，不占用銀行資本，A、B選項正確；理財業務本質上是受投資人委托而開展的直接融資業務，它不僅僅是傳統意義上的中間業務，還涉及到資產配置、投資管理等多個方面，C選項錯誤，D選項正確。5.下列行為中，符合銀行業從業人員職業操守關于“交流合作”規定的是（）。A.交流客戶信息B.交流未公開的財務情況C.交流先進經驗D.交流機構內部資料答案：C分析：銀行業從業人員在交流合作中，不得交流客戶信息、未公開的財務情況和機構內部資料等屬于商業秘密和客戶隱私的內容，A、B、D選項錯誤；可以交流先進經驗，共同提高業務水平，C選項正確。6.下列關于金融市場分類錯誤的是（）。A.按照交易的階段劃分可以分為發行市場和流通市場B.按照交易活動是否在固定場所進行可以分為場內市場和場外市場C.按照金融工具的具體類型劃分可分為債券市場、股票市場、外匯市場、保險市場等D.按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為現貨市場和期貨市場答案：D分析：按照金融工具上所約定的期限長短劃分可以分為貨幣市場和資本市場，按照交割時間劃分可以分為現貨市場和期貨市場，D選項錯誤；A、B、C選項關于金融市場分類的表述均正確。7.下列關于商業銀行存款業務的表述，錯誤的是（）。A.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外B.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外C.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外D.商業銀行應當按照規定向中國人民銀行繳存存款準備金，并留足備付金答案：B分析：對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外，A選項正確；對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外；有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外，B選項表述不完整，錯誤，C選項正確；商業銀行應當按照規定向中國人民銀行繳存存款準備金，并留足備付金，D選項正確。8.下列關于商業銀行合規風險管理的說法，錯誤的是（）。A.合規風險，是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險B.董事會應監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決C.合規管理部門應制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等D.商業銀行應明確合規風險報告路線以及合規風險報告的要素、格式和頻率答案：B分析：合規風險是指商業銀行因沒有遵循法律、規則和準則可能遭受法律制裁、監管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險，A選項正確；高級管理層應監督合規政策的有效實施，以使合規缺陷得到及時有效的解決，董事會對銀行合規管理承擔最終責任，B選項錯誤；合規管理部門應制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等，C選項正確；商業銀行應明確合規風險報告路線以及合規風險報告的要素、格式和頻率，D選項正確。9.下列關于信用卡消費信貸的特點，描述不正確的是（）。A.循環信用額度B.沒有最低還款額C.無抵押無擔保貸款D.通常是短期、小額、無指定用途的信用答案：B分析：信用卡具有循環信用額度，A選項正確；信用卡有最低還款額的規定，持卡人可以選擇按最低還款額還款，B選項錯誤；信用卡消費信貸是無抵押無擔保貸款，C選項正確；它通常是短期、小額、無指定用途的信用，D選項正確。10.下列關于商業銀行中間業務的表述，正確的是（）。A.中間業務收入是利差收入B.中間業務涉及雙方信用關系C.中間業務不承擔市場風險D.中間業務通常提供無償服務答案：C分析：中間業務收入是非利息收入，不是利差收入，A選項錯誤；中間業務一般不涉及銀行的信用關系，主要是為客戶提供各類服務，B選項錯誤；中間業務不運用或不直接運用銀行的自有資金，不承擔或不直接承擔市場風險，C選項正確；中間業務通常是有償服務，D選項錯誤。11.下列關于金融犯罪的表述，錯誤的是（）。A.金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序B.金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位C.金融犯罪的主觀方面只能是故意的D.金融犯罪事實上以非法占有為目的答案：D分析：金融犯罪侵犯的客體是金融管理秩序，A選項正確；金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位，B選項正確；金融犯罪的主觀方面只能是故意的，C選項正確；金融犯罪并不一定都以非法占有為目的，如一些破壞金融管理秩序的犯罪，D選項錯誤。12.下列關于商業銀行貸款合同形式的說法，正確的是（）。A.既可以采取口頭合同形式，也可以采取書面合同形式B.可以采取口頭合同形式C.除口頭形式和書面形式外，還可以采取其他形式D.只能采取書面合同形式答案：D分析：根據《中華人民共和國民法典》規定，借款合同應當采用書面形式，但是自然人之間借款另有約定的除外。商業銀行貸款合同屬于金融機構與借款人之間的借款合同，只能采取書面合同形式，D選項正確，A、B、C選項錯誤。13.下列關于商業銀行理財產品宣傳銷售文本管理的表述，錯誤的是（）。A.理財產品宣傳銷售文本提及第三方專業機構評價結果的，應當列明第三方專業機構的名稱及刊登或發布評價的渠道與日期B.理財產品宣傳銷售文本中出現表達收益率或收益區間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資須謹慎”C.理財產品宣傳銷售文本中使用模擬數據的，不必以醒目文字提醒客戶，“模擬數據不代表未來表現，投資須謹慎”D.理財產品宣傳銷售文本中登載單位或者個人的推薦性文字的，應當披露推薦人姓名或名稱、推薦理由答案：C分析：理財產品宣傳銷售文本提及第三方專業機構評價結果的，應當列明第三方專業機構的名稱及刊登或發布評價的渠道與日期，A選項正確；理財產品宣傳銷售文本中出現表達收益率或收益區間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資須謹慎”，B選項正確；理財產品宣傳銷售文本中使用模擬數據的，應以醒目文字提醒客戶，“模擬數據不代表未來表現，投資須謹慎”，C選項錯誤；理財產品宣傳銷售文本中登載單位或者個人的推薦性文字的，應當披露推薦人姓名或名稱、推薦理由，D選項正確。14.下列關于商業銀行內部控制措施的表述，錯誤的是（）。A.建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并定期進行評估B.合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作C.建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實施動態調整D.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間可以輪崗答案：D分析：商業銀行應建立健全內部控制制度體系，對各項業務活動和管理活動制定全面、系統、規范的業務制度和管理制度，并定期進行評估，A選項正確；合理確定各項業務活動和管理活動的風險控制點，采取適當的控制措施，執行標準統一的業務流程和管理流程，確保規范運作，B選項正確；建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業務和事項的權限，并實施動態調整，C選項正確；明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗，D選項錯誤。15.下列關于商業銀行同業拆借的表述，正確的是（）。A.資金一般用于銀行項目貸款業務B.資金以抵押品的形式融入資金C.拆借利率由中央銀行預先規定D.具有期限短、金額大、風險低等特點答案：D分析：同業拆借資金一般用于臨時性資金周轉，而不是用于銀行項目貸款業務，A選項錯誤；同業拆借是信用拆借，不需要抵押品，B選項錯誤；拆借利率是由市場供求關系決定的，而不是由中央銀行預先規定，C選項錯誤；同業拆借具有期限短、金額大、風險低等特點，D選項正確。16.下列關于商業銀行市場風險限額管理的說法，不正確的是（）。A.商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額B.制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風險限額管理應完全獨立于流動性風險等其他風險類別的限額管理D.管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整答案：C分析：商業銀行應當根據業務的性質、規模、復雜程度和風險承受能力設定限額，A選項正確；制定并實施合理的超限額監控和處理程序是限額管理的一部分，B選項正確；市場風險限額管理應與流動性風險等其他風險類別的限額管理相互協調、統一，而不是完全獨立，C選項錯誤；管理層應當根據一定時期內的超限額發生情況，決定是否對限額管理體系進行調整，D選項正確。17.下列關于商業銀行貸款損失準備管理的說法，錯誤的是（）。A.貸款損失準備是指商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金B.貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備C.商業銀行應在貸款分類的基礎上，根據有關規定及時足額計提貸款損失準備D.貸款損失準備充足率一般不低于90%答案：D分析：貸款損失準備是指商業銀行在成本中列支、用以抵御貸款風險的準備金，A選項正確；貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備，B選項正確；商業銀行應在貸款分類的基礎上，根據有關規定及時足額計提貸款損失準備，C選項正確；貸款損失準備充足率一般不低于100%，D選項錯誤。18.下列關于商業銀行理財業務特點的表述，不正確的是（）。A.理財業務是商業銀行的自營業務B.理財業務的盈利方式是收取投資管理費等C.理財業務的資金最終所有者是客戶D.理財業務是“輕資本”業務答案：A分析：理財業務是商業銀行的中間業務，不是自營業務，理財資金的最終所有者是客戶，銀行只是接受客戶委托進行投資管理，A選項錯誤，C選項正確；理財業務的盈利方式主要是收取投資管理費等，B選項正確；理財業務不占用或者很少占用銀行資本，是“輕資本”業務，D選項正確。19.下列關于商業銀行資本補充渠道的說法，正確的是（）。A.通過發行股票補充資本的成本較低B.通過發行債券補充資本的風險較大C.內部融資是銀行最便捷、成本最低的補充資本方式D.外部融資是銀行核心一級資本的主要來源答案：C分析：通過發行股票補充資本的成本較高，因為發行股票需要支付承銷費等費用，且可能會稀釋股權，A選項錯誤；發行債券補充資本一般風險相對可控，因為債券有固定的期限和利息支付，B選項錯誤；內部融資是銀行最便捷、成本最低的補充資本方式，通過留存收益等方式增加資本，C選項正確；內部融資是銀行核心一級資本的主要來源，而不是外部融資，D選項錯誤。20.下列關于商業銀行信用卡透支的表述，正確的是（）。A.信用卡透支主要用于生產經營B.信用卡透支可享受免息還款期C.信用卡透支的利息高于存款利息D.信用卡透支免息還款期最長為60天答案：B分析：信用卡透支主要用于個人消費，而不是生產經營，A選項錯誤；信用卡透支可享受免息還款期，在免息還款期內還款無需支付利息，B選項正確；信用卡透支利息通常較高，但題干比較的是透支利息和存款利息，這種比較沒有實際意義，C選項錯誤；信用卡透支免息還款期最長一般為56天，而不是60天，D選項錯誤。21.下列關于商業銀行金融創新的表述，錯誤的是（）。A.金融創新是商業銀行以客戶為中心，以市場為導向，不斷提高自主創新能力和風險管理能力B.金融創新的內容包括制度安排創新、機構設置創新、人員準備創新、管理模式創新和金融產品創新等C.金融創新能夠有效提高金融市場和金融機構的運作效率，增加金融機構的收入和利潤D.金融創新只是將原有金融工具和業務進行組合而成的新型金融產品答案：D分析：金融創新是商業銀行以客戶為中心，以市場為導向，不斷提高自主創新能力和風險管理能力，A選項正確；金融創新的內容包括制度安排創新、機構設置創新、人員準備創新、管理模式創新和金融產品創新等，B選項正確；金融創新能夠有效提高金融市場和金融機構的運作效率，增加金融機構的收入和利潤，C選項正確；金融創新不僅僅是將原有金融工具和業務進行組合，還包括創造新的金融工具、業務和服務模式等，D選項錯誤。22.下列關于商業銀行流動性風險管理的說法，不正確的是（）。A.商業銀行應當合理評估負債來源的穩定性和融資渠道的多元化B.商業銀行應當制定有效的流動性風險應急計劃，確保在極端情況下能夠及時滿足流動性需求C.商業銀行的流動性風險管理應當以資產負債期限匹配管理為基礎D.商業銀行的流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險沒有關系答案：D分析：商業銀行應當合理評估負債來源的穩定性和融資渠道的多元化，A選項正確；商業銀行應當制定有效的流動性風險應急計劃，確保在極端情況下能夠及時滿足流動性需求，B選項正確；商業銀行的流動性風險管理應當以資產負債期限匹配管理為基礎，合理安排資產和負債的期限結構，C選項正確；商業銀行的流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險密切相關，例如信用風險可能導致借款人違約，影響銀行的資金回收，進而影響流動性；市場風險可能導致資產價值波動，影響銀行的資產流動性；操作風險可能導致資金損失或資金劃轉出現問題，影響流動性，D選項錯誤。23.下列關于商業銀行支付結算業務的表述，正確的是（）。A.托收屬于銀行信用B.匯款的方式有電匯、票匯、信匯三種C.支票是出票人簽發，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據D.銀行本票提示付款期限為一個月答案：B分析：托收屬于商業信用，而不是銀行信用，A選項錯誤；匯款的方式有電匯、票匯、信匯三種，B選項正確；支票是出票人簽發，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據，C選項錯誤；銀行本票提示付款期限為兩個月，D選項錯誤。24.下列關于商業銀行金融市場業務的表述，錯誤的是（）。A.金融市場業務是商業銀行的重要業務之一B.金融市場業務主要包括資金交易業務和投資業務C.資金交易業務主要包括短期資金交易、債券交易、外匯交易、衍生品交易等D.投資業務主要是指商業銀行進行證券投資，不包括股權投資答案：D分析：金融市場業務是商業銀行的重要業務之一，A選項正確；金融市場業務主要包括資金交易業務和投資業務，B選項正確；資金交易業務主要包括短期資金交易、債券交易、外匯交易、衍生品交易等，C選項正確；投資業務既包括商業銀行進行證券投資，也包括股權投資等，D選項錯誤。25.下列關于商業銀行風險管理流程的表述，正確的是（）。A.風險識別→風險計量→風險監測→風險控制B.風險計量→風險識別→風險監測→風險控制C.風險識別→風險監測→風險計量→風險控制D.風險監測→風險識別→風險計量→風險控制答案：A分析：商業銀行風險管理流程包括風險識別、風險計量、風險監測和風險控制四個主要步驟。首先要識別風險，確定可能面臨的風險類型；然后對風險進行計量，評估風險的大小；接著對風險進行監測，及時發現風險的變化；最后采取措施進行風險控制，降低風險的影響。所以順序是風險識別→風險計量→風險監測→風險控制，A選項正確。26.下列關于商業銀行代理業務的表述，錯誤的是（）。A.代理業務是商業銀行中間業務的一類B.代理業務可以改善商業銀行的資產負債結構C.代理業務能夠增加商業銀行的利息收入D.代理業務包括代收代付業務、代理銀行業務、代理證券業務等答案：C分析：代理業務是商業銀行中間業務的一類，A選項正確；代理業務不涉及銀行資產負債表內業務，在一定程度上可以改善商業銀行的資產負債結構，B選項正確；代理業務主要收取手續費等中間業務收入，而不是利息收入，C選項錯誤；代理業務包括代收代付業務、代理銀行業務、代理證券業務等，D選項正確。27.下列關于商業銀行聲譽風險管理的說法，不正確的是（）。A.聲譽風險是一種多維風險B.聲譽風險管理應強調全過程管理C.聲譽風險管理的最佳實踐操作是推行全面風險管理理念D.聲譽風險管理主要是針對高管層和董事會的風險答案：D分析：聲譽風險是一種多維風險，涉及到銀行的各個方面，A選項正確；聲譽風險管理應強調全過程管理，從風險的識別、評估、監測到控制等各個環節都要進行管理，B選項正確；推行全面風險管理理念是聲譽風險管理的最佳實踐操作，將聲譽風險納入全面風險管理體系中，C選項正確；聲譽風險管理是全員性的風險管理，不僅僅是針對高管層和董事會的風險，全體員工都應樹立聲譽風險意識，共同維護銀行的聲譽，D選項錯誤。28.下列關于商業銀行操作風險管理的說法，不正確的是（）。A.操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險B.操作風險包括法律風險、戰略風險和聲譽風險C.商業銀行應當建立健全操作風險管理體系，采取有效的管理措施D.操作風險的緩釋手段包括業務連續性管理計劃、商業保險等答案：B分析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險，A選項正確；操作風險不包括戰略風險和聲譽風險，操作風險包括法律風險，但這種表述不準確，通常說法律風險是操作風險的一種特殊類型，B選項錯誤；商業銀行應當建立健全操作風險管理體系，采取有效的管理措施，C選項正確；操作風險的緩釋手段包括業務連續性管理計劃、商業保險等，D選項正確。29.下列關于商業銀行合規文化建設的說法，錯誤的是（）。A.合規文化建設是商業銀行合規風險管理的一部分B.合規文化建設應融入企業文化建設全過程C.合規文化建設應強調全員主動合規D.合規文化建設主要是合規管理部門的責任答案：D分析：合規文化建設是商業銀行合規風險管理的一部分，A選項正確；合規文化建設應融入企業文化建設全過程，使合規成為銀行文化的重要組成部分，B選項正確；合規文化建設應強調全員主動合規，讓每個員工都認識到合規的重要性，自覺遵守合規規定，C選項正確；合規文化建設是全體員工的共同責任，不僅僅是合規管理部門的責任，D選項錯誤。30.下列關于商業銀行資產負債管理的說法，不正確的是（）。A.資產負債管理是商業銀行對其資金運用和資金來源的綜合管理B.資產負債管理的目標是實現盈利性、流動性和安全性的統一C.資產負債管理主要是對銀行表內資產負債的規模、結構進行管理D.資產負債管理只需要考慮資產和負債的數量，不需要考慮期限答案：D分析：資產負債管理是商業銀行對其資金運用和資金來源的綜合管理，A選項正確；資產負債管理的目標是實現盈利性、流動性和安全性的統一，B選項正確；資產負債管理主要是對銀行表內資產負債的規模、結構進行管理，同時也會涉及到表外業務的管理，C選項正確；資產負債管理不僅要考慮資產和負債的數量，還要考慮期限，進行期限匹配管理，以降低流動性風險和利率風險等，D選項錯誤。31.下列關于商業銀行金融創新基本原則的表述，錯誤的是（）。A.商業銀行開展金融創新活動，應堅持合法合規的原則B.商業銀行開展金融創新活動，應堅持公平競爭的原則C.商業銀行開展金融創新活動，應充分維護金融消費者和投資者利益D.商業銀行開展金融創新活動，應脫離監管要求，大膽創新答案：D分析：商業銀行開展金融創新活動，應堅持合法合規的原則，確保創新活動符合法律法規和監管要求，A選項正確；應堅持公平競爭的原則，不得進行不正當競爭，B選項正確；應充分維護金融消費者和投資者利益，保障他們的知情權、選擇權等合法權益，C選項正確；商業銀行開展金融創新活動必須在監管要求的框架內進行，不能脫離監管要求，D選項錯誤。32.下列關于商業銀行信用風險管理的說法，正確的是（）。A.信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險B.信用風險管理的主要措施包括風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償等C.商業銀行的信用風險管理主要針對公司客戶，不包括個人客戶D.信用評級是對客戶信用風險的一種評價，主要由商業銀行內部進行，不參考外部評級機構的評級答案：A分析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險，A選項正確；風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規避和風險補償等是風險管理的主要策略，而不是信用風險管理的主要措施，信用風險管理的措施包括信用評級、授信管理、擔保等，B選項錯誤；商業銀行的信用風險管理既針對公司客戶，也針對個人客戶，