2025年合同風險評估與控制管理細則暫行合同風險評估與控制管理細則暫行(2025年)第一章總則第一條為規(guī)范公司合同管理流程，有效識別、評估和控制合同風險，保障公司合法權益，根據(jù)國家相關法律法規(guī)和公司實際情況，特制定本管理細則。第二條本細則適用于公司及下屬各單位在合同簽訂、履行及終止過程中涉及的風險管理活動。第三條合同風險管理應貫穿合同管理的全過程，包括合同準備、簽訂、履行、變更、終止及檔案管理等環(huán)節(jié)。第二章合同風險管理制度第四條合同風險管理實行分級管理制度，公司法律事務部門負責統(tǒng)籌管理，各部門、單位負責具體執(zhí)行。第五條合同風險責任部門應當設立專門的合同風險管理崗位，配備具備法律、商務、財務等專業(yè)知識的人員。第六條合同風險管理應當遵循以下原則：(一)預防為主，防患未然；(二)全面覆蓋，重點突出；(三)客觀公正，科學評估；(四)部門協(xié)同，整體聯(lián)動。第三章合同風險評估第七條合同風險評估是合同管理的重要環(huán)節(jié)。合同風險評估應當在合同簽訂前進行，評估內(nèi)容包括合同相對方資信、合同條款合法性、可行性及潛在風險等。第八條合同相對方資信評估應當從以下方面進行：(一)企業(yè)性質(zhì)和股東背景；(二)經(jīng)營狀況和財務狀況；(三)信用記錄和履約能力；(四)法律糾紛和行政處罰情況；(五)行業(yè)地位和市場reputation。第九條合同條款合法性評估應當從以下方面進行：(一)合同內(nèi)容是否符合國家法律法規(guī)；(二)合同權利義務是否明確、對等；(三)合同違約責任是否合理；(四)合同爭議解決方式是否可行。第十條合同可行性評估應當從以下方面進行：(一)合同履行是否具備必要的人力、物力、財力資源；(二)合同履行是否符合公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃；(三)合同履行可能帶來的經(jīng)濟收益和風險。第十一條合同風險評估應當形成書面報告，報告內(nèi)容包括：(一)合同基本信息；(二)風險識別和評估結(jié)果；(三)風險應對措施建議；(四)評估結(jié)論。第四章合同風險控制第十二條合同風險控制應當根據(jù)風險評估結(jié)果制定相應措施，確保合同履行過程中的風險可控。第十三條合同風險控制措施包括：(一)法律審查：合同簽訂前必須經(jīng)過法律事務部門審查，確保合同條款合法性、合規(guī)性；(二)資信調(diào)查：對合同相對方進行資信調(diào)查，確保其具備履約能力；(三)擔保措施：對于存在較大風險的合同，可以要求合同相對方提供擔保；(四)風險分擔：通過合同條款合理分擔風險，確保風險可控；(五)監(jiān)控機制：建立合同履行監(jiān)控機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理履行中的問題。第十四條合同履行過程中，應當加強合同履行監(jiān)控，確保合同履行符合約定。監(jiān)控內(nèi)容包括：(一)合同履行進度；(二)合同履行質(zhì)量；(三)合同款項支付情況；(四)合同相對方履約情況。第十五條合同履行中發(fā)現(xiàn)風險事項，應當及時采取以下措施：(一)書面通知合同相對方，要求其限期整改；(二)提請法律事務部門出具法律意見，采取法律措施；(三)向上級管理部門報告，尋求支持和幫助；(四)啟動風險應急預案，采取應急措施。第五章合同簽署與履行第十六條合同簽署應當遵循以下程序：(一)業(yè)務部門提出合同需求；(二)法律事務部門進行法律審查；(三)財務部門進行財務審核；(四)公司法定代表人或授權代表簽字；(五)合同編號、歸檔。第十七條合同履行應當遵循以下要求：(一)按照合同約定的時間、地點、方式履行；(二)履行過程中及時收集和保存相關證據(jù)；(三)遇到問題及時報告并采取應對措施；(四)合同履行完畢后及時進行總結(jié)和評估。第十八條合同履行中涉及重大變更或解除的，應當重新進行風險評估，并按照合同變更或解除程序辦理。第六章合同風險預警與應急響應第十九條公司應當建立合同風險預警機制，及時發(fā)現(xiàn)和處理合同履行中的風險。第二十條風險預警條件包括：(一)合同相對方出現(xiàn)經(jīng)營困難；(二)合同相對方信用狀況惡化；(三)宏觀經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化；(四)合同履行中出現(xiàn)重大偏差。第二十一條風險預警程序包括：(一)業(yè)務部門發(fā)現(xiàn)風險事項；(二)提交風險預警報告；(三)合同風險管理小組評估風險；(四)制定風險應對措施。第二十二條合同風險應急預案應當包括以下內(nèi)容：(一)應急組織機構(gòu)；(二)應急響應程序；(三)應急資源保障；(四)應急演練要求。第七章合同檔案管理第二十三條合同檔案應當按照國家檔案管理要求進行歸檔，確保合同檔案的完整性和安全性。第二十四條合同檔案管理應當包括以下內(nèi)容：(一)合同文本及其附件；(二)合同審批文件；(三)合同履行記錄；(四)合同變更和解除文件；(五)合同履行總結(jié)報告。第二十五條合同檔案應當按照合同編號進行分類管理，便于查詢和使用。第八章合同風險管理責任追究第二十六條合同風險管理實行責任追究制度，對因失職、瀆職、違規(guī)操作等原因造成合同風險或損失的人員，應當追究其責任。第二十七條責任追究方式包括：(一)紀律處分；(二)經(jīng)濟賠償；(三)解除勞動合同；(四)其他處理措施。第