中級銀行管理-2025中級銀行從業資格考試《銀行管理》點睛提分卷4單選題（共80題，共80分）(1.)商業銀行最主要的資金來源是()。A.存款B.向中央銀行借款C.（江南博哥）同業拆借D.發行債券正確答案：A參考解析：存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。(2.)在商業銀行公司治理中，負責具體執行董事會決策的是()。A.股東大會B.董事C.高級管理層D.監事會正確答案：C參考解析：高級管理層對董事會負責，負責具體執行董事會的決策。(3.)以下關于合規文化的特點說法錯誤的是（）。A.合規文化是銀行的自身需求B.合規文化體現了價值取向C.合規文化必須通過制度傳達D.合規風險報告是合規文化的核心正確答案：D參考解析：D項說法錯誤，合規文化的核心是法律意識。(4.)以下不屬于商業銀行內部控制應遵循的原則的是（）。A.全覆蓋原則B.合法合規原則C.審慎性原則D.制衡性原則正確答案：B參考解析：根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的原則：（1）全覆蓋原則（2）制衡性原則（3）審慎性原則（4）相匹配原則(5.)（）是我國商業銀行最為傳統、最為熟悉的信貸業務。A.固定資產貸款B.流動資金貸款C.項目融資D.銀團貸款正確答案：B參考解析：流動資金貸款是我國商業銀行最為傳統、最為熟悉的信貸業務。(6.)商業銀行內部控制的基本原則不包括（）。A.全覆蓋原則B.審慎性原則C.制衡性原則D.持續發展性原則正確答案：D參考解析：根據《商業銀行內部控制指引》，銀行建立與實施內部控制應當遵循的原則：（1）全覆蓋原則（2）制衡性原則（3）審慎性原則（4）相匹配原則(7.)（）是銀行增加一級資本最便捷的方式。A.發行普通股B.發行優先股C.留存利潤D.次級債券正確答案：C參考解析：留存利潤是銀行增加一級資本最便捷的方式，相對于發行股票來說，其成本相對要低得多。(8.)銀行本票提示付款期限為()。A.3個月B.1個月C.10天D.2個月正確答案：D參考解析：銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票的提示付款期限為兩個月。(9.)大筆所有權轉讓指的是《有效銀行監管的核心原則》中的()。A.原則4B.原則5C.原則6D.原則7正確答案：C參考解析：《有效銀行監管的核心原則》：原則4“許可的業務范圍”；原則5“發照標準”；原則6“大筆所有權轉讓”；原則7“重大收購”。(10.)（）是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備、以及用于滿足個人控制的企業生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。A.個人住房貸款B.個人消費貸款C.個人經營類貸款D.自營性個人住房貸款正確答案：C參考解析：根據個人貸款用途的不同，個人貸款產品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經營類貸款等。個人住房貸款是指商業銀行向借款人發放的用于購買住房的貸款。個人消費貸款是指銀行向個人發放的用于消費的貸款。個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業（包括個體工商戶）生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。(11.)（）年發布的《中國銀行業新監管標準指導意見》強化了資本充足率監管要求。A.2011B.2012C.2010D.2009正確答案：A參考解析：2011年4月，銀監會發布了《中國銀行業實施新監管標準的指導意見》，明確了中國版巴塞爾資本協議的總體框架。(12.)資本充足率為資本凈額與風險加權資產加()倍的市場風險資本之比，財務公司資本充足率不得低于()。A.12；10%B.12.5；10%C.12；20%D.12.5；20%正確答案：B參考解析：資本充足率為資本凈額與風險加權資產加12.5倍的市場風險資本之比，財務公司資本充足率不得低于10%。選項B正確。(13.)金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產品()的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權益保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質以增強自我保護能力。A.單一性B.復雜性C.風險性D.流動性正確答案：B參考解析：金融消費者面臨著無處不在的風險，而且隨著金融產品復雜性的提高和金融市場演變的提速，金融消費者權益保護的難度也在增加，亟待提高金融消費者自身素質以增強自我保護能力。(14.)下列選項中，不屬于理財業務主要風險點的是()。A.信用風險B.法律風險C.國別風險D.操作風險正確答案：C參考解析：理財業務的主要風險點：(1)信用風險；(2)法律風險；(3)操作風險；(4)聲譽風險；(5)市場風險；(6)流動性風險。(15.)()對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任。A.監事會B.董事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：B參考解析：董事會對內部審計的獨立性和有效性承擔最終責任。(16.)下列選項中，屬于操作風險監控的是()。A.完善資產質量管理B.加強重點領域信用風險防控C.提升風險處置質效D.強化從業人員管理正確答案：D參考解析：選項D正確。操作風險監管包括完善操作風險防控機制和強化從業人員管理。選項ABC屬于信用風險監管。(17.)現代商業銀行的核心是()。A.提高市場份額B.擴大經營規模C.實現利潤最大化D.經營和管理風險正確答案：D參考解析：現代商業銀行的核心是經營和管理風險，該特征決定了風險在商業銀行績效評價中的重要性和基礎性作用。(18.)()是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。A.流動性風險B.市場風險C.經濟風險D.戰略風險正確答案：B參考解析：按照誘發風險的原因，可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰略風險等。市場風險可以分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。(19.)申請設立財務公司的企業集團最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額應當不低于()億元人民幣，凈資產不低于資產總額的()。A.30；30％B.40；50％C.50；30％D.50；50％正確答案：C參考解析：申請設立財務公司的企業集團，應當具備的條件主要包括：(1)符合國家產業政策并擁有核心主業；(2)最近1個會計年度末期，按規定并表核算的成員單位的資產總額不低于50億元人民幣，凈資產不低于資產總額的30％；(3)財務狀況良好，最近2個會計年度按規定并表核算的成員單位營業收入總額每年不低于40億元人民幣，稅前利潤總額每年不低于2億元人民幣；(4)現金流量穩定并具有較大規模；(5)母公司成立2年以上，具備2年以上企業集團內部財務和資金集中管理經驗；(6)母公司最近1個會計年度末的實收資本不低于8億元人民幣；(7)母公司具有良好的公司治理結構或有效的組織管理方式，無不當關聯交易；(8)母公司有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規經營記錄；(9)母公司人股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金人股；(10)成員單位數量較多，需要通過財務公司提供資金集中管理和服務。(20.)()是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。A.個人貸款B.代收代付C.支付結算D.儲蓄消費正確答案：A參考解析：個人貸款是指以銀行業金融機構為貸款人，以自然人個人為借款人，借、貸雙方簽訂借款合同，按約定貸款人向借款人提供貸款，借款人到期返還本金并支付利息的一種融資形式。選項A正確。選項B，代收代付業務，是銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業務，例如代理各項公用事業收費、代理行政事業性收費和財政性收費、代理財政性補貼發放、代發工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。選項C，支付結算業務是銀行代消費者清償債權債務、收付款項的一種傳統業務，是在銀行存款業務基礎上產生的中間業務，也是當前我國商業銀行業務量最大的一項中間業務。選項D，儲蓄存款指自然人在銀行開立賬戶存入資金或貨幣，由銀行出具存款憑證，記載一定期限、利率并按期給付利息的存款。(21.)目前，非現場監管主要使用()個基礎指標，涵蓋了資本充足、杠桿情況、信用風險、盈利性、流動性風險、市場風險等六個方面，對銀行業金融機構風險狀況可以有效計量和監測。A.54B.55C.58D.60正確答案：A參考解析：目前，非現場監管主要使用54個基礎指標，涵蓋了資本充足、杠桿情況、信用風險、盈利性、流動性風險、市場風險等六個方面，對銀行業金融機構風險狀況可以有效計量和監測。(22.)在審查的過程中，銀行業監管機構建立了相關程序，對擬任人任職資格的適當性進行審查。其中不包括()。A.考核B.考察C.考試D.面談正確答案：D參考解析：在審查的過程中，銀行業監管機構建立了考核、考試和考察程序，對擬任人任職資格的適當性進行審查。(23.)國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷()以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。A.1天B.2～3天C.1周D.1～2周正確答案：B參考解析：國際上出現的信息科技事故表明，如果銀行系統中斷2至3天以上不能恢復，將直接危及其他銀行乃至整個金融系統的穩定。(24.)()是我國經濟體制和金融體制改革的產物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構。A.財務公司B.期貨公司C.證券公司D.保險公司正確答案：A參考解析：財務公司是我國經濟體制和金融體制改革的產物，是我國金融體系中具有中國特色的一類非銀行金融機構，設立財務公司是20世紀80年代國家實施“大公司、大集團”戰略的配套政策之一。(25.)在法人層級上，考慮到集團管理的效率，減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是()的三級架構。A.母一子一孫B.孫一子一父C.父一子一孫D.孫一子一母正確答案：A參考解析：在法人層級上，考慮到集團管理的效率減少風險擴散鏈條的必要性，對集團層級提出了明確要求，原則上是“母一子一孫”的三級架構。選項A正確。(26.)銀行業金融機構()承擔全面風險管理的最終責任。A.股東大會B.董事會C.高級管理層D.監事會正確答案：B參考解析：銀行業金融機構董事會承擔全面風險管理的最終責任，履行以下職責：(1)建立風險文化；(2)制定風險管理策略；(3)設定風險偏好和風險限額；(4)審批風險管理政策和程序；(5)監督高級管理層開展全面風險管理；(6)審議全面風險管理報告；(7)審批全面風險和各類重要風險的信息披露；(8)聘任風險總監(首席風險官)或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理；(9)其他與風險管理有關的職責。(27.)2011年，銀監會發布了《商業銀行桿杠率管理辦法》，規定了商業銀行杠桿率的最低要求是()。A.3％B.4％C.6％D.8％正確答案：B參考解析：2011年，銀監會發布了《商業銀行桿杠率管理辦法》，規定了商業銀行杠桿率的計算方法和4％的最低要求。(28.)()被認為是現代內部審計的開始。A.1940年B.1941年C.1944年D.1945年正確答案：B參考解析：1941年被認為是現代內部審計的開始。(29.)()是指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款。A.自營貸款B.信用貸款C.特定貸款D.委托貸款正確答案：A參考解析：按照貸款資金來源和經營模式不同，商業銀行貸款可分為自營貸款、委托貸款和特定貸款。自營貸款：指銀行以合法方式籌集的資金自主發放的貸款，其風險由銀行承擔，并由銀行收回本金和利息。委托貸款：指由政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發放、監督使用并協助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。特定貸款：指國務院批準并對貸款可能造成的損失采取相應補救措施后責成銀行發放的貸款。(30.)（）是指商業銀行向并購方或其子公司發放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。A.項目融資B.并購貸款C.銀團貸款D.貿易融資正確答案：B參考解析：流動資金貸款：是我國商業銀行最為傳統、最為熟悉的信貸業務，但同時也是企業使用較為頻繁、出現問題較多，且易于導致挪用的貸款品種。固定資產貸款：是當前國內銀行業金融機構最重要的信貸品種之一，在支持國家建設、促進經濟發展方面發揮著重要作用。項目融資：在國內外商業銀行實踐中，對于投資大、回收期長的大型能源開發、資源開發和基礎設施建設類項目，以及不確定性大、風險高的文化創意和新技術開發項目，通常都采取項目融資的方式籌措資金。并購貸款：是指商業銀行向并購方或其子公司發放的，用于支付并購交易價款和費用的貸款。(31.)以下（）不屬于商業銀行年度披露的信息。A.基本信息B.財務會計報告C.戰略規劃信息D.年度重大事項正確答案：C參考解析：商業銀行年度披露的信息應當包括：基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。(32.)()是傳統金融機構與互聯網企業利用互聯網技術和信息通信技術實現資金融通、支付、投資和信息中介服務的新型金融業務模式。A.信息金融B.互聯網金融C.數字金融D.創新金融正確答案：B參考解析：互聯網金融是傳統金融機構與互聯網企業利用互聯網技術和信息通信技術實現資金融通、支付、投資和信息中介服務的新型金融業務模式。(33.)備用信用證受()影響遭受損失的風險。A.利率波動B.通貨膨脹C.匯率波動D.利率及匯率波動正確答案：D參考解析：備用信用證的主要風險點包括：(1)開證申請人因受各種因素影響，導致不履行或無力履行到期付款義務或發生其他違反執行主債務合同條款的行為，債權人提供符合合同規定的賠償文件，商業銀行存在由擔保人變成主債務人的風險。(2)備用信用證受利率及匯率波動影響遭受損失的風險。如商業銀行為償還備用信用證款項，在沒有預先得到通知的情況下，以不利的利率或匯率籌措資金而造成損失。(3)如商業銀行提供過多的備用信用證或保函，一旦發生意外情況大量對外償付，存在可能無法滿足客戶隨時提用資金要求的流動性風險。(4)由于商業銀行執行內部管理制度不力、監察不力、管理失控和工作人員工作疏忽等操作失誤，也會造成資金損失。(34.)關于我國經濟發展的大邏輯，下列說法中錯誤的是()。A.認識新常態B.引領新常態C.適應新常態D.提升新常態正確答案：D參考解析：認識新常態、適應新常態、引領新常態，是我國經濟發展的大邏輯。(35.)下列選項中，不屬于合規管理基本機制的是()。A.合規績效考核機制與合規問責機制B.全面管理制度C.合規培訓與教育制度D.誠信舉報機制正確答案：B參考解析：合規管理的基本機制包括：(1)合規績效考核機制與合規問責機制；(2)誠信舉報機制；(3)合規培訓與教育制度。(36.)()是指汽車金融公司可以提供向汽車經銷商發放的采購車輛貸款和營運設備貸款。A.向汽車購買者發放汽車貸款B.向汽車經銷商發放汽車貸款C.向汽車生產者發放汽車貸款D.向汽車維修者發放汽車貸款正確答案：B參考解析：向汽車經銷商發放汽車貸款，是指汽車金融公司可以提供向汽車經銷商發放的采購車輛貸款和營運設備貸款。(37.)()是公正原則的必然要求和必要保障。A.公開原則B.獨立原則C.制約原則D.公平原則正確答案：A參考解析：公開原則是公正原則的必然要求和必要保障。(38.)下列選項中，關于限制資產轉讓措施的相關情形說法錯誤的是()。A.主要是針對銀行業金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷B.有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失C.存在著嚴重違規的關聯交易行為D.有可能高價轉讓資產，使該機構蒙受聲譽損失正確答案：D參考解析：限制資產轉讓：該項規定賦予銀行業監督管理機構限制銀行業金融機構資產轉讓行為的權力。該項措施主要是針對銀行業金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規的關聯交易行為，有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失等情況。(39.)下列不屬于資產負債監測表一般應包括的內容的是（）。A.信用風險管理情況B.利率管理情況C.流動性管理情況D.本外幣存貸款數據正確答案：A參考解析：監測報表一般應包括本外幣存貸款數據、資產負債計劃完成情況、同業資產負債運行情況、信貸資產的收益和風險分類情況、資本管理情況、利率管理情況、流動性管理情況等。(40.)()財政部、國家稅務總局向社會公布了《營業稅改征增值稅試點實施辦法》。A.2016年3月24日B.2016年11月25日C.2016年2月24日D.2016年8月25日正確答案：A參考解析：2016年3月24日，財政部、國家稅務總局向社會公布了《營業稅改征增值稅試點實施辦法》。(41.)目前銀行大量推出創新型理財產品，而內控建設相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業銀行帶來的風險是指()。A.市場風險B.法律風險C.信用風險D.操作風險正確答案：D參考解析：操作風險：目前銀行大量推出創新型理財產品，而內控建設相對滯后，在一定程度上增加了因操作失誤或欺詐給商業銀行帶來的風險。(42.)資產公司集團管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。A.《公司法》B.《監管辦法》C.《企業管理辦法》D.《會計法》正確答案：A參考解析：資產公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規地加強母公司對附屬法人機構的管理。選項A正確。(43.)流動性比例是流動性資產與流動性負債之比，應不小于（）；擔保余額比例是指擔保余額與注冊資本之比，應不大于（）。A.100%；100%B.50%；100%C.50%；50%D.100%；50%正確答案：A參考解析：流動性比例是流動性資產與流動性負債之比，應不小于100%。擔保余額比例是指擔保余額與注冊資本之比，應不大于100%。選項A正確。(44.)銀監會或其派出機構在監管中發現商業銀行利率風險管理中存在問題的，()。A.可以對商業銀行進行罰款等處罰B.可以要求商業銀行增加提交利率風險報表、報告的頻率C.應當要求商業銀行限期提交整改方案并采取整改措施D.應當與商業銀行高級管理層、董事會召開審慎性會談正確答案：C參考解析：銀監會或其派出機構在監管中發現商業銀行利率風險管理中存在問題，應當要求商業銀行限期提交整改方案并采取整改措施。(45.)商業銀行利率風險管理的主要控制手段包括限額管理和()。A.資本管理B.風險轉移C.風險對沖D.套期保值正確答案：C參考解析：利率風險管理的目的是將銀行面臨的利率風險控制在可承受范圍內，主要控制手段包括限額管理和風險對沖。(46.)商業銀行資本充足率不得低于()。A.7％B.8％C.10％D.15％正確答案：B參考解析：商業銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5％、6％和8％。(47.)根據管理需要，信貸計劃管理指標可分為()。A.高級指標和中級指標B.普通指標和特殊指標C.A級指標和8級指標D.一級指標和二級指標正確答案：D參考解析：根據管理需要，信貸計劃管理指標可以分為一級指標和二級指標。(48.)《巴塞爾資本協議Ⅱ》的三大支柱不包括()。A.外部監管B.最低資本要求C.市場約束D.內部監管正確答案：D參考解析：《巴塞爾資本協議Ⅱ》：最低資本要求、外部監管、市場約束。(49.)一些商業銀行出于業務發展的需要，將貸款承諾作為爭攬優質客戶、促進業務發展的手段，擅自降低收費標準，少收甚至免費為客戶辦理貸款承諾業務，導致擾亂市場正常秩序屬于（）。A.政策性風險B.不正當競爭風險C.項目評估風險D.操作性風險正確答案：B參考解析：（1）政策性風險：對于出具貸款承諾的項目和開立信貸證明的工程，項目/工程必須符合國家產業政策和銀行授信政策。對于環保、土地、國防等涉及資源和公共利益的合規審批手續，一定要作為出具承諾函首要考慮的因素。（2）不正當競爭風險：一些商業銀行出于業務發展的需要，將貸款承諾作為爭攬優質客戶、促進業務發展的手段，擅自降低收費標準，少收甚至免費為客戶辦理貸款承諾業務，導致擾亂市場正常秩序的不正當競爭風險。（3）項目評估風險：忽視對項目的審查和評估，缺乏必要的風險意識，形成授信項目的評估風險，會給日后正式批貸造成誤導。（4）操作性風險：在審查授信額度時，銀行不可能對具體授信業務的風險等進行審查，因此，在授信額度批準后，商業銀行在具體操作中，還應針對不同授信品種的性質、特點，對客戶信用風險以外的風險進行嚴格審查，逐筆審核發放。(50.)銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的()。A.15％B.20％C.30％D.50％正確答案：B參考解析：銀行承兌匯票保證金一般不低于承兌匯票金額的20％。(51.)()是對被檢查機構某些業務領域、區域進行的專門檢查。A.全面檢查B.專項檢查C.臨時檢查D.后續檢查正確答案：B參考解析：現場檢查分為全面檢查、專項檢查、后續檢查、臨時檢查和稽核調查。全面檢查是在一定周期內對法人機構公司治理、經營管理和業務活動及其風險狀況進行的全面性檢查，原則上每5年至少安排一次；專項檢查是對被檢查機構某些業務領域、區域進行的專門檢查；后續檢查是對被檢查機構以往現場檢查中發現的重大問題整改落實情況進行的檢查；臨時檢查是根據上級部門重大工作部署或針對銀行業金融機構的重大突發事件開展的檢查；稽核調查是采用現場檢查方法對特定事項進行專門調查的活動。(52.)銀行對內部合規風險的存在或發生的可能性以及合規風險產生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規風險點開成合規風險列表，這體現合規風險的()。A.分析B.識別C.測試D.評估正確答案：B參考解析：所謂“合規風險識別”是指銀行對內部合規風險的存在或發生的可能性以及合規風險產生的原因等進行分析判斷，并通過收集和整理銀行所有的合規風險點開成合規風險列表。(53.)銀行內部管理人員根據銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量為()。A.會計資本B.監管資本C.權益資本D.經濟資本正確答案：D參考解析：經濟資本是根據銀行資產的風險程度計算出來的虛擬資本，即銀行所“需要”的資本，或“應該持有”的資本，而不是銀行實際擁有的資本。(54.)擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方，這種轉移屬于（）。A.保險轉移B.非保險轉移C.再保險轉移D.擔保轉移正確答案：B參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移。（1）保險轉移是指商業銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。（2）非保險轉移。擔保、備用信用證等能夠將信用風險轉移給第三方。(55.)（）是指商業銀行向個人發放的用于消費的貸款。A.個人住房貸款B.個人消費貸款C.個人經營類貸款D.自營性個人住房貸款正確答案：B參考解析：根據個人貸款用途的不同，個人貸款產品可以分為個人住房貸款、個人消費貸款和個人經營類貸款等。個人住房貸款是指商業銀行向借款人發放的用于購買住房的貸款。個人消費貸款是指銀行向個人發放的用于消費的貸款。個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業（包括個體工商戶）生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。(56.)財務公司應培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設計完善的風險管理架構，建立包括風險()等內容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業務、職能、審計三道防線，保障公司經營穩健與中央企業資金安全。A.識別、計量、分析、評估、檢查、控制B.識別、監測、分析、評價、報告、控制C.識別、計量、分析、評估、報告、控制D.識別、計算、分析、評價、報告、應用正確答案：C參考解析：財務公司應培育良好的風險文化，實施合理的風險管理政策，設計完善的風險管理架構，建立包括風險識別、計量、分析、評估、報告、控制等內容的風險管理流程，運用先進的風險管理方法，強化業務、職能、審計三道防線，保障公司經營穩健與中央企業資金安全。選項C正確。(57.)對第二類商業銀行，銀保監會可以采取的預警監管措施不包括()。A.要求商業銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃B.要求商業銀行控制風險資產增長C.增加對商業銀行資本充足的監督檢查頻率D.與商業銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談正確答案：B參考解析：對第一類商業銀行，銀保監會可以采取下列預警監管措施：要求商業銀行加強對資本充足率水平下降原因的分析及預測；要求商業銀行制訂切實可行的資本充足率管理計劃；要求商業銀行提高風險控制能力。對第二類商業銀行，除對第一類商業銀行采取的監管措施外，銀保監會還可以采取下列監管措施：與商業銀行董事會、高級管理層進行審慎性會談；下發監管意見書，監管意見書內容包括商業銀行資本管理存在的問題、擬采取的糾正措施和限期達標意見等；要求商業銀行制訂切實可行的資本補充計劃和限期達標計劃；增加對商業銀行資本充足的監督檢查頻率；要求商業銀行對特定風險領域采取風險緩釋措施。(58.)落實保函的風險補償措施不力，未執行保證及反擔保制度的行為不包括()。A.無保證金出具保函B.保證金管理混亂C.未進行專戶管理D.?？顚Ｓ谜_答案：D參考解析：落實保函的風險補償措施不力，未執行保證及反擔保制度的表現：存在無保證金出具保函；保證金管理混亂，未進行專戶管理和?？顚Ｓ?；未要求被擔保人落實反擔保措施或提供足額抵押物等行為。(59.)下列不屬于現場檢查實施階段的是（）。A.實施方式B.實施步驟C.檢查方式D.立項正確答案：D參考解析：現場檢查實施階段包括的內容有：實施方式、實施步驟、檢查方式；立項屬于現場檢查準備階段的內容。(60.)信托制度長盛不衰的根本法寶是()。A.專業化B.綜合化C.差異化D.多樣化正確答案：A參考解析：信托制度長盛不衰的根本法寶是專業化，只有具備專業的團隊、專業的能力和專業的領域，才能享有領先優勢。(61.)商業銀行每季度進行一次常規()，且結果逐步應用于董事會、高級管理層的有關決策過程。A.風險評估B.敏感性分析C.壓力測試D.不定期檢查正確答案：C參考解析：商業銀行每季度進行一次常規壓力測試，還在并表基礎上分幣種實施壓力測試。壓力測試結果逐步應用于董事會、高級管理層的有關決策過程。(62.)一些大型銀行和一些股份制商業銀行采用()、平衡計分卡等國際通行的績效管理方法。A.關鍵績效指標B.經濟資本指標C.經濟增加值D.資本收益率正確答案：A參考解析：一些大型銀行和一些股份制商業銀行采用了關鍵績效指標、平衡計分卡等國際通行的績效管理方法。(63.)下列不屬于向中央銀行借款的是()。A.中期借貸便利B.轉貼現業務C.再貼現業務D.常備借貸便利正確答案：B參考解析：向中央銀行借款包括向中央銀行借款業務、再貼現業務、常備借貸便利、中期借貸便利、定向中期借貸便利等。(64.)黨的十八屆五中全會提出了“五大發展新理念”，其中()是國家繁榮發展的必由之路。A.開放B.共享C.創新D.綠色正確答案：A參考解析：“創新、協調、綠色、開放、共享”的發展理念：創新是引領發展的第一動力。協調是持續健康發展的內在要求。綠色是永續發展的必要條件和人民對美好生活追求的重要體現。開放是國家繁榮發展的必由之路。共享是中國特色社會主義的本質要求。(65.)同業拆入業務種類，按組織形式可分為()。A.從網上市場拆入和從網下市場拆入B.有擔保拆入和無擔保拆入C.通過中介交易拆入和不通過中介交易拆入D.半日期、日期、指定日拆入正確答案：A參考解析：同業拆入業務種類有：（1）按組織形式可分為從網上市場拆入和從網下市場拆入。（2）按有無擔?？煞譃橛袚２鹑牒蜔o擔保拆入。（3）按交易方式可分為通過中介交易拆入和不通過中介交易拆入。（4）按期限可分為半日期、日期、指定日拆入。(66.)()是銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與其條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。A.承兌匯票B.保函C.承諾業務D.信貸證明正確答案：B參考解析：保函是銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責任。(67.)我國銀行業信息科技的發展經歷了信息孤島階段、互聯互通階段、銀行信息化階段和()。A.現代化支付階段B.電子銀行發展C.信息化銀行階段D.創新發展階段正確答案：C參考解析：我國銀行業信息科技的發展經歷了信息孤島階段、互聯互通階段、銀行信息化階段和信息化銀行階段。(68.)市場風險管理體系的基本要素不包括()。A.完善的市場風險管理政策和程序B.完善的公司治理和信息披露制度C.董事會和高級管理層的有效監控D.適當的市場風險資本分配機制正確答案：B參考解析：《商業銀行市場風險管理指引》規定了市場風險管理體系的基本要素，包括董事會和高級管理層的有效監控，完善的市場風險管理政策和程序，完善的市場風險識別、計量、監測和控制程序，完善的內部控制和獨立的外部審計，適當的市場風險資本分配機制。(69.)獨立董事每年在商業銀行工作的時間不得少于()個工作日。A.10B.15C.20D.25正確答案：B參考解析：《商業銀行公司治理指引》為獨立董事規定了最低工作時間，即每年在商業銀行工作的時間不得少于15個工作日。(70.)消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值()美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。A.3000B.5000C.6000D.7000正確答案：B參考解析：消費者向外匯儲蓄賬戶存入外幣現鈔，當日累計等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理。(71.)下列做法屬于儲蓄存款業務核算不真實的是()。A.未落實反洗錢相關制度和防控措施B.明知或應知是單位資金，而允許以個人名義開立賬戶存儲C.未結合當地經濟及自身實際制定儲蓄存款業務發展的中長期規劃，存款考核激勵機制不完善D.以其他資金來源虛增儲蓄存款正確答案：D參考解析：從商業銀行的經營情況看，儲蓄存款業務主要有以下風險點：內控不完善、業務不合規、核算不真實。AB兩項均屬于業務不合規；C項屬于內控不完善。(72.)證券投資的基本目標是在一定風險水平下（）。A.實現客戶利益最大化B.追求利潤最大化C.使投資收益最大化D.追求高收益正確答案：C參考解析：商業銀行的目標是追求利潤最大化，證券投資的基本目標也是在一定風險水平下使投資收益最大化。(73.)中國的金融租賃公司起始于()年。A.1986B.1987C.1980D.1981正確答案：D參考解析：中國的金融租賃公司也起始于1981年，部分金融租賃公司的前身是內資融資租賃公司。(74.)《商業銀行資本管理辦法（試行）》規定的二級資本不包括()。A.二級資本工具及其溢價B.超額貸款損失準備C.多數股東資本可計入部分D.少數股東資本可計入部分正確答案：C參考解析：二級資本包括：二級資本工具及其溢價；超額貸款損失準備；少數股東資本可計入部分。(75.)銀行賬戶利率風險管理常用的方法不包括()。A.情景模擬及壓力測試B.久期分析C.風險價值分析D.敏感性分析正確答案：C參考解析：銀行賬戶利率風險管理常用方法包括但不限于缺口分析、久期分析、敏感性分析、情景模擬及壓力測試等。(76.)下列關于貸款承諾業務監管要求的說法，正確的是（）。A.檢查商業銀行出具的可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信管理體系B.檢查商業銀行是否制定規章制度以明確出具貸款承諾的審批權限或審批程序C.檢查商業銀行對申請人的資信情況是否進行調查，審查申請人的內部管理是否規范，經營情況，信用評價滿足該銀行授信要求D.如果是個人貸款承諾，則審查建設項目的依法合規性正確答案：C參考解析：貸款承諾業務的監管要求：（1）檢查商業銀行是否建立完整有效的貸款承諾業務管理規定和操作辦法，是否存在明顯的制度缺陷。（2）檢查商業銀行出具的不可撤銷貸款承諾是否已納入到該銀行對相關客戶的整體授信管理體系。（3）檢查商業銀行是否制定規章制度以明確出具貸款承諾的審批權限和審批程序。（4）檢查商業銀行是否出臺規范的貸款承諾格式和內容，對不同的項目是否在貸款承諾中加入不同的限制性條件以盡量降低銀行風險。（5）檢查商業銀行對申請人的資信情況是否進行調查，審查申請人的內部管理是否規范，經營情況，信用評價滿足該銀行授信要求。（6）如果是項目貸款承諾，則審查建設項目的依法合規性。（7）對于項目貸款承諾，還要監督檢查商業銀行是否已審查建設項目的經濟性及償還能力。（8）如果商業銀行在項目招標活動中提供的融資類投標書屬于不可撤銷的貸款承諾，嚴格按照貸款審批的授信決策體系對不可撤銷貸款承諾進行審批。（9）檢查商業銀行對貸款承諾業務規定收取費用的，是否及時足額收取相關費用，核算是否正確。（10）審查商業銀行對客戶提供的循環貸款額度、備用信用的業務規模，是否會嚴重影響到銀行的資產流動性。(77.)《金融資產管理公司監管辦法》發布于（）。A.2014年1月B.2014年5月C.2014年7月D.2014年10月正確答案：D參考解析：聯合財政部、中國人民銀行、中國證監會和中國保監會等于2014年10月發布了《金融資產管理公司監管辦法》。選項D正確。(78.)()是目前風險敏感度最高，也是最為復雜的操作風險計量方法。A.基本指標法B.標準法C.高級計量法D.蒙特卡洛模擬法正確答案：C參考解析：高級計量法是目前風險敏感度最高，也是最為復雜的操作風險計量方法。(79.)中國首家貨幣經紀公司是()。A.上海國利貨幣經紀有限公司B.上海國際貨幣經紀有限責任公司C.平安利順國際貨幣經紀公司D.天律信唐貨幣經紀公司正確答案：A參考解析：2005年12月，中國首家貨幣經紀公司——上海國利貨幣經紀有限公司正式獲準開業經營。(80.)可用的穩定資金是指銀行的資本和負債在未來至少()年內所能提供的可靠資金來源。A.1B.2C.3D.5正確答案：A參考解析：可用的穩定資金是指銀行的資本和負債在未來至少1年內所能提供的可靠資金來源。多選題（共20題，共20分）(81.)商業銀行應當按年度對所有在職董事進行履職評價，依據評價結果可將董事劃分為()。A.非常稱職B.稱職C.基本稱職D.不稱職E.非常不稱職正確答案：B、C、D參考解析：商業銀行應當按年度開展履職評價工作。董事、監事的年度履職評價結果分為稱職、基本稱職和不稱職三類。(82.)商業銀行內部控制的四個控制目標中，內部控制的基礎目標是()。A.商業銀行經營管理合法合規B.風險管理有效C.內部控制制度的完善D.商業銀行發展戰略和經營目標的實現E.財務會計等相關信息真實準確完整正確答案：A、B、E參考解析：商業銀行內部控制的四個控制目標中，商業銀行經營管理合法合規、風險管理有效、財務會計等相關信息真實準確完整是內部控制的基礎目標，建立和實施內部控制不僅要滿足基礎目標，還要最終保證商業銀行發展戰略和經營目標的實現。(83.)下列屬于財務公司監控指標的是()。A.流動性比例B.短期證券投資比例C.長期股權投資比例D.拆出資金比例和擔保比例E.自有固定資產與資本總額的比例正確答案：A、B、C、E參考解析：財務公司監控指標包括資本充足率、不良資產率、不良貸款率、資產損失準備充足率、貸款損失準備充足率、流動性比例、短期證券投資比例、長期股權投資比例、拆入資金比例和擔保比例、自有固定資產與資本總額的比例等10項指標。選項ABCE正確。(84.)為確保資產公司的集團戰略風險能被()，集團母公司應要求附屬法人機構的戰略目標的設定符合監管導向，并與集團的定位價值、文化及風險承受能力等相一致。A.識別B.監測C.評估D.控制E.報告正確答案：A、B、C、D、E參考解析：為確保資產公司的集團戰略風險能被識別、評估、監測、控制和報告，集團母公司應要求附屬法人機構的戰略目標的設定符合監管導向，并與集團的定位價值、文化及風險承受能力等相一致。選項ABCDE正確。(85.)下列選項中，屬于G20金融消費者保護基本原則的是()。A.保護消費者信息和隱私B.防止欺騙和誤導消費者C.監管主體的角色D.法律、管理和監督框架E.信息披露和透明度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：G20金融消費者保護十項基本原則：原則一：法律、管理和監督框架；原則二：監管主體的角色；原則三：公平、公正對待消費者；原則四：信息披露和透明度；原則五：金融教育和金融知識普及；原則六：金融服務機構及其授權代理機構的責任意識；原則七：防止欺騙和誤導消費者；原則八：保護消費者信息和隱私；原則九：投訴處理和賠償；原則十：競爭。選項ABCDE都屬于G20金融消費者保護基本原則。(86.)商業銀行對公存款業務在內控制度完善的基礎上應符合以下經營管理要求（）。A.辦理對公存款的經營網點設立合法B.對公存款賬戶開立、使用、撤銷手續規范，對休眠賬戶有單獨管理辦法C.存款結息、付息符合國家利率規定，存款應付利息計提準確D.對公存款業務發展的中、長期發展規劃符合當地經濟及商業銀行自身發展的實際，促進存款業務發展的措施和激勵機制科學完善E.對公存款科目設置合理，科目使用規范，科目余額與報表反映一致正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行對公存款業務在內控制度完善的基礎上符合以下經營管理要求：1.辦理對公存款的經營網點設立合法；2.對公存款賬戶開立、使用、撤銷手續規范，對休眠賬戶有單獨管理辦法；3.存款結息、付息符合國家利率規定，存款應付利息計提準確；4.對公存款業務發展的中、長期發展規劃符合當地經濟及商業銀行自身發展的實際，促進存款業務發展的措施和激勵機制科學完善；5.對公存款科目設置合理，科目使用規范，科目余額與報表反映一致；6.建立銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對于對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等作出明確規定；7.加強對可能發生的賬外經營的監控。(87.)金融租賃行業在發展過程中的功能優勢包括()。A.拉動產品需求B.促進社會投資C.實現充分就業D.平衡國際貿易E.提高經濟效益正確答案：A、B、D參考解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：(1)促進社會投資；(2)拉動產品需求；(3)推動經濟調整結構；(4)增加企業融資渠道；(5)平衡國際貿易。(88.)商業銀行應根據其()等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。A.財務實力B.業務特點C.經營戰略D.融資能力E.總體風險偏好及市場影響力正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行應根據其經營戰略、業務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。(89.)銀行業金融機構全面風險管理體系應當包括（）要素。A.風險治理架構B.風險管理政策和程序C.風險管理策略D.內部控制和審計體系E.風險偏好和風險承受能力正確答案：A、B、C、D參考解析：銀行業金融機構全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：（1）風險治理架構；（2）風險管理策略、風險偏好和風險限額；（3）風險管理政策和程序；（4）管理信息系統和數據質量控制機制；（5）內部控制和審計體系。(90.)我國經濟發展的大邏輯包括()。A.引領新常態B.適應新常態C.認識新常態D.提升新常態E.完善新常態正確答案：A、B、C參考解析：認識新常態、適應新常態、引領新常態，是我國經濟發展的大邏輯。(91.)金融類不良資產主要操作模式的環節包括()。A.收購B.處置C.管理D.重組E.接管正確答案：A、B、C參考解析：金融類不良資產主要操作模式包括三個環節：收購、管理、處置。(92.)商業銀行的資本計量，本質上是對銀行所承擔風險的計量，包括（）。A.流動性風險的計量B.信用風險的計量C.市場風險的計量D.操作風險的計量E.模型風險計量正確答案：B、C、D參考解析：商業銀行的資本計量，本質上是對銀行所承擔風險的計量，包括信用風險的計量、市場風險的計量和操作風險的計量。(93.)商業銀行年度披露的信息包括（）。A.基本信息B.財務會計報告C.戰略規劃信息D.年度重大事項E.公司重組信息正確答案：A、B、D參考解析：商業銀行年度披露的信息應當包括：基本信息、財務會計報告、風險管理信息、公司治理信息、年度重大事項等。(94.)貨幣政策環境包括()。A.靈活開展公開市場操作B.發揮好存款準備金率工具的作用C.適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作D.運用好再貸款、再貼現和抵押補充貸款工具E.利率市場化改革取得關鍵性進展正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貨幣政策環境包括：靈活開展公開市場操作；適時開展常備借貸便利和中期借貸便利操作；發揮好存款準備金率工具的作用；運用好再貸款、再貼現和抵押補充貸款工具；利率市場化改革取得關鍵性進展；推進匯率形成機制的市場化。(95.)銀行的以下做法正確的是()。A.銀行向消費者提供產品和服務，應當出具相關憑證和單據B.銀行拒絕消費者的相關申請后，未向消費者答復C.銀行采取有效措施防止信息泄露，保護消費者信息安全D.銀行指派專門機構負責投訴處理工作，并在規定時限內告知消費者投訴處理結果E.銀行以明確的格式、內容向消費者充分揭示了銀行產品的相關信息及風險正確答案：A、C、D、E參考解析：B項，銀行對消費者購買銀行產品或者接受銀行服務的申請，應當在規定時間內辦理；拒絕消費者有關申請的，應當及時告知消費者，并向其說明理由。(96.)下列哪些風險提示可以更好的保障消費者權益?()A.提供個人身份證件復印件申辦信用卡時，在復印件上注明“僅供申辦××信用卡用”，以防止身份證件復印件被人冒用申領信用卡后詐騙B.刷卡進入自助銀行的門禁無須輸入密碼，如遇要求輸入密碼時，應及時報警C.不要將卡片與手機、磁卡、鑰匙等物品放在一起，以免損壞磁條而影響消費者的正常使用D.建議消費者在信用卡“憑密碼消費”和“憑簽名消費”兩種交易確認方式中，優先選擇憑密碼消費方式E.在任何情況下，銀行職員或警方都不會要求消費者提供銀行卡密碼或向來歷不明的賬戶轉款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：ABCDE五項，均為銀行可對消費者做出的風險提示，提醒消費者在辦理業務時謹慎處理，以防上當受騙。(97.)信貸資產證券化是指以信貸資產作為基礎資產的證券化，包括()等信貸資產的證券化。A.住房抵押貸款B.汽車貸款C.消費信貸D.信用卡賬款E.企業貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信貸資產證券化是指以信貸資產作為基礎資產的證券化，包括住房抵押貸款、汽車貸款、消費信貸、信用卡賬款、企業貸款等信貸資產的證券化。(98.)商業銀行的薪酬包括()。A.基本薪酬B.績效薪酬C.投資收入D.中長期激勵E.福利性收入正確答案：A、B、D、E參考解析：商業銀行的薪酬是指商業銀行為獲得員工提供的服務和貢獻而給予的報酬及其相關支出，包括基本薪酬、績效薪酬、中長期激勵、福利性收入等項下的貨幣和非現金的各種權益性支出。(99.)制定銀行業金融機構法人或分支機構規劃，具體應注重以下方面（）。A.發展可持續B.風險管理匹配C.商業模式可行D.服務普惠性E.資本更充足正確答案：A、B、C、D參考解析：制定銀行業金融機構法人或分支機構規劃，具體應注重以下方面：（1）發展可持續；（2）風險管理匹配；（3）商業模式可行；（4）服務普惠性。(100.)下列選項中，屬于西方商業銀行資產管理階段最具代表性的理論是()。A.商業性貸款理論B.資產可轉換理論C.預期收入理論D.負債管理理論E.現金管理理論正確答案：A、B、C參考解析：商業性貸款理論、資產可轉換理論和預期收入理論是資產管理階段最具代表性的理論。判斷題（共20題，共20分）(101.)汽車金融公司的資金來源包括境內股東單位的各種存款。()正確答案：錯誤參考解析：根據《汽車金融公司管理辦法》的規定，汽車金融公司只可以接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內股東三個月（含）以上定期存款。(102.)信用風險又被稱為違約風險。正確答案：正確參考解析：傳統上，信用風險是債務人未能如期償還債務而給經濟主體造成損失的風險，因此又被稱為違約風險。(103.)從消費需求看，過去我國消費具有明顯的模仿型排浪式特征，現在個性化、多樣化消費漸成主流。正確答案：正確參考解析：從消費需求看，過去我國消費具有明顯的模仿型排浪式特征，現在個性化、多樣化消費漸成主流。(104.)商業銀行解散、被撤銷和破產的，不需要進行清算，直接宣布即可。正確答案：錯誤參考解析：商業銀行解散、被撤銷和破產的，應當依法成立清算組，進行清算。(105.)目前，銀行業經營發展中存在的很多問題，都