中級風險管理-2021年6月中級銀行從業資格考試《風險管理》真題匯編單選題（共69題，共69分）(1.)在現代金融風險管理實踐中，關于商業銀行經濟資本配置的描述，最不恰當的是（（江南博哥））。A.對不擅長且不愿承擔風險的業務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本B.經濟資本的分配最終表現為授信額度和交易限額等各種業務限額C.對不擅長但愿意承擔風險的業務可提高風險容忍度和經濟資本配置D.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰略和風險偏好來實施正確答案：D參考解析：在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置來實現。例如，商業銀行首先將所有業務面臨的風險進行量化，然后依據董事會和高級管理層確定自身所能承擔的總體風險水平（或風險偏好）之后，計算所需的總體經濟資本，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業務，商業銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業務部門降低業務的風險暴露，甚至完全退出該業務領域。(2.)下列對債券凸性描述正確的是()A.在債券收益率交個下降時，凸性引起的修正為負B.凸性對債券價格對債券收益率的二階導致C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小正確答案：B參考解析：凸性是債券價格對收益率的二階導數，描述了曲線的彎曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率發生變動而引起的價格波動幅度（即久期）的變動程度。凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大，用修正久期度量債券的利率風險所產生的誤差越大，越有必要用凸性進行再次修正無論收益率是上升還是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。(3.)近年來，行為風險管理問題引起了全球主要經濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是()A.會計處理差值B.不公平交易C.泄露客戶個人信息D.誤導性廣告正確答案：A參考解析：行為風險是指金融機構零售業務行為給消費者帶來不良后果的風險。例如，誤導性廣告、強制或強行銷售、泄露客戶個人信息、不公平交易、產品信息不透明等。(4.)在商業銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統性風險特征的是()A.市場風險B.信用風險C.聲譽風險D.操作風險正確答案：A參考解析：由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統性風險特征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。(5.)下列戰略風險管理措施中，不具備前瞻性、預防性特征的是()A.A將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則B.B對風險造成的損失進行最大程度的控制C.C從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃D.定期評估威脅商業銀行的風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患正確答案：B參考解析：戰略風險管理就是基于這種前瞻性理念而形成的全面、預防性的風險管理方法，商業銀行在面臨風險威脅時，通常采取的風險控制措施都是應急性的，缺乏必要的前期準備，并往往建立在直覺反應基礎之上，有時甚至對部分風險毫無知覺。為了避免因盲目承擔風險造成的重大經濟損失，同時又能適時把握發展機遇，商業銀行應當將最佳的風險管理辦法轉變為商業銀行的既定政策和原則，從應急性的風險管理操作轉變為預防性的風險管理規劃，通過定期評估威脅商業銀行產品/服務、員工、財物、信息以及正常運營的所有風險因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風險隱患，確保商業銀行的健康和可持續發展。(6.)商業銀行采用()計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于預期損失的部分。A.內部模型法B.權重法C.內部評級法D.高級計量法正確答案：B參考解析：商業銀行采用權重法計量信用風險加權資產的，貸款損失準備缺口是指商業銀行實際計提的貸款損失準備低于貸款損失準備最低要求的部分。(7.)商業銀行在進行操作風險與控制自我評估（RCSA）時，針對經營管理過程中本身所具有的風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是()A.固有風險B.系統性風險C.剩余風險D.非系統性風險正確答案：C參考解析：目前，風險與控制自我評估（RiskandControlSelf-Assessment,RCSA）是主流的操作風險評估工具，旨在防患于未然，對操作風險管理和內部控制的適當程度及有效性進行檢查和評估。商業銀行對自身經營管理中存在的操作風險點進行識別，評估固有風險，再通過分析現有控制活動的有效性，評估剩余風險，進而提出控制優化措施的工作。風險與控制自我評估的內容主要包括固有風險、控制措施、剩余風險三個組成部分，其原理為"固有風險-控制措施=剩余風險”。(8.)下列關于信用風險壓力測試說法正確的是()A.情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，避免損失是最終目標B.情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，管理應用是最終目標C.假設條件選擇是基礎，情景設計是關鍵，避免損失是最終目標D.假設條件選擇是基礎，情景設計是關鍵，管理應用是最終目標正確答案：B參考解析：壓力測試實踐中，情景設計是基礎，假設條件選擇是關鍵，管理應用（采取措施）是最終目標。(9.)根據《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》，商業銀行發行公募理財產品的，單一投資者銷售起點金額不得低于人民幣()。A.10萬元B.1萬元C.5千元D.5千萬正確答案：B參考解析：商業銀行發行公募理財產品的，單一技資者銷售起點金額不得低于1萬元人民幣.(10.)監管部門通過()等監督檢查手段，實現對商業銀行風險的及時預警，識別和評估，確保商業銀行風險得以有效控制、處置。A.自我評估和壓力測試B.非現場監管和現場檢查C.外部審計和信息披露D.風險評級和糾正處置正確答案：B參考解析：監管部門通過非現場監管和現場檢查等監督檢查手段，實現對風險的及時預警、識別和評估，并針對不同風險程度的銀行機構，建立風險糾正和處置安排，確保銀行風險得以有效控制置。(11.)假設商業銀行批發和零售存款大量流失，此種情景屬于()壓力測試情景。A.市場風險B.信用風險C.流動性風險D.操作風險正確答案：C參考解析：針對流動性風險的壓力情景包括但不限于以下內容:流動性資產變現能力大幅下降，批發和零售存款大量流失，批發和零售融資的可獲得性下降，交易對于要求追加抵（質）押品或減少融資金額，主要交易對于違約或破產，信用評級下調或聲譽風險上升，市場流動性狀況出現重大不利變化，表外業務、復雜產品和交易對流動性造成損艷，銀行支付清算系統突然中斷運行等。(12.)商業銀行辦理的單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當向()報送大額交易和可疑交易報告，接受()的監管、檢查。A.中國人民銀行反洗錢局，中國銀保監會及各地方監管局B.中國反洗錢監測分析中心，反洗錢工作部際聯席會議制度C.中國人民銀行反洗錢局，中國證監會及各地方監管局D.中國反洗錢監測分析中心，中國人民銀行及其分支機構正確答案：D參考解析：商業銀行辦理的單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過規定金額或者發現可疑交易的，應當向中國反洗錢監測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構的監督、檢查。(13.)我國銀行業監營管理機構在對商業銀行進行監督檢查的過程中，發現，某銀行信貸投入的行業集中度較高，存在風險隱患，于是決定對該銀行提出特定的集中度風險資本要求，該項資本要求屬于()A.第二支柱資本要求B.儲備資本要求C.逆周期資本要求D.系統重要性銀行附加資本要求正確答案：A參考解析：第二支柱資本要求是指監管機構在最低資本要求的基礎上提出的各類特定資本要求的總和。第二支柱資本要求覆蓋集中度風險、銀行賬簿利率風險、流動性風險以及其他實質性風險，監管當局將根據風險評估與判斷對單家銀行提出差異化的資本要求，也可以認可商業銀行內部資本充足評估結果。國務院銀行業監督管理機構有權根據單家商業銀行操作風險管理水平及操作風險事件發生情況，提高操作風險的監管資本要求。國務院銀行業監督管理機構有權通過調整風險權重、相關性系數、有效期限等方法，提高特定資產組合的資本要求，包括但不限于以下內容:根據現金流覆蓋比例、區域風險差異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資本要求;通過期限調整因子，確定中長期貸款的資本要求;針對貸款行業集中度風險狀況，確定部分行業的貸款集中度風險資本要求;根據個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。(14.)對于商業銀行而言，風險報告的主要作用不包括()A.使業務部門、流程和職能單元之間及時知道和保持各自的風險語言（術語）B.利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持C.明確員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責D.確保對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識正確答案：A參考解析：風險報告的作用主要體現在以下幾個方面:（1）保證對有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識;（2）傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度;（3）實施并支持致的風險語言/術語;（4）使員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息;（5）告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責;新版章節練習，考前壓卷，完整優質題庫+考生筆記分享，實時更新，用軟件考，（6）利用內部數據和外部事件、活動、狀況的信息，為商業銀行風險管理和目標實施提供支持;（7）保障風險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風險管理部門、外部監管部門、投資者報告。(15.)商業銀行進行貸款組合層面的行業風險識別時，關注的重點可不包括()。A.銀行客戶集中地區的經濟狀況及其變動趨勢B.銀行主要客戶所在行業的特征、定位、競爭力及替代性分析C.銀行不同客戶的行業集中度D.銀行貸款在不同行業中的分布正確答案：B參考解析：B項屬于單一客戶的信用風險分析。(16.)以下管理要素中，不屬于商業銀行信息科技治理組織架構要素的是()A.明確負責信息科技風險管理的部門B.設立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策C.加大信息科技預算收入D.明確董事會履行的信息科技管理職責正確答案：C參考解析：商業銀行應在建立良好公司治理的基礎上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關系清晰的信息科技治理組織結構。商業銀行的董事會履行信息科技管理職責，同時設立一個由來自高級管理層、信息科技部門和主要業務部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負責監督各項職責的落實；并且應設立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策。另外，應設立或指派一個特定部門負責信息科技風險管理工作，并直接向首席信息官或首席風險官（風險管理委員會）報告工作。最后，應在內部審計部門設立專門的信息科技風險審計崗位。(17.)假設某人向商業銀行申請了一筆60萬的住房按揭貸款,在已經還款40萬后,又以本房產再評估的凈值為抵押,追加了一筆30萬的個人貸款。若前者的風險權重是50%,追加部分的風險權重是150%。則按照權重法計算其風險加權資產是()萬元.A.65B.75C.50D.55正確答案：D參考解析：（60-40）*50%+30*150%=55萬。(18.)操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的非預期損失安排()A.經濟資本B.存款準備金C.資本充足率D.存款保險正確答案：A參考解析：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。經濟資本本質上是一個風險概念，通過經濟資本的計量，可以將銀行不同的風險進行定量評估并轉化為統一的衡尺度，以便于銀行分析風險、考核收益、配置資本和經營決策。(19.)商業銀行的零售存款通常被認為是()A.來源分散，流動性風險低B.來源分散，流動性風險高C.來源集中，流動性風險高D.來源集中，流動性風險低正確答案：A參考解析：通常，零售性質的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分散、同質性更低，相比批發性質的資金（如同業拆借、公司存款）具有更高的穩定性。因此，以零售資金來源為主的商業銀行，其流動風險相對較低。(20.)二項分布在風險管理中，假設隨機變量X服從參數為n，p的二項分布，下列表述錯誤的是()A.二項分布是連續型隨機變量的概率分布B.二項分布的數學期限E（x）=npC.伯努利分布是二項分布的特殊情況D.二項分布的方差D（x）=np（1-p）正確答案：A參考解析：二項分布是描述只有兩種可能結果的多次重復事件的離散型隨機變量的概率分布。(21.)核心一級資本工具的合格標準之一：商業銀行進入破產清算程序時，核心一級資本的清償順序排在()。A.普通股股東之前，一般債權人之后B.所有其他融資工具之后C.優先股股東之前，一般債權人之后D.存款人之后，一般債權人之前正確答案：B參考解析：核心一級資本工具的合格標準之一是：在進入破產清算程序時，受償順序排在最后。所有其他債權償付后，對剩余資產按所發行股本比例清償。(22.)根據我國監管要求，商業銀行使用權重法計算風險加權資產時，對符合標準的微型和小型企業的債權的風險權重為()A.85%B.75%C.0D.50%正確答案：B參考解析：權重法下，不同的資產類別分別對應不同的風險權重/信用轉換系數。表內資產風險權重中，對符合標準的微型和小型企業的債權的風險權重為75%。(23.)商業銀行反洗錢內控制度體系中，處于基礎核心地位的制度分別是()A.反洗錢協助調查制度:反洗錢崗位職責制度B.客戶身份資料和交易記錄保持制度；反洗錢保密制度C.客戶身份識別制度:大額交易與可疑交易報告制度D.反洗錢宣傳培訓制度；客戶洗錢風險等級劃分制度正確答案：C參考解析：商業銀行反洗錢內控制度體系主要包括:客戶身份識別制度;大額交易與可疑交易報告制度;客戶身份資料和交易記錄保存制度;客戶洗錢風險等級劃分制度;反洗錢宣傳培訓制度;反洗錢保密制度;反洗錢協助調查制度;反洗錢稽核審計制度;反洗錢崗位職責制度;反洗錢業務操作規程其中，處于基礎地位的是客戶身份識別制度，處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。(24.)在2020年新冠疫情背景下，某中小型商業銀行欲提高自身流動性風險管理的專業化水平，根據下表情況，計算該行的凈穩定融資比率為()A.140%B.166%C.120%D.220%正確答案：A參考解析：140/100=140%(25.)反洗錢國際組織及許多國家都將反恐怖融資納入反洗錢工作范疇，下面關于恐怖融資的表述不正確的是()A.恐怖融資屬于恐怖主義的輔助行為B.恐怖融資的資金來源往往是非法所得C.恐怖融資是恐怖主義生產和發展的基礎D.恐怖融資是有意識的使恐怖活動得以順利實施的幫助行為正確答案：B參考解析：恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為，如果把恐怖組織或恐怖分子直接或間接實施恐怖活動視為恐怖主義的核心行為的話，那么恐怖融資應該屬于恐怖主義的輔助行為，是有意識地使恐怖活動得以順利實施的幫助行為。恐怖融資是恐怖主義生存和發展的基礎，沒有資金的支持，恐怖主義將成為無源之水、無本之木。(26.)在商業銀行國別風險管理中，()的設定只在控制某國家或地區敞口的持有量，以防止頭寸過于集中于一國家或地區。A.交易對手限額B.敞口限額C.經濟資本限額D.期限限額正確答案：B參考解析：通常，國別風險限額類型有敞口限額和經濟資本限額。敞口限額的設定旨在控制某國家或地區敞口的持有量，防止頭寸過分集中于某一國家或地區。(27.)下列關于氣候相關金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當的是()A.2015年12月，巴塞爾委員會成立氣候相關金融信息被露工作組B.2017年6月，TCFD發布《氣候相關金融信息披露工作組建議報告》C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關信息被露框架D.TCFD從治理、戰略、風險管理、指標和目標四個領城提出氣候相關信息披露建議正確答案：A參考解析：為了對氣候風險進行有效識別和評估，2015年12月，金融穩定理事會成立氣候相關金融信息披露工作組（TCFD）。2017年6月，TCFD發布《氣候相關金融信息、披露工作組建議報告》，目標是深化市場參與者對氣候風險的理解，建立一致、可比和清晰的氣候相關信息披露框架。TCFD從治理、戰略、風險管理、指標和目標四個領域提出了披露建議。(28.)某商業銀行分析要求下屬支行風險部門負責人每年必須按照年初制定的休假計劃休假，休假期間的工作由分行風險部門安排人員接替，這項管理要求屬于內部控制五大要素的()。A.內部監督B.信息與溝通C.內部環境D.控制活動正確答案：C參考解析：內部控制主要包括內部環境、風險評估、控制活動、內部監督、信息與溝通五大要素。內部環境處于內部控制五大要素之首內部環境。具體內容包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、人力資源政策、企業文化等。(29.)銀行體系的流動性主要體現為商業銀行整體在中央銀行的()，A.各項存款總額B.超額備付金頭寸C.各項貸款總額D.現金頭寸正確答案：B參考解析：外部流動性因素主要是指外部因素導致的銀行體系的流動性波動。銀行體系的流動性主要體現為商業銀行整體在中央銀行的超額備付金頭寸。(30.)商業銀行的()有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業銀行的整體或重大風險。A.高級管理層B.風險管理部門C.風險管理委員會D.業務部門正確答案：C參考解析：由于風險管理對于商業銀行的重要性，大部分銀行，特別是大型銀行和國際活躍銀行，在高級管理層層面設立了風險管理相關委員會，對銀行風險管理相關重要事項進行討論、審議或決策。我國商業銀行在高管層層面，普遍設立負責對各類具體風險管理政策制度、風險管理和風險水平等進行審議的專業風險管理委員會。(31.)商業銀行對貸款風險進行分類，應以評估借款人的()為核心。A.還款記錄B.還款意愿C.盈利能力D.還款能力正確答案：D參考解析：暫無解析(32.)金融機構開展資產管理業務中，應為委托人利益履行()義務，委托人自擔投資風險并獲得收益。A.公平公正，廉潔自律B.誠實信用，遵紀守法C.公平公正，客戶至上D.誠實信用，勤勉盡責正確答案：D參考解析：中國人民銀行、銀保監會、證監會、國家外匯管理局2018年發布的《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》明確資產管理業務是指銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司等金融機構接受投資者委托，對受托的投資者財產進行投資和管理的金融服務。金融機構為委托人利益履行誠實信用、勤勉盡責義務并收取相應的管理費用，委托人自擔投資風險并獲得收益。(33.)下列不屬于商業銀行流動性應急機制中預警信號的是()A.資產規模急劇擴張B.銀行股票價格大幅上漲C.銀行評級下調D.資產質量惡化正確答案：B參考解析：預警指標是應急計劃最重要的組成部分之一。預警指標是對流動性危機不同階段的預警信號，一般是預先選定的。以下是一些示例性的預警信號：①銀行收入下降。②資產質量惡化。③銀行評級下調。④無保險的存款、批發融資或資產證券化的利差擴大。這是國外大型銀行常使用的另一個觸發指標。⑤股價大幅下跌。⑥資產規模急速擴張或收購規模急劇增大。⑦無法獲得市場借款。(34.)在監管實踐中，()監管貫穿于商業銀行設立，持續經營，市場退出的全過程，也是監管當局評估商業銀行風險狀況，采取監管措施的重要依據。A.杠桿率B.流動性覆蓋率C.貸款撥備覆蓋率D.資本充足率正確答案：D參考解析：《關于統一國際銀行資本計量和資本標準的協議》（巴塞爾協議I）建立了一套國際通用的覆蓋表內外風險的資本充足率標準，提出了銀行最低資本要求，將資本充足率監管作為銀行監管的核心內容，并提出具體的、國際統一的標準。(35.)下列不屬于商業銀行代理業務中的操作風險的是()A.代客理財產品受利率波動造成損失B.委托方偽造收付款憑證騙取資金C.業務員貪污或截留代理業務手續費D.客戶通過代理收付款進行洗錢活動正確答案：A參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。本定義所指操作風險包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。代客理財產品受利率波動造成損失屬于市場風險。(36.)商業銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，下列應當負責制定壓力測試政策的是()A.高級管理層B.董事會C.股東大會D.監事會正確答案：A參考解析：商業銀行應當建立有效的壓力測試治理結構，商業銀行董事會應當承擔壓力測試管理的最終責任。監事會（監事）應對董事會及高級管理層在壓力測試管理中的履職情況進行監督評價。高級管理層應當制定壓力測試政策：明確各部門職責分工；審議壓力情景設定，定期組織開展壓力測試，評估壓力測試結果對銀行的影響，制訂和落實風險改進措施，將壓力測試結果運用到銀行的各項經營管理決策中。(37.)下列()模型為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。A.資本資產定價B.套利定價C.歐式期權定價D.投資組合原理正確答案：C參考解析：利率、匯率、商品期貨/期權等金融衍生工具大涌現，為金融機構提供了更多資產負債風險管理工具1973年，費雪·布萊克（FischerBlack）、邁倫·斯科爾斯（MyronScholes）、羅伯特·默頓（RobertMerton）提出的歐式期權定價模型，為金融衍生產品定價及廣泛應用鋪平了道路，開辟了風險管理的全新領域。(38.)假設某商業銀行以市場價值表示的簡化資產負債表,資產A=2000億元,負債L=1700億元,資產久期為DA=6年,負債久期為DL=3年,根據久期分析法,如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業銀行的整體價值().A.增加33.02億元B.減少33.17億元C.減少33.02億元D.增加33.17億元正確答案：B參考解析：用DA表示總資產的加權平均久期，DL表示總負債的加權平均久期，VA表示總資產的初始值，VL表示總負債的初始值。當市場利率變動時，資產和負債的變化具體為：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-6×2000×0.5%/（1＋4%）≈-57.69（億元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1700×0.5%/（1＋4%）≈=-24.52（億元）；③ΔVA－ΔVL=-57.69+24.52=-33.17（億元），即商業銀行的整體價值減少了33.17億元。(39.)假設其他條件保持不變，下列關于商業銀行利率風險的表述，正確的是()A.購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%，則該交易不存在利率風險B.發行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其債券利率風險為0正確答案：B參考解析：A項，資金成本屬于機會成本，不可用于比較利率風險；D項，浮動利率債券參照3個月LIBOR，可能存在基準風險；C項，資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升使得在利息收入不變的情況下利息支出增加，這將減少收益。(40.)假設購買某種彩票中獎概率為0.5%,若中獎，獎金為10000元，若不中獎，獎金為0，不考慮購買彩票成本的條件下，則購買該彩票收益的期望值為()A.5000元B.500元C.5元D.50元正確答案：D參考解析：期望值是隨機變量的概率加權和。依據題意可得E（x）=0.5%×10000+0=50元。(41.)某商業銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002-2007年間，其信貸資產主要投向房地產行業，其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券。2008年受到金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險，經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其()長期積聚、惡化的綜合作用結果。A.聲譽風險，市場風險和操作風險B.市場風險，戰略風險和操作風險C.信用風險，市場風險和戰略風險D.信用風險，聲譽風險和戰略風險正確答案：C參考解析：本題中，“其資金交易業務主要集中于高收益的次級債券”，主要影響次級債券的是交易對手方風險，屬于信用風險，同時還有利率風險、匯率風險的影響，會產生市場風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產主要投向房地產行業”屬于戰略風險。而根據聲譽風險和操作風險的定義，根據題中所給的材料，無法判斷商業銀行面臨聲譽風險和操作風險。(42.)巴塞爾協議Ⅱ明確指出，實施()的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。A.損失分布法B.內部評級法C.打分卡方法D.標準法正確答案：B參考解析：巴塞爾協議Ⅱ明確指出銀行必須建立良好的壓力測試程序并定期進行壓力測試，以反映各種經濟環境改變的情景對信貸資產組合的不利影響，實施內部評級法的銀行必須單獨進行信用風險壓力測試。(43.)銀行貸款客戶優良且貸款需求量大，但存款業務一直徘徊不前，資產中貸款比重很高，債券投資等資金業務比重較低。該行預計，為滿足貸款需求，未來三年內將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當的方案是()。A.拆入資金B.向人民銀行再貼現C.發行銀行債券D.用自有債券進行回購正確答案：C參考解析：向人民銀行再貼現、拆入資金和債券回購是進行操作的短期行為，不能解決銀行長期資金缺口問題。(44.)某商業銀行持有1000萬美元資產。700萬美元負債，美元遠期多頭500萬，美元遠期空頭300萬，則改商業銀行的美元凈敞口頭寸為()萬美元。A.1000B.500C.700D.300正確答案：B參考解析：單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠期凈敞口頭寸+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產-即期負債）+（遠期買入-遠期賣出）+期權敞口頭寸+其他敞口頭寸=300+200=500萬美元(45.)使用Della-plus方法計算期權產品市場風險資本時，不包含下列()的資本要求A.Delta風險B.Gamma風險C.Theta風險D.Vega風險正確答案：C參考解析："德爾塔+"（Delta-plus）使用敏感系數或與期權相關的希臘字母來測算其市場風險和資本要求，包括Delta、Gamma和Vega三部分，德爾塔加權頭寸加入基礎工具的頭寸中，計算資本要求。(46.)下列對商業銀行戰略風險管理的表述，最不恰當的是()A.商業銀行可以通過技術性的風險參數對戰略風險進行量化B.有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景，短期目標以及長期目標C.商業銀行正確識別來自內外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊D.商業銀行“重前臺，輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險正確答案：A參考解析：戰略風險涵蓋商業銀行的發展愿景、戰略目標以及當前和未來的資源制約等諸多方面的內容，因此，有效的戰略風險管理應當定期采取從上至下的方式，全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標，并據此制定切實可行的實施方案，體現在商業銀行的日常風險管理活動中。商業銀行正確識別來自內部和外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊。華爾街的金融危機表明，金融機構"重前臺、輕后臺"的發展模式很容易積聚戰略風險。(47.)Y銀行在其2020年年度報告中披露，該行一天中99%的VaR值為5000萬元人民幣，則下列解釋正確的是()A.Y銀行的投資組合在1天內有99%的概率損失金額為5000萬元B.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于99%C.Y銀行的投資組合在1天內損失超過5000萬元的概率不大于1%D.Y銀行的投資組合在1天內有1%的概率損失金額為5000萬元正確答案：C參考解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發生變化時可能對產品頭寸或組合造成的潛在最大損失。(48.)()是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔商業銀行風險管理的最終責任A.監事會B.董事會C.股東大會D.高級管理層正確答案：B參考解析：《銀行業金融機構全面風險管理指引》規定，董事會應承擔全面風險管理的最終責任，負責建立風險文化，制定風險管理策略，設定風險偏好和確保風險限額的設立，審批重大風險管理政策和程序，監督高級管理層開展全面風險管理，審議全面風險管理報告，審批全面風險和各類重要風險的信息披露，聘任風險總監（首席風險官）或其他高級管理人員，牽頭負責全面風險管理，同時還明確董事會可以授權其下設的風險管理委員會履行其全面風險管理的部分職責。(49.)下列關于國別風險限額和集中度管理的表述，最不恰當的是()A.國別風險敞口限額考慮風險轉移后的最終風險敞口，即凈敞口限額B.國別限額依據國別風險、業務機會兩個因素確定C.經濟資本限額的限定旨在合適地分配及控制某國家或地區所使用的經濟資本D.敞口限額的設定旨在控制某國家或地區敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某國家或地區正確答案：B參考解析：國別風險限額可依據國別風險、業務機會和國家（地區）重要性三個因素確定。(50.)下列不屬于商業銀行內部資本充足評估程序核心內容的是()A.信息披露B.資本規劃C.風險評估D.壓力測試正確答案：A參考解析：內部資本充足評估是第二支柱的核心內容，銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。(51.)某商業銀行經營幾個不同的業務條線，并計劃評估基本指標法和標準法下的操作風險資本要求，下表列出了過去三年里該行不同業務條線的相關年總收入，則用標準法計算出來操作風險資本要求比用基本指標法()A.少1.17億元人民幣B.少3.51億元人民幣C.多1.51億元人民幣D.多1.17億元人民幣正確答案：A參考解析：1.基本指標法操作風險資本等于銀行前三年總收入的平均值乘上一個固定比例(用α表示)。資本計量公式為（240+285+355）/3*15%=442.(52.)下列關于我國商業銀行杠桿率指標的計算，不正確的是()。A.杠桿率指標計算公式的分母為調整后表內外資產余額B.杠桿率采用的一級資本扣減項統計口徑與計算資本充足率所采用的一級資本扣減項一致C.杠桿率指標的一級資本扣減項包括核心一級資本扣減項和其他一級資本扣減項D.杠桿率采用的一級資本統計口徑與計算資本充足率所采用的一級資本不一致正確答案：D參考解析：新版章節練習，考前壓卷，完整優質題庫+考生筆記分享，實時更新，軟件，一級資本與一級資本扣減項的統計口徑與銀行業監督管理機構有關計算資本充足率所采用的一級資本及其扣減項保持一致。一級資本扣減項包括核心一級資本扣減項和其他一級資本扣減項。(53.)下列關于商業銀行風險管理信息系統的表述中，最不恰當的是()。A.對交易對手的風險預警信號不能及時到達結算部門是風險信息傳導失效的表現之一B.銀行不同部門對風險數據的應用不同，因此允許不同業務部門采用的風險數據不一致C.實現不同業務條線的風險數據和風險暴露的有效加總，是幫助銀行準確了解自身風險狀況的重要保障D.與風險相關的系統流程設計應全面考慮前、中、后的相關部門的需求正確答案：B參考解析：商業銀行應建立一致的風險數據和財務數據模板，實現二者之間的有效對接和轉換，保證信息的一致性。(54.)某商業銀行用一年期美元存款作為一年期歐元貸款貸款的融資來源，存款按照美國國庫券利率每半年定價一次，貸款按照倫敦同業拆借市場利率每半年定價一次;該筆歐元貸款為可提前償還的貸款。則該銀行所面臨的市場風險不包括()A.基準風險B.匯率風險C.重新定價風險D.期權性風險正確答案：C參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業銀行造成損失的可能性。利率風險按照來源不同，分為缺口風險、基準風險和期權性風險。匯率風險是指由于匯率的不利變動而導致銀行業務發生損失的風險。存貸款的重新定價期限完全相同，故不存在重新定價風險，但參照的基準利率不同，存在基準風險和期權性風險，外匯交易存在匯率風險。期權風險體現在可以歐元貸款可以提前償還。(55.)商業銀行A、B和C具有相似的資產負債規模和業務種類，其三類經營指標如下表：A.銀行AB.銀行BC.銀行CD.無法確定正確答案：B參考解析：貸存比的實質是存款來源制約貸款，也就是穩定資金支持非流動性資產。存貸比可以在一定程度上衡量銀行以相對穩定的負債支持流動性較弱資產擴張的能力。ABC三家銀行貸存比最大的是B和C銀行，中長期貸款比重最大的是B和C銀行，最大十家存款戶的存款占比最大的是A和B銀行，綜上所述B銀行流動性風險管理壓力最大。(56.)下列對于商業銀行風險加總的表述，最不恰當的是()。A.可以采用多種風險加總方法，但不應采取簡單加總法B.進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染C.應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險D.若考慮風險分散化效應，成基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期正確答案：A參考解析：商業銀行應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險，故C說法正確。商業銀行可以采用多種風險加總方法，但應至少采取簡單加總法，并判斷風險加總結果的合理性和審慎性，故A說法不恰當。商業銀行進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染。故B說法正確。若考慮風險分散化效應，應基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期。否則，商業銀行應對風險加總方法和假設進行審慎調整，故D說法正確。(57.)我國監管規定商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得()，比巴塞爾委員會的要求()個百分點。A.低于4%，高1B.高于3%，低0.5C.高于4%，低0.5D.低于3%，高1正確答案：A參考解析：《商業銀行杠桿率管理辦法》規定，商業銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點，由國務院銀行業監督管理機構對銀行整體杠桿率情況進行持續監測，加強對銀行業系統性風險的分析與防范。(58.)2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于()年前達到峰值，努力爭取()年實現碳中和。A.2030，2060B.2020，2050C.2030，2050D.2020，2060正確答案：A參考解析：2020年9月，我國宣布"碳達峰、碳中和"目標，即我國二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實現碳中和。(59.)巴塞爾委員會關于商業銀行數據靈活性的要求，不包括()A.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所以重要風險數據B.要能夠生成客制化數據，適應監管要求變化，組織架構變化和新業務C.除生成總風險敞口外，具有按監管要求生成數據子集的能力D.銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力或危機情境下風險管理報告的需要正確答案：A參考解析：2013年1月，巴塞爾委員會發布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，主要包括以下內容①關于數據治理；②關于數據的準確性和真實性；③關于數據完整性。巴塞爾委員會強調，銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據；④關于及時性；⑤關于靈活性。巴塞爾委員會要求:銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內部需求以及監管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數據，適應監管要求變化，適應組織架構變化和新業務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監管要求生成數據子集的能力，例如敞口的國別、行業分布，同時強調了“指定日期”，也就變相要求了數據的靈活性。(60.)下列對修正久期描述錯誤的是()。A.在同等條件下，修正久期越小，抗利率上升風險能力越弱B.修正久期度量的是固定收益產品價格對收益率的一階導致C.修正久期是對麥考利久期的修正，是麥考利久期/（1+y/m）D.修正久期衡量的是利率變動引起的固定收益產品價格變動的相對值正確答案：A參考解析：修正久期不同于麥考利久期，麥考利久期度量的是投資回收的平均時間，而修正久期實質上度量的是固定收益產品價格對收益率的一階導數，衡量的是利率變動引起的固定收益產品價格變動的相對值。在同等要素條件下，修正久期小的債券較修正久期大的債券抗利率上升風險能力強。(61.)商業銀行對客戶的信用風險評估大致經歷了三個主要發展階段，包括()A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型D.人工分析法，評級模板，打分卡模型正確答案：C參考解析：信用風險計量是現代信用風險管理的基礎和關鍵環節。商業銀行對客戶的信用風險評估計量主要包括專家判斷法、信用評分模型、違約概率模型(62.)下列關于商業銀行內部審計獨立性的表述，錯誤的是()。A.內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事內部管理、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性B.獨立性是指內部審計活動獨立于他們所審查的活動之外C.獨立性要求內部審計人員不能把對其他事物的判斷凌駕于對審計事物的判斷之上D.審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作正確答案：C參考解析：獨立性是指內部審計活動獨立其所審查的活動之外衡量是否獨立的標準是內部審計活動的開展是否受到干擾。獨立性可以理解為內部審計部門的獨立性和內部審計人員的獨立性。組織上的獨立性是指內部審計部門在一個特定的組織中，享有經費、人事、內部管理、業務開展等方面的相對獨立性，不受來自管理層和其他方面的干擾和阻撓，獨立地開展內部審計活動。人員的獨立性是指內部審計人員在審計活動中不受任何來自外界的干擾，獨立自主地開展審計工作。獨立性是內部審計應有的特質之一，也是對內部審計工作的內在要求。C項是客觀性的表述。(63.)下列關于商業銀行業務外包的描述，最不恰當的是()。A.一些關鍵流程和核心業務不應外包出去B.銀行應了解和管理任何與外包有關的后續風險C.銀行原來承擔的與外包服務有關的責任同時被轉移D.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估正確答案：C參考解析：從風險實質性上說，業務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被"包"出去。(64.)根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》商業銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提()，該項資本要求為風險加權資產的()。A.逆周期資本，0~2.5%B.杠桿率緩沖資本，1~3.5%C.第二支柱資本，0~2.5%D.系統重要性銀行附加資本，1~3.5%正確答案：A參考解析：商業銀行應在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，逆周期資本要求為風險加權資產的0~2.5%。逆周期資本旨在確保銀行業資本要求考慮銀行運營所面臨的宏觀金融環境。(65.)下列關于市場風險價值（VaR）和預期尾部損失（ES）的表述正確的是()。A.置信區間發生變動時，VaR隨之變動，但ES不變B.ES是一定置信水平下，超過VaR值水平的潛在損失均值C.2019年1月《市場風險的最低資本要求》采用VaR代替ESD.VaR和ES計算，都需要基于正態分布假設正確答案：B參考解析：內部模型法資本計量以ES替代VaR。預期尾部損失是一定置信水平下，超過風險價值水平的潛在損失均值，能夠更審慎反映尾部損失風險。(66.)2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風險敞口標準法》，以替代此前的()；2018年1月銀保監會發布《交易對手違約風險資產計量規則》，以替代原有的()A.現期風險暴露法和標準法；現期風險暴露法B.現期風險暴露法和標準法；標準法C.標準法和內部模型法；標準法D.標準法和內部模型法；內部模型法正確答案：A參考解析：2014年3月，巴塞爾委員會公布了《交易對手信用風險敞口標準法》（SA-CCR）方法，用以替代現行的現期風險暴露法和標準法。2018年1月，銀保監會發布了《交易對手違約風險資產計量規則》，中國商業銀行也將采用SA-CCR方法替代現有的現期風險暴露法。(67.)在現代商業銀行風險管理實踐中。風險規避策略主要通過()來實現。A.設定止損限額B.減少經濟資本配置C.風險轉移D.減低風險暴露正確答案：B參考解析：風險規避是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇。在現代商業銀行風險管理實踐中，風險規避可以通過限制某些業務的經濟資本配置實現。(68.)商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監管資本要求的()A.25%B.20%C.50%D.8%正確答案：B參考解析：商業銀行在計量操作風險監管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監管資本要求的20%。(69.)新產品（業務）風險識別是指商業銀行產品主管部門在新產品（業務）研發投產過程中結合產品線的()和風險點，對潛在風事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。A.業務特點B.風險特點C.風險事件D.風險類型正確答案：D參考解析：新產品（業務）風險識別是指商業銀行在新產品（業務）研發和投產過程中結合產品線的風險類型和風險點，對潛在風險事項或因素進行全面分析和識別并查找出風險原因的過程。多選題（共26題，共26分）(70.)近年來我國監管機構對部分“問題銀行”采取了風險處置方法，具體包括A.生前遺囑方式B.地方行政府注資+引戰重組的方式C.資本規劃方式D.在線修復方式E.收購承接方式正確答案：B、D、E參考解析：風險處置方式包括：收購承接，"地方政府注資+引戰重組"方式，"在線修復"方式。(71.)下列關于商業銀行風險加總的描述，正確的有()A.相關性的迅速上升可能導致風險加總的結果顯著放大B.風險加總只需要考慮不同風險類型之間的相關性C.銀行的組織架構和業務類型越復雜，風險加總的難度卻大D.相關系數為0時，風險加總就是不同風險計量結果的簡單相加E.風險加總是對銀行組合層面和整體層面的風險水平的計量正確答案：A、C、D、E參考解析：風險加總的關鍵在于對相關性的考量，不同類型的風險之間、風險參數之間、不同機構之間都存在著相關性，所以B項只考慮不同類型風險的相關性是錯誤的。(72.)下列關于期權風險敏感性指標表述正確的有()A.期權Theta是期權剩余期限的敏感性指標，也被視為時間損耗B.期權Delta為0.5，表示標的資產價格變動一個單位，期權價格變化50%C.期權Vega是用于衡量市場波動對期權價值敏感性的指標D.期權Vega的絕對值與期權存續期時間負相關，存續期越長Vega絕對值越小E.期權的Delta是不變的，因此DetlaHedge是不需要進行動態調整正確答案：A、B參考解析：Theta是剩余期限變動一個單位，期權價值的變化情況，也常被稱為時間損耗。Theta絕對值越高，期權價格在其他條件一定時，持有頭寸的時間成本越高;期權多頭的Theta一般為負值，行權價附近期權的Theta值較高。價內期權和價外期權在臨近到期時Theta逐步下降。Delta是指期權價值變動與期權標的價格（如匯率）變動的比率，反映了標的價格變動對期權價格的影響。隨著現貨價格的變化，期權的Detla也在不斷變化，因此要隨時通過現貨市場交易對期權的Detla進行對沖，即動態的DetlaHedge。Vega是指市場波動率變動一個單位（通常以天為單位），期權價值變化的比率，反映了波動率的變化對期權價格的影響。Vega絕對值越高，期權價格對波動率的變動越敏感;平價期權的Vega絕對值最大;期權存續期間時間越長，Vega絕對值越大。(73.)商業銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應當()A.對成員企業分別授信，單獨管理并進行匯總B.及時收集、核實、調查企業集團內客戶極其關聯方的授信信息C.了解集團內部重大資金流向及應收、應付款項D.分析企業集團內部的關聯關系E.識別企業集團的性質，進行綜合授信正確答案：B、C、D、E參考解析：在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業銀行應當力爭做到以下六個方面。第一，充分利用已有的內外部信息系統，如中國人民銀行的信貸登記查詢系統、中介征信機構、互聯網、媒體等，及時全面收集、調查、核實客戶及其關聯方的授信記錄。第二，與客戶建立授信關系時，授信工作人員應當盡職受理和調查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料，包括客戶法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業務、股權結構、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產項目、擔保情況和重要訴訟情況等，以有資格機構審計過的財務報表為基礎，通過各種方式獲取第一手材料，必要時可要求客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。第三，識別客戶關聯方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯關系，客戶核心資產重大變動及其凈資產10%以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。第四，集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致。第五，在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發生產權關系變動，導致其與集團的關系發生變化，成員行應及時將有關材料上報牽頭行，牽頭行匯總有關信息后報管轄行，管轄行作出識別判斷后，決定是否繼續列入集團加以統一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中作出相應調整。第六，對所有集團法人客戶的架構圖必須每年進行維護，更新集團內的成員單位（明確新增或刪除的成員單位）。(74.)風險管理是商業銀行經營管理的核心內容，風險管理對于商業銀行經營的作用主要體現在()A.風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力B.良好的風險管理能力是商業銀行業務發展的原動力C.健全的風險管理體系能為商業銀行創造價值D.風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據E.風險管理可以改變商業銀行的經營模式正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險管理對于商業銀行經營的作用主要體現在以下幾個方面：（一）健全的風險管理體系能為商業銀行創造價值（二）良好的風險管理能力是商業銀行業務發展的原動力（三）風險管理可以改變商業銀行的經營模式（四）風險管理能夠為商業銀行風險定價提供依據（五）風險管理水平體現了商業銀行的核心競爭力。(75.)在巴賽爾協議III出臺之際，中國銀監會適時推出()四大監管工具，形成中國銀行業監管新框架，積極適應國際監管新標準。A.資本要求B.杠桿率C.撥備率D.流動性要求E.壓力測試正確答案：A、B、C、D參考解析：2011年，在巴塞爾協議III出臺之際，中國銀監會及時推出資本要求、杠桿率、撥備率和流動性要求四大監管工具，初步形成中國銀行業監管新框架，以積極適應國際監管新標準。(76.)下列商業銀行風險評估主要包括的內容有()A.對所有實質性風險進行全面評估B.通過打分卡法對第二支柱各實質性風險程度和風險管理質量進行評估C.對公司治理風險政策流程和限額以及信息系統評估D.開展實質性風險評估主要采用內部評級法E.對全面風險管理框架的評估正確答案：A、B、C、E參考解析：風險評估主要包括兩個方面的內容，一方面是對全面風險管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風險政策流程和限額以及信息系統的評估;另一方面是實質性風險評估，對銀行面臨的所有實質性風險進行全面評估。國際銀行業開展實質性風險評估主要采用打分卡方法。銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質量（包括治理、政策、流程和內部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎上得出總體資本要求。該種方法可以覆蓋所有實質性風險，是各國銀行開展實質性風險評估中采用較多的方法。(77.)根據監管要求，商業銀行核心負債包括()A.債券質押回購B.票據回購C.50%比例的活期存款D.到期日在三個月以上的定期存款和發行的債券E.長期限同業負債正確答案：C、D參考解析：核心負債比例是指中長期較為穩定的負債占總負債的比例。其中核心負債包括距離到期日3個月以上（含3個月）的定期存款和發行債券，以及活期存款中的穩定部分。指標將到期日在三個月以上的負債和50%的活期存款定義為核心存款。(78.)對于商業銀行而言，下列屬于通過加強公司治理來提升聲譽風險管理水平的措施有()A.高級管理層負責建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制，制定重大事項的聲譽風險應對預案和處置方案B.商業銀行應加強與同業溝通聯系，互相吸收和借鑒經驗教訓，共同維護行業整體聲譽C.監事會負責監督董事會和高級管理層在聲譽風險管理方面的履職盡責情況，并將相關情況納入監事會工作報告D.商業銀行應建立或指定部門作為本機構聲譽風險管理部門，并配備相應管理資源E.董事會負責確定聲譽風險管理的策略和總體目標，掌握聲譽風險狀況，監督高級管理層開展聲譽風險管理正確答案：A、C、D、E參考解析：商業銀行應強化公司治理在聲譽風險管理中的作用，明確董事會、監事會、高級管理層、聲譽風險管理部門、其他職能部門、分支機構和子公司的職責分工，構建組織健全、職責清晰的聲譽風險治理架構和相互銜接、有效聯動的運行機制。商業銀行董事會、監事會和高級管理層分別承擔聲譽風險管理的最終責任、監督責任和管理責任，董事長或主要負責人為第一責任人。（1）董事會負責確定聲譽風險管理策略和總體目標，掌握聲譽風險狀況，監督高級管理層開展聲譽風險管理；（2）監事會負責監督董事會和高級管理層在聲譽風險管理方面的履職盡責情況，并將相關情況納入監事會工作報告。高級管理層負責建立健全聲譽風險管理制度，完善工作機制，制定重大事項的聲譽風險應對預案和處置方案，安排并推進聲譽事件處置；（3）商業銀行應設立或指定部門作為本機構聲譽風險管理部門，并配備相應管理資源；（4）其他職能部門及分支機構負責執行聲譽風險防范和聲譽事件處置中與本部門（機構）有關的各項決策，同時應設置專職或兼職的聲譽風險管理崗位，加強與聲譽風險管理部門的溝通協調，筑牢聲譽風險管理第一道防線。(79.)為有效防止風險交叉傳染，資產管理業務的管理人要按照監管規定強化對合作機構的管理，下列對合作機構管理的方法屬于存續期管理的有()A.管理人建立完善的合作機構管理制度體系B.管理人對合作機構實施限額管理C.管理人切實履行投資管理職責D.管理人對擬合作機構開展準入盡職調查E.管理人對合作機構實行名單制管理正確答案：B、C參考解析：為有效防止風險交叉傳染，管理人要按照監管規定強化對合作機構的管理。（1）準入管理。（2）存續期管理。管理人應當切實履行投資管理職責，如委托合作機構進行投資運作，則受托機構應當為具有專業投資能力和資質的受金融監督管理部門監管的機構。公募資產管理產品的受托機構應當為金融機構，私募資產管理產品的受托機構可以為私募基金管理人。受托機構應當切實履行主動管理職責，不得進行轉委托，不得再投資公募證券投資基金以外的資產管理產品。管理人應當對合作機構實施限額管理，對各個合作機構核定合作規模上限。存續期內，管理人應對合作機構履職情況開展持續監測，對于投資管理能力不勝任的合作機構，應當在履行必要的程序后實施退出。對于合作規模突破限額的合作機構，管理人要采取有效的措施盡快壓降合作規模至限額以內。ADE屬于準入管理。(80.)2021年2月8日發布的《銀行保險機構聲譽風險管理辦法（試行）》首次明確了聲譽風險的四項基本原則，下列表述恰當的有()A.前瞻性原則重點強調預防為主的聲譽風險管理理念，要求加強研究、防控源頭，定期對聲譽管理風險及潛在風險進行審視，提升聲譽風險管理預見性B.四項原則從工作實際出發，統領行業聲譽風險管理各項工作任務，體現了務實為本、解決問題、面向未來的監管理念C.有效性原則明確了以公司治理為著力點，將聲譽風險管理納入全面風險管理體系，包括業務條線，所有分支機構及子公司D.匹配性原則要求機構進行多層次、差異化的聲譽風險管理，與自身規模、經營狀況、風險狀況及系統重要性相匹配，并結合外部環境和內部管理變化適時調整E.全覆蓋原則指出聲譽風險管理以防控風險，有效處置、恢復形象為聲譽管理最終目標，建立科學合理的風險防范及應對處置機制正確答案：A、B、D參考解析：《聲譽風險辦法》首次明確了聲譽風險管理"前瞻性、匹配性、全覆蓋、有效性"四項重要原則：（1）前瞻性原則重點強調樹立以預防為主的聲譽風險管理理念，要求加強研究，防控源頭，定期對聲譽風險管理情況及潛在風險進行審視，提升聲譽風險管理預見性。（2）匹配性原則要求機構進行多層次、差異化的聲譽風險管理，與自身規模、經營狀況、風險狀況及系統重要性相匹配，并結合外部環境和內部管理變化適時調整。（3）全覆蓋原則明確以公司治理為著力點，將聲譽風險管理納入全面風險管理體系，覆蓋各業務條線、所有分支機構和子公司，覆蓋各部門、崗位、人員和產品，覆蓋決策、執行和監督全部管理環節，同時應防范第三方合作機構可能引發的對本機構不利的聲譽風險，充分考量其他內外部風險的相關性和傳染性。（4）有效性原則指出，聲譽風險管理以防控風險、有效處置、修復形象為最終標準，建立科學合理、及時高效的風險防范及應對處置機制，確保能夠快速響應、協同應對、高效處置聲譽事件，及時修復機構受損聲譽和社會形象。四項原則從工作實際出發，統領行業聲譽風險管理各項工作任務，既通用于不同類型機構，又為各家機構結合自身特點開展有效聲譽風險管理留出空間，體現了務實為本、解決問題、面向未來的監管理念。(81.)下列投資組合中，能夠產生風險分散效果的有()A.投資于2種收益率相關系數為-1的資產B.投資于2種收益率相關系數為0.5的資產C.投資于2種收益率相關系數為-0.5的資產D.投資于2種收益率相關系數為1的資產E.投資于2種收益率相關系數為0的資產正確答案：A、B、C、E參考解析：馬柯維茨的投資組合理論認為，只要兩種資產收益率的相關系數不為1（即不完全正相關），分散投資于兩種資產就具有降低風險的作用。而對于由相互獨立的多種資產組成的投資組合，只要組合中的資產個數足夠多，該投資組合的非系統性風險就可以通過這種分散策略完全消除。(82.)2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》對信用風險標準法進行了修訂，下列表述正確的有()A.對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉換系數（CCF），其他貸款承諾的信用轉換系數為40%B.公司風險暴露細分一般公司、投資級公司、和中小企業三類，分別適用85%，65%和100%的風險權重C.新設房地產風險暴露類型，根據LTV（貸款金額/押品價值）指標確定風險權重D.銀行可采用外部評估法（ECRA）或標準評估法（SCRA）計算銀行風險暴露RWAE.修訂內容主要圍繞風險暴露分類，風險驅動因子選擇和風險權重校準三個關鍵問題正確答案：C、D、E參考解析：2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》關于信用風險標準法（即權重法）的修訂主要圍繞風險暴露分類、風險驅動因子選擇和風險權重校準三個關鍵問題展開。在風險權重校準方面，增加了風險權重檔次，適當提高了風險敏感性，主要風險暴露的修訂如下。（1）銀行風險暴露。銀行可采用外部評估法（ECRA）或標準評估法（SCRA）計算銀行風險暴露。外部評估法是根據外部評級結果，對應20%-150%五檔不同風險權重。標準評估法是根據銀行的償付能力和資本充足情況，將交易對于分成A、B、C三個等級，分別適用40%、75%和150%的風險權重。（2）房地產風險暴露。新設房地產風險暴露類型，根據LTV（貸款金額/押品價值）指標確定風險權重。具體分類包括:以居住用房地產為抵押的風險暴露，根據還款是否實質性依賴于房地產所產生的現金流再細分兩小類;以商業房地產為抵押的風險暴露，根據還款是否實質性依賴于房地產所產生的現金流再細分兩小類;土地收購、開發和建設風險暴露。（3）公司風險暴露。細分一般公司、投資級公司和中小企業三類，分別適用100%、65%和85%的風險權重。（4）表外貸款承諾。對無條件可撤銷貸款承諾的信用轉換系數（CCF）為10%;其他貸款承諾的信用轉換系統為40%。（5）零售風險暴露。一般零售風險暴露為75%，其中對于符合條件（一年內未發生過逾期的）的信用卡為45%。(83.)商業銀行進行信用風險債項評級和違約損失率（LGD）估計時，通常需要考慮()A.抵押和擔保B.還款方式C.客戶所在地區D.貨款品種、期限E.客戶所處行業正確答案：A、B、C、D、E參考解析：債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定的風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等。影響違約損失率的因素有多方面，主要包括項目因素、公司因素、行業因素、地區因素、宏觀經濟周期因素等。因此，題目中的選項均為商業銀行進行信用風險債項評級和違約損失率（LGD）估計時，通常需要考慮的因素。(84.)商業銀行所面臨的()是多維風險，該類風險成因復雜，與其他風險種類的聯系和相互作用密切。A.流動性風險B.聲譽風險C.科技風險D.法律風險E.戰略風險正確答案：A、B、E參考解析：流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因更加復雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風險。商業銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。同聲譽風險相似，戰略風險也與其他主要風險密切聯系且相互作用，因此同樣是一種多維風險。(85.)在商業銀行持續經營條件下，能夠用來吸收損失的資本工具有()A.超額貸款損失準備可計入部分B.優先股及其溢價C.一般風險準備D.少數股東資本可計入部分E.未分配利潤正確答案：C、D、E參考解析：核心一級資本是指在銀行持續經營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永久性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。核心一級資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數股東資本可計入部分。(86.)下列哪些情形可能是商業銀行在一國或地區的經營面臨國別風險()A.該國或地區外匯管制或貨幣貶值B.該國或地區經濟狀況惡化C.該國或地區政府拒付對外債券D.該國或地區資產被國有化或被征用E.該國或地區爆發公共衛生危機正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險可能由一國或地區經濟狀況惡化、政治和社會動蕩、資產被國有化或被征用、政府拒付對外債務、外匯管制或貨幣貶值等情況引發。(87.)在證券交易所資產支持證券存續期，對所涉及證券業務需履行風險管理職責的相關方包括()A.原始權益人B.管理人C.資信評級機構D.資產服務機構E.托管人正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在證券交易所資產支持證券存續期，相關各方的風險管理職責包括但不限于以下內容。1.管理人2.原始權益人3.資產服務機構4.增信機構5.托管人6.資信評級機構(88.)商業銀行對操作風險損失事件統計的內容至少包括()A.與信用風險和市場風險的交叉關系B.非財務影響C.損失涉及金額、損失金額及緩釋金額D.損失事件發生的時間、發現的時間、及損失確認時間E.業務條線名稱和損失事件類型正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險損失事件統計內容應至少包含:損失事件發生的時間、發現的時間及損失確認時間、業務條線名稱、損失事件類型、涉及金額、損失金額、緩釋金額、非財務影響、與信用風險和市場風險的交叉關系等。(89.)商業銀行計算杠桿率時，屬于核心一級資本扣減項的有()A.凈遞延稅資產B.商譽C.自持股票D.土地使用權E.貸款損失準備缺口正確答案：A、B、C、E參考解析：核心一級資本的扣減項包括商譽、除土地使用權以外的其他無形資產、由經營虧損引起的凈遞延稅資產、貸款損失準備缺口、資產證券化銷售利得、確定收益類的養老金資產、自持股票、對資產負債表中未按公允價值計量的項目進行套期形成的現金流儲備、商業銀行自身信用風險變化導致其負債公允價值變化帶來的未實現收益;其他一級資本的扣減項包括直接或間接持有的本銀行其他一級資本、協議互持的其他一級資本、對未并表金融機構投資中的其他一級資本等。(90.)商業銀行制定資本規劃應符合()的監管要求A.充分考慮對銀行資本水平可能產生重大負面影響的因素B.審慎估計資產質量、利潤增長及資本市場的波動性C.考慮各種資本補充來源的長期持續性D.兼顧短期和長期資本需求E.確保目標資本水平與業務發展戰略、風險偏好、風險管理和外部經營環境相適應正確答案：A、B、C、D、E參考解析：資本規劃的監管要求：第一，資本規劃