《誠信管理體系要求》（送審稿）

編制說明

一、項目背景

（一）國內外現行法律、法規和標準情況

ICCO26001—2008《誠信管理體系要求及使用指南》為世界性國際標準，由

國際誠信合作組織公開發布。世界各國作為公益事業，應積極采用和廣泛推廣。

本標準的實施細則由各國誠信任命組織作為會員想國際誠信合作組織所獲取并

能夠承擔改進標準之責任。選擇國際誠信合作組織及誠信標準，就是選擇了一種

參與、社會責任和自我約束。

ICE8000國際信用標準體系是世界信用組織【WCO】制定的全世界通用的信

用標準。ICE8000國際信用標準體系內容十分豐富，適用范圍極廣，幾乎涵蓋了

全世界與誠信相關的所有領域，分出分子體系有國際信用懲罰體系、國際信用獎

勵體系、國際誠信管理體系、國際信用監督體系、國際信用保護體系、國際信用

保障體系。ICE8000國際信用標準體系以誠信為基本要求，并以各種正義的程序

追求與保障誠信。

國務院在《社會信用體系建設規劃綱要》中提出開展“企業誠信管理制度建

設“，要求各行業企業開展誠信承諾活動，引導企業增強社會責任感，在生產經

營、財務管理和勞動用工管理等各環節中強化誠信自律，改善商務信用生態環境。

《國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和遠景目標綱要》也對健全社會信

用體系提出了目標：建立健全信用法律法規和標準體系，制定公共信用信息目錄

和失信懲戒措施清單，完善失信主體信用修復機制及推廣信用承諾制度等。

中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于推進社會信用體系建設高質量發

展促進形成新發展格局的意見》，提出立足經濟社會發展全局，整體布局、突出

重點，有序推進各地區各行業各領域信用建設。積極探索創新，運用信用理念和

方式解決制約經濟社會運行的難點、堵點、痛點問題。推動社會信用體系建設全

面納入法治軌道，規范完善各領域各環節信用措施，切實保護各類主體合法權益。

充分調動各類主體積極性創造性，發揮征信市場積極作用，更好發揮政府組織協

調、示范引領、監督管理作用，形成推進社會信用體系建設高質量發展合力。

企業誠信管理體系是社會誠信體系建設的重要組成部分，為加快推進社會誠

1

信體系建設，促進個人、企業互信，GB/T31950—2015《企業誠信管理體系》標

準于2016年1月1日正式實施。企業誠信管理體系認證是由國家認證認可監督

管理委員會批準的認證機構，依據國家標準GB/T31950—2015《企業誠信管理

體系》對企業信用風險防范、控制和轉移的管理技術、業務操作及相關的制度安

排進行審核的一種認證服務。

（二）標準的必要性和意義

（1）本標準是完善企業誠信管理制度建設的要求

本標準為組織提供了能夠用于提升其誠信績效的誠信管理體系要求，為各組

織提供框架，為尋求以系統的方式管理其誠信責任的組織提供了實施要求。誠信

管理體系的系統方法可向最高管理者提供信息，通過預防或減輕不利的誠信因素

以提升誠信績效。

（2）有利于提高企業的誠信水平，持續提升企業滿足顧客、利益相關方和

社會的要求以及企業自身要求的能力

企業誠信管理體系除關注誠信管理的技術建設外，著重以企業的自身誠信水

平提升為關注焦點，通過引導企業增強社會責任感，在生產經營、財務管理和勞

動用工管理等各環節中強化誠信自律，不斷提高滿足顧客、利益相關方和社會要

求的能力，來獲得企業持續健康發展，進而達到持續提高企業的誠信管理水平的

目標。

企業誠信管理體系鼓勵企業分析顧客、利益相關方和社會的要求，以及自

身滿足于要求的能力，并做出必要的承諾：識別、預警、防范、控制與處置可

能存在或已經存在的誠信風險、誠信危機和失信，規定相關的過程，并使其持

續受控，以實現滿足這種要求和承諾，幫助企業持續提升誠信水平。

二、工作簡況

（一）任務來源

《誠信管理體系要求》是2022年由深圳市認證認可協會申請地方標準的立

項，根據深圳市市場監督管理局下達的2022年深圳市地方標準計劃項目制定的,

計劃完成時間為2022年12月31日。該計劃項目由深圳市市場監督管理局提出

并歸口。

（二）主要起草過程

按照深圳市地方標準制修訂程序的要求，深圳市地方標準《誠信管理體系要

2

求》的制定，完成了以下工作：

1.資料的收集

在標準編制過程中，起草小組收集了以下資料：

——GB/T31950—2015企業誠信管理體系

——ICCO26001—2008誠信管理體系要求及使用指南

——ISO9000—2015質量管理體系基礎和術語

——ISO9001—2015質量管理體系要求

——ISO14001—2015環境管理體系要求及使用指南

——ISO45001—2018職業健康安全管理體系要求及使用指南

——GB/T35770—2017合規管理體系指南

2.標準的起草

（1）成立標準起草小組

2022年3月，《誠信管理體系要求》起草小組第一次會議在深圳市認證認可

協會召開。為了使企業誠信管理體系更具有適用性，起草小組起草時特別重視吸

收企業管理專家、領域專家以及相關企業的專家共同參與，使得小組更具代表性。

（2）形成標準草案稿

按照工作征詢修改意見。在標準草案稿初稿的基礎上進行了深入研究和討論，

整理并形成了《誠信管理體系要求》草案稿。

（3）形成標準征求意見稿

經過深入調研和多次專家討論，在草案稿基礎上，進行討論和修改，形成征

求意見稿。

（4）形成標準送審稿

經過征求企業事業組織、社會團體、消費者組織和教育、科研機構、行政主

管部門等相關單位的意見，并根據各個單位提出的意見，認證討論分析，最終形

成送審稿。

三、內容依據及對標情況

（一）相關依據

本標準的技術內容和結構參考了ISO14001標準，結合ISO9001和GB/T

31950—2015標準，標準化涉及到誠信相關術語及通用條款的表述參考了ICCO

3

26001—2008《誠信管理體系要求及使用指南》、ISO9000《質量管理體系基礎

和術語》和GB/T31950—2015《企業誠信管理體系》標準，遵循科學性、易讀

性的基本原則，按照內容分類合理、布局科學、結構完整的編制思路，從組織環

境、領導作用、策劃、支持、運行、績效評價、持續改進對《誠信管理體系要求》

進行了編制。

（二）對標情況

本標準依據ISO14001并結合ISO9001和GB/T31950—2015標準進行編制，

具有以下區分：

1.本標準框架，規定了組織適用的范圍、規范性引用文件、術語和定義、

組織的環境、領導作用、策劃、支持、運行、績效評價、持續改進。

2.在術語和定義部分，本標準借鑒了ICCO26001:2008、GB/T31950—2015

和ISO9000界定的術語和定義，對“誠信方針”“失信影響”進行了調整，使得

內容更具有易讀性；增加了“重要誠信因素”“失信事件”的概念；對“誠信義

務”重新進行了定義。

4.組織環境部分，借鑒了ISO14001的結構模式和內容，但是相較于ISO

14001的內容，結合了中國文化特點進行了細微的調整，更通俗易懂。

5.領導作用部分，借鑒了ISO14001的結構模式和內容，但是相較于ISO

14001的內容，結合了中國文化特點進行了細微的調整，更通俗易懂。

6.策劃部分，在6.1.3引入了誠信義務，結合ISO14001、GB/T35770—

2017和GB/T31950—2015的內容對誠信義務進行了具體說明。

7.支持部分，結合了ISO14001和ISO9001的內容并針對誠信進行了細化，

包含了資源、能力、意識、信息交流和文件化信息幾部分。

8.運行部分，8.1運行策劃和控制融入了ISO14001的內容并進行了細化，

8.2應急準備和響應、8.3誠信文化建設均借鑒了GB/T31950—2015的內容。

9.績效評價部分，結合了ISO9001和ISO14001的內容，并針對誠信內容

進行了適當的調整和完善。

10.持續改進部分，結合了ISO14001和GB/T31950—2015的內容，并著

重針對10.2失信事件、不符合和糾正措施進行調整和完善。

11.結合中國和深圳企業的實際情況，對標《環境管理體系要求及使用指

南》，結合《企業誠信管理體系》《質量管理體系要求》等法律法規。附錄A重點

4

列舉了有關誠信的定義及相關概念。

《誠信管理體系要求》作為深圳企業開展誠信管理體系構建和評價的統領性、

通用性的標準，提供了深圳企業建立、實施、評估、維護及改進誠信管理體系的

一般規定，適用于深圳企業誠信管理體系建設，企業亦可依據該地方標準開展自

評和第三方評價。從對標國際先進的情況來看，《誠信管理體系要求》對標了ISO

14001，結合GB/T31950—2015、ISO9001和GB/T35770—2017，在全國地方

標準層面首創提出了企業的誠信管理體系要求，具有一定的先進性、創新性和可

操作性。

四、主要條款的說明

《誠信管理體系要求》規定了組織適用的范圍、組織的環境、領導作用、策

劃、支持、運行、績效評價、持續改進。適用于各種類型組織，無論是盈利的還

是非盈利的。內容包括：

（1）組織的環境

企業在開展誠信管理體系建設時，應理解自身情況及外部環境，應理解利益

相關方的需求和期望，同時在建立誠信管理體系初期應確定誠信管理體系的邊界

和適用性，以確立其范圍。

（2）領導作用

明確了誠信管理是企業的一把手工程，企業決策層和最高領導者需要以身作

則，堅持并積極、明確地支持企業誠信和誠信管理體系建設。本部分規定了誠信

管理組織體系應在企業章程中有所規定，明確企業決策層、管理層與執行層誠信

管理職責。決策層應做好誠信管理權力配置，監督誠信管理體系的有效運行；管

理層應分配充足的資源，建立、制定、實施、評價、維護和改進誠信管理體系；

執行層應承擔合規管理職責，執行誠信管理制度和程序，落實誠信責任。

（3）策劃

企業應參照相應制度和程序定期開展對重要誠信因素、誠信義務以及風險和

機遇進行識別、評價和措施管理，并將結果形成文件化的信息予以保留，且應根

據過往的經驗適時對相應的制度和程序予以修訂和更新。企業應在相關職能和層

次上建立誠信目標，將實現誠信目標的措施融入其業務過程。在建立和運行誠信

管理體系過程中如有發生可能涉及的變化，企業應做好應對變化的規劃和部署。

5

（4）支持

企業應確保充分的資源足以建立、實施、維護和改進誠信管理體系。企業應

確保員工有足夠的誠信意識并確保內部從事影響誠信績效和影響履行誠信義務

能力的人員具備適當的教育、培訓、經歷和能力。企業應對與誠信管理體系有關

的溝通做出響應，確保所溝通的信息與誠信管理體系內形成的信息一致且真實可

信。誠信管理體系運行過程要求創建、更新和管理文件化的信息。

（5）運行

一是應建立健全過程的運行準則，按照運行準則實施過程控制；二是企業已

經發生失信行為或對企業誠信產生重大影響時，應實施相應程序進行管理；三是

培育組織的誠信理念、價值觀和行為準則，推進內部和外部誠信文化傳播活動。

（6）績效評價

一是企業應對誠信管理體系的有效性進行監視和測量，并制定誠信管理評價

內容，對監視和測量進行分析和評價，合理地運用分析和評價結果；二是企業應

按照計劃間隔開展內部審核；三是決策層和最高領導者應按照計劃間隔對企業的

誠信管理體系開展誠信評審，以確保誠信管理體系的適宜性、充分性、有效性。

（7）持續改進

企業應結合失信事件與誠信管理體系績效評價結果，在合理的成本和可接受

風險的條件下，持續改進和完善誠信管理制度，確保其適宜性、充分性和有效性，

且應對不符合和失信事件采取相應的措施。

（8）附錄A重點列舉了有關誠信的定義及相關概念

五、是否涉及專利等知識產權問題

暫不涉及。

六、重大分歧意見的處理經過和依據

暫無重大分歧意見。

七、實施標準的措施建議

本標準發布實施后，建議面向全市各類型企業推廣應用。

八、其他應予說明的事項

無。

6

《誠信管理體系要求》（送審稿）

編制說明

一、項目背景

（一）國內外現行法律、法規和標準情況

ICCO26001—2008《誠信管理體系要求及使用指南》為世界性國際標準，由

國際誠信合作組織公開發布。世界各國作為公益事業，應積極采用和廣泛推廣。

本標準的實施細則由各國誠信任命組織作為會員想國際誠信合作組織所獲取并

能夠承擔改進標準之責任。選擇國際誠信合作組織及誠信標準，就是選擇了一種

參與、社會責任和自我約束。

ICE8000國際信用標準體系是世界信用組織【WCO】制定的全世界通用的信

用標準。ICE8000國際信用標準體系內容十分豐富，適用范圍極廣，幾乎涵蓋了

全世界與誠信相關的所有領域，分出分子體系有國際信用懲罰體系、國際信用獎

勵體系、國際誠信管理體系、國際信用監督體系、國際信用保護體系、國際信用

保障體系。ICE8000國際信用標準體系以誠信為基本要求，并以各種正義的程序

追求與保障誠信。

國務院在《社會信用體系建設規劃綱要》中提出開展“企業誠信管理制度建

設“，要求各行業企業開展誠信承諾活動，引導企業增強社會責任感，在生產經

營、財務管理和勞動用工管理等各環節中強化誠信自律，改善商務信用生態環境。

《國民經濟和社會發展第十四個五年規劃和遠景目標綱要》也對健全社會信

用體系提出了目標：建立健全信用法律法規和標準體系，制定公共信用信息目錄

和失信懲戒措施清單，完善失信主體信用修復機制及推廣信用承諾制度等。

中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關于推進社會信用體系建設高質量發

展促進形成新發展格局的意見》，提出立足經濟社會發展全局，整體布局、突出

重點，有序推進各地區各行業各領域信用建設。積極探索創新，運用信用理念和

方式解決制約經濟社會運行的難點、堵點、痛點問題。推動社會信用體系建設全

面納入法治軌道，規范完善各領域各環節信用措施，切實保護各類主體合法權益。

充分調動各類主體積極性創造性，發揮征信市場積極作用，更好發揮政府組織協

調、示范引領、監督管理作用，形成推進社會信用體系建設高質量發展合力。

企業誠信管理體系是社會誠信體系建設的重要組成部分，為加快推進社會誠

1

信體系建設，促進個人、企業互信，GB/T31950—2015《企業誠信管理體系》標

準于2016年1月1日正式實施。企業誠信管理體系認證是由國家認證認可監督

管理委員會批準的認證機構，依據國家標準GB/T31950—2015《企業誠信管理

體系》對企業信用風險防范、控制和轉移的管理技術、業務操作及相關的制度安

排進行審核的一種認證