第四章現代企業(yè)制度

本章主要闡述了建立和完善現代企業(yè)制度的歷史要求和必要性，現代企業(yè)制度的內涵、主要特征和基本內容，分析了建立和完善現代企業(yè)制度的環(huán)境保證。理解現代企業(yè)法人治理結構和組織結構形式。本章重點是對現代企業(yè)制度內涵和基本內容的把握和理解，理解現代企業(yè)法人治理結構和組織結構形式。

第四章現代企業(yè)制度本章主要內容第一節(jié)現代企業(yè)概述第二節(jié)現代企業(yè)制度概述第三節(jié)現代企業(yè)制度的基本內容第四節(jié)現代企業(yè)的法人治理結構第五節(jié)現代企業(yè)制度的環(huán)境保證

第一節(jié)現代企業(yè)概述一個組織不是一臺靜止的機器，而是一個演變著的社會系統(tǒng)。——法國組織學家N?D?卡那第一節(jié)現代企業(yè)概述一.企業(yè)的起源（一）近代企業(yè)的產生1.企業(yè)是一個歷史范疇，商品交易發(fā)展到一定程度，社會生產力發(fā)展到一定水平時時，企業(yè)便出現了。因此，企業(yè)是商品經濟發(fā)展的產物，是社會生產力發(fā)展的必然結果。企業(yè)的產生

封建社會后期，隨著生產力的發(fā)展，社會分工的深化，家庭工業(yè)發(fā)展起來了。這個時期以家庭為單位的作業(yè)組織規(guī)模小，生產只是以換回所需生產或生活資料為目的。隨著生產力對進一步發(fā)展，這種生產組織方式所創(chuàng)造出來的相對巨大的社會需求與這種方式本身不可克服的規(guī)模狹小的生產特征發(fā)生了矛盾沖突。一方面，家庭手工作坊的生產能力遠遠不能滿足日益增長的社會需求；另一方面，家庭手工作坊的銷售途徑難以滿足范圍日益擴大的產品市場的要求，這種矛盾沖突創(chuàng)造了獲得比較利益的機會，獨立的小生產者開始放棄家庭作坊式生產形式，選擇了聯(lián)合協(xié)作的手工工場方式。此時，簡單協(xié)作的手工工場組織是企業(yè)的最初萌芽。

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19世紀工業(yè)革命推動了工廠制度的建立，形成了以工場制度為基礎的企業(yè)勞動組織形式。機器工業(yè)的出現導致機器代替了人工勞動，生產效率大幅度提高；形成了規(guī)模化生產，生產、銷售實行專業(yè)化分工，市場范圍迅速擴大；勞動形成了完整的作業(yè)流程，按照產品、工藝組成車間、班組，形成智能化的組織結構，新的勞動組織形式——近代企業(yè)誕生了。近代企業(yè)的產生相對于封建家庭和作坊的勞動組織形式是一場革命。

一.企業(yè)的起源2.從資源配置的方式看，企業(yè)是在一定程度上以更低交易費用替代市場的資源配置方式出現的。從交易成本的角度研究企業(yè)制度始自羅納德?科斯1937年發(fā)表的經典論文《企業(yè)的性質》，科斯首先認為市場運行是有成本的，這種成本科斯稱為交易成本，當市場交易成本大于企業(yè)組織成本時，資源配置就會以企業(yè)這種經濟組織來進行。正是由于市場運行是有成本的。故通過創(chuàng)建企業(yè)并允許某個權威來支配資源，可以將交易內部化，以一個長期契約替代一系列短期契約，減少契約數量，簡化契約調整過程，節(jié)約交易費用。科斯還指出企業(yè)的運營具有組織成本，當企業(yè)規(guī)模持續(xù)擴大時，經營管理層次的增加使得組織的運營成本增加，進而限制了企業(yè)的擴充邊界。

生產者生產者購買者購買者企業(yè)外部交易費用內部交易費用

第一節(jié)現代企業(yè)概述二.現代企業(yè)的概念與特征

現代企業(yè)的“現代”是一種適應現實生產力發(fā)展而言的，是動態(tài)的、不斷發(fā)展的概念，近代企業(yè)由于對資金的需求和企業(yè)規(guī)模迅速擴大，逐步從手工工場的業(yè)主制轉向合伙制，大機器工業(yè)推動著生產內部、生產與流通的專業(yè)化發(fā)展，也推動著管理方式與組織形態(tài)的變革。19世紀中葉，美國鐵路公司首先進行了改革，揭開了現代企業(yè)建立的序幕。從那時到當代，一百多年的時間里，現代企業(yè)的發(fā)展更加成熟和完善。現代企業(yè)的產生二.現代企業(yè)的概念與特征（一）企業(yè)的概念

企業(yè)一詞，源于英語中的“enterprise”，并由日本人將其翻譯成漢字詞語，而傳入中國。Enterprise原意是企圖冒險從事某項事業(yè)，且具有持續(xù)經營的意思，后來引申為經營組織或經營體。

從本源意義上講，企業(yè)并非嚴格意義上的法律概念，而是一個經濟學的范疇，表示一種作為客觀事實的社會現象，一種相對獨立且持續(xù)存在的各生產要素相結合的組織體。

二.現代企業(yè)的概念與特征（一）企業(yè)的概念

我國學者對企業(yè)的界定一般僅限于經濟組織的含義。企業(yè)一般就是指從事生產和流通，給社會提供商品或勞務，為盈利而進行自主經營，具有法人資格的經濟組織。或：企業(yè)是指依法成立并具備一定組織形式，以營利為目的獨立從事商品生產經營活動和商業(yè)服務的經濟組織。或：企業(yè)是指從事商品生產、流通和服務活動，為滿足社會需要和盈利，進行自主經營，自負盈虧的經濟組織。（二）企業(yè)的特征

從企業(yè)的概念，我們可以看出，企業(yè)的基本含義主要有三個方面：1.從企業(yè)存在的社會性質和功能的角度來看，企業(yè)是獨立從事商品生產經營活動和商業(yè)服務的經濟組織；2.從企業(yè)的生存和發(fā)展的目的來看，企業(yè)以盈利為其活動宗旨；3.從企業(yè)存在的法律條件來看，企業(yè)必須依法成立并具備一定的法律形式。由此可歸納企業(yè)的特征包括：（二）企業(yè)的特征1.企業(yè)具有社會性。企業(yè)是社會組織中的一種形式，滿足社會需要是企業(yè)存在的社會性目的，企業(yè)要承擔應盡的社會責任。2.企業(yè)是一個經濟組織。直接從事生產、流通、服務等經濟活動，是社會商品和勞務的提供者和接受者。3.企業(yè)是以盈利為目的的經濟組織，具有盈利性。獲取盈利是企業(yè)存在的經濟性目的，企業(yè)必然要追求經濟效益。盈利，追求利潤最大化是企業(yè)的動力源泉。（二）企業(yè)的特征4.企業(yè)具有獨立性（自主性）。企業(yè)是獨立的商品生產者和經營者，自主經營是實現企業(yè)目的和自負盈虧的條件。企業(yè)最重要的自主權是經營決策權和投資決策權。另外企業(yè)還具有風險性等。（三）現代企業(yè)特征1.大規(guī)模采用先進的生產手段，系統(tǒng)的將最新科學技術成果用到生產經營活動中。2.企業(yè)制度從業(yè)主制、合伙制向股份制逐步演變3.生產經營專業(yè)化、一體化不斷深入4.隨著信息革命和知識經濟時代的到來，現代企業(yè)正走向知識化、信息化、電子化、網絡化和虛擬化。現代企業(yè)的資產結構發(fā)生了很大變化，知識資本代替貨幣資本成為企業(yè)的核心財產。學習型組織、知識型企業(yè)的建設成為時代特征。第二節(jié)現代企業(yè)制度概述一.建立現代企業(yè)制度的背景（一）我國企業(yè)改革的歷史回顧我國企業(yè)的改革發(fā)端于1978年12月的中共十一屆三中全會，迄今已走過了二十多個年頭，大致可以分為三個階段。

1.起步階段——向國有企業(yè)“放權讓利”的改革思路。（1978——1984年）

2.探索階段——政企職責分開，“兩權適當分離”，具體措施主要是推行承包經營責任制，（1984——1991年）3.規(guī)范發(fā)展階段——企業(yè)改革的重點是建立和完善現代企業(yè)制度（1992年至今）

一.建立現代企業(yè)制度的背景（二）發(fā)展市場經濟與建立現代企業(yè)制度1.建立和完善現代企業(yè)制度的推進過程1992年10月，黨的十四大將社會主義市場經濟體制確定為中國經濟改革的目標。

1993年11月，中共十四屆三中全會通過《中共中央關于建立社會主義市場經濟體制若干問題的決定》，提出國有企業(yè)要適應市場經濟體制的要求，建立“產權清晰，權責明確，政企分開，管理科學”的現代企業(yè)制度。

1994年11月，在北京召開建立現代企業(yè)制度試點工作會議，選擇了10家國有企業(yè)進行試點。——進入了具體操作階段。1998年3月，九屆人大一次明確提出：力爭到2000年使大多數國有大中型骨干企業(yè)初步建立現代企業(yè)制度。從1993年——現在，每次黨的代表大會和全國人代會，涉及討論經濟和改革問題的歷次中央全會，都把建立和完善現代企業(yè)制度作為重要問題提出。

（二）發(fā)展市場經濟與建立現代企業(yè)制度2.發(fā)展市場經濟與建立現代企業(yè)制度的關系企業(yè)體制是經濟體制的重要組成部分和中心環(huán)節(jié)，企業(yè)體制要與經濟體制相適應。時期經濟體制企業(yè)體制改革開放以前高度集中的計劃經濟體制缺乏經營自主權的傳統(tǒng)國有企業(yè)制度改革開放初期（80年代）有計劃的商品經濟企業(yè)是相對獨立的商品生產者和經營者，兩權適度分離的企業(yè)體制90年代以后社會主義市場經濟體制現代企業(yè)制度2.發(fā)展市場經濟與建立現代企業(yè)制度的關系

企業(yè)：現代企業(yè)制度

市場現代商基本構市場：健全的市場體系經濟品經濟成要素政府：完善的宏觀調控系統(tǒng)沒有作為市場主體的真正企業(yè)，市場體系難以形成，宏觀調控難以實現。沒有健全的市場體系，完善的宏觀調控系統(tǒng)，企業(yè)不可能成為真正的市場主體。企業(yè)是市場經濟的微觀基礎，市場的主體。二.現代企業(yè)制度的概念與特征（一）現代企業(yè)制度的概念

1.企業(yè)制度：是以產權制度為基礎和核心的包括企業(yè)組織制度和管理制度等在內的反映企業(yè)基本經濟關系的系統(tǒng)。

2.現代企業(yè)制度：是以企業(yè)法人制度為基礎，企業(yè)產權制度為核心，以產權清晰、權責明確、政企分開、管理科學為條件而展開的由各項具體制度所組成的、用來處理企業(yè)基本經濟關系的企業(yè)軟件系統(tǒng)。二.現代企業(yè)制度的概念與特征（一）現代企業(yè)制度的概念3.現代企業(yè)制度的基本含義：（1）企業(yè)制度的現代形態(tài)，是相對于傳統(tǒng)的工廠制企業(yè)制度和傳統(tǒng)的計劃經濟下的企業(yè)制度而言。（2）由若干具體制度相互聯(lián)系而構成的系統(tǒng)。（3）產權制度是現代企業(yè)制度的核心。（4）法人制度是現代企業(yè)制度的基礎。（5）以公司制企業(yè)為典型形式。（二）現代企業(yè)制度的基本特征1.產權清晰2.權責明確3.政企分開4.管理科學第三節(jié)現代企業(yè)制度的基本內容一.現代企業(yè)產權制度二.現代企業(yè)組織制度三.現代企業(yè)管理制度第四節(jié)現代企業(yè)的法人治理結構

和現代企業(yè)組織一.現代企業(yè)法人治理結構

（一）含義：法人治理結構是又譯為公司治理（Corporate

Governance)是現代企業(yè)制度中最重要的組織架構。狹義的公司治理主要是指公司內部股東、董事、監(jiān)事及經理層之間的關系，廣義的公司治理還包括與利益相關者（如員工、客戶、存款人和社會公眾等）之間的關系。公司作為法人，也就是作為由法律賦予了人格的團體人、實體人，需要有相適應的組織體制和管理機構，使之具有決策能力、管理能力，行使權利，承擔責任。這種體制和機構被稱之為公司法人治理結構，也可以稱之為公司內部管理體制。這種結構使公司法人能有效地活動起來，因而很重要，是公司制度的核心。

一.現代企業(yè)法人治理結構（二）公司法人治理結構的建立應當遵循的原則

1．法定原則：公司法人治理結構關系到公司投資者、決策者、經營者、監(jiān)督者的基本權利和義務，凡是法律有規(guī)定的，應當遵守法律規(guī)定。

2．職責明確原則

：公司法人治理結構的各組成部分應當有明確的分工，在這個基礎上各行其職，各負其責，避免職責不清、分工不明而導致的混亂，影響各部分正常職責的行使，以致整個功能的發(fā)揮。

3．協(xié)調運轉原則

：公司法人治理結構的各組成部分是密切地結合在一起運行的，只有相互協(xié)調、相互配合，才能有效率地運轉，有成效地治理公司。

4.有效制衡原則

：公司法人治理結構的各部分之間不僅要協(xié)調配合，而且還要有效地實現制衡，包括不同層級機構之間的制衡，不同利益主體之間的制衡。

一.現代企業(yè)法人治理結構（三）組成：公司法人治理結構，按照公司法的規(guī)定由四個部分組成：

1．股東會或者股東大會，由公司股東組成，所體現的是所有者對公司的最終所有權；

2．董事會，由公司股東大會選舉產生，對公司的發(fā)展目標和重大經營活動作出決策，維護出資人的權益；

3．監(jiān)事會，是公司的監(jiān)督機構，對公司的財務和董事，經營者的行為發(fā)揮監(jiān)督作用；

4．經理，由董事會聘任，是經營者、執(zhí)行者。

二.現代企業(yè)組織（一）企業(yè)組織的含義是為有效地向社會提供產品或勞務，將企業(yè)的各種資源，按照一定形式相結合而構成的人的組合系統(tǒng)。可分為：1。員工與生產資料的緊密結合，使企業(yè)資源得到有效利用——形成企業(yè)生產勞動組織。2。企業(yè)根據管理要求，將企業(yè)生產經營系統(tǒng)，按分工協(xié)作關系劃分，明確職責、權限、義務、信息溝通方式，并相應配置管理人員——形成企業(yè)管理組織。二.現代企業(yè)組織（四）現代企業(yè)組織的形式直線制職能制直線職能制事業(yè)部制超事業(yè)部制模擬分權結構矩陣制多維立體組織結構

第五節(jié)現代企業(yè)制度的環(huán)境保證

一.完善的市場體系二.健全的法律制度三.建立和完善社會保障體系四.轉變政府職能9、春去春又回，新桃換舊符。在那桃花盛開的地方，在這醉人芬芳的季節(jié)，愿你生活像春天一樣陽光，心情像桃花一樣美麗，日子像桃子一樣甜蜜。3月-253月-25Thursday,March13,202510、人的志向通常和他們的能力成正比例。14:34:1914:34:1914:343/13/20252:34:19PM11、夫學須志也，才須學也，非學無以廣才，非志無以成學。3月-2514:34:1914:34Mar-2513-Mar-2512、越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒