年度財務情況說明書如何寫********************有限公司由原國有企業********************改制而成，于2006年1月重新注冊，注冊資本人民幣****萬元。年末職工人數**人。

在中心領導的帶領下，通過拓寬銷售渠道，提高產品質量，增加產銷量，降低能耗，堅持以人為本，持續創新，產品優質，服務周到，信守合同，顧客滿意的質量方針，重視人力資源的開發和管理，不斷提高員工素質，經中心全體員工的共同努力，本年度實現了主營業務收入****萬元，其他業務收入****萬元，利潤總額****萬元，年末公司資總額****萬元，凈資產****萬元。

一、生產經營的基本情況

1、中心主要經營范圍：染整機械、印染器材的調試、檢測，印染布及大整理布制造，印染及印染機械技術咨詢，技術服務，染整機械零配件加工及修理，經營本企業自產產品及相關技術的出口業務；經營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外）；經營進料加工和三來一補業務。

公司年末從業人員**人，內退人員**人，全年平均職工人數**人，

2、中心本年度主營業務收入****萬元，其中代霸洋公司加工收****萬元。

3、對企業業務有影響的知識產權的有關情況。無

4、開發、在建項目的預期進度及工程竣工決算情況。無

5、經營中出現的問題與困難，以及需要披露的其他業務情況與事項等。

（參考年度總結報告）

二、利潤實現、分配及企業盈虧情況

1、與上年相比，2006年度銷售收入增加****萬元，同比增長741.99%。

2、2006年度產品銷售成本****萬元，比上年的****萬元，同比增加324.12%。營業費用本年與上年相比下降28.85%。管理費用本年與上年相比下降9.08%。

3、其他業務收入與上年相比增****萬元，增長24.99%。

4、本年度營業外收入與上年相****萬元，營業外支出比上年****萬元。

5、利潤分配情況。

2006年度公司營業利潤******萬元，營業外收支凈額****萬元，利潤總額****萬元，加上年初未分配利潤****萬元，調整年初未分配利潤****萬元（其中調減查補所****萬元，因改制帳務調整而調增****萬元），本年度可供分配利潤****萬元。公司本年度未提取法定盈余公積和公益金，全部轉作未分配利潤。

6、利潤表中，無兩個期間的數據變動幅度達30%（含30%）以上，且占報告期利潤10%（含10%）以上的項目。

7、稅賦調整對凈利潤的影響，包括有關稅種和稅率調整、享受各種稅收優惠政策退稅返還等數額：無

8、會計政策變更的原因及其對利潤總額的影響數額，會計估計變更對利潤總額的影響數額：無

三、資金增減和周轉情況

1、年末資產總額****萬元，比年初增加****萬元，增長7.40%，年末資產總額中，流動資產****萬，占資產總額的66.49%，固定資產****萬元，占資產總額的33.51%。各項資產在資產總額中所占比重及年末比年初增減額見下表：

資產

行次

年初數

期末數

增減額

所占比重

貨幣資金

1

應收票據

3

應收股利

4

應收賬款

6

其他應收款

7

預付賬款

8

存貨

12

其中：原材料

13

庫存商品（產成品）

14

流動資產合計

19

固定資產原價

25

減：累計折舊

26

固定資產凈值

27

固定資產凈額

29

固定資產合計

34

資產總計

47

2、不良資產情況。公司年末無三年以上應收帳款，三年以上其他應收款共*****元。詳見下表：

項目

金額

合計

3、年末流動負債****萬元，比年初減少****萬元，減幅20.50%，無長期負債。各項負債所占比重及年末比年初增減額見下表：

負債及所有者權益

行次

年初數

期末數

增減額

所占比重

應付賬款

50

預收賬款

51

應付工資

52

應付福利費

53

應交稅金

56

其他應交款

57

其他應付款

58

預提費用

59

流動負債合計

65

4、中心年末無三年以上應付帳款。三年以上其他應付款元(見下表)。

單位名稱

期末余額貸方

合計

5、年末中心的流動比率1.15，速動比率為1.13，表明中心有一定的償還流動負債的能力。幾個效績評價指標見下表：

項目

比率

銷售利潤率

流動資產周轉率（次）

應收帳款周轉率（次）

存貨周轉率（次）

成本費用利潤率

資產負債率

凈產收益率

總資產報酬率

總資產周轉率（次）

銷售(營業)增長率

總資產增長率

6、企業從事委托理財、期貨及衍生品交易、股票投資、基金投資、房地產投資等業務占用資金和效益情況：無

7、企業債務重組事項及對本期損益的影響：無

8、資產、負債、所有者權益項目中，無兩個期間的的數據變動幅度達30%（含30%）以上，且占報表日資產總額的5%（含5%）以上的項目。

四、主要稅費繳納情況

2006年中心累計應交各類稅金****萬元，實際上交各類稅金（含教育附加）****萬元，其中增值稅****萬元，另交納物調基金、防洪基金、糧食風險基金****萬元。各項稅費都按時繳納，沒有拖欠情況。

五、本年度沒有對企業財務狀況、經營成果和現金流量存在重大影響的其他事項。

六、2007年中心財務管理重點工作總體目標和工作要點：

公司2006年財務工作的總體目標是：以三個代表重要思想為指導，貫徹十六大會議精神，緊緊圍繞公司改革改制和結構調整總體部署和年度經營目標，開拓進取，與時俱進，加快建立完善適應現代企業制度和公司管理體制下的資產、資金等財務管理新體制；嚴格執行《會計法》和企業會計制度、企業會計準則，認真貫徹落實集團總公司《財務管理制度》，進一步提高企業財務管理和會計核算水平；加強中心會計電算化工作；強化培訓，加快建設一只誠實守信的中心財會隊伍。小編寄語：會計學是一個細節