初級銀行管理-銀行專業初級《銀行管理》模擬試卷5單選題（共90題，共90分）(1.)目前我國商業銀行的代理政策性銀行業務主要代理()和()的業務。A.中國進出口銀行（江南博哥）；國家開發銀行B.中國進出口銀行；中國農業發展銀行C.中國農業發展銀行；國家開發銀行D.國家開發銀行；中國農業銀行正確答案：A參考解析：代理政策性銀行業務主要解決政策性銀行因服務網點設置的限制而無法辦理業務的問題。目前主要代理中國進出口銀行和國家開發銀行業務。(2.)常備借貸便利的期限是()個月。A.1—2B.1—3C.2—3D.3—6正確答案：B參考解析：常備借貸便利是中國人民銀行正常的流動性供給渠道．主要功能是滿足金融機構期限較長的大額流動性需求。對象主要為政策性銀行和全國性商業銀行。期限為1—3個月。(3.)下列選項中，關于法律風險的表述正確的是()。A.法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險B.法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括且僅限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口C.從廣義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力D.從狹義上講，與法律風險密切相關的還有違規風險和監管風險正確答案：A參考解析：法律風險是指商業銀行因日常經營和業務活動無法滿足或違反法律規定，導致不能履行合同、發生爭議／訴訟或其他法律糾紛而造成經濟損失的風險。選項A表述正確。根據《巴塞爾協議Ⅱ》，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。選項B表述錯誤。從狹義上講，法律風險主要關注商業銀行所簽署的各類合同、承諾等法律文件的有效性和可執行力。從廣義上講，與法律風險密切相關的還有違規風險和監管風險。選項C、D表述錯誤。(4.)銀行對消費者購買銀行產品或者接受銀行服務的申請，應當在規定時間內辦理，體現了銀行對消費者的主要義務中的()。A.交易信息公開B.妥善處理客戶交易請求C.保護消費者信息D.遵守相關法律正確答案：B參考解析：銀行對消費者的主要義務包括：①遵守相關法律；②交易信息公開；③妥善處理客戶交易請求；④交易有憑有據；⑤保護消費者信息；⑥妥善處理投訴。其中，妥善處理客戶交易請求的義務是指銀行對消費者購買銀行產品或者接受銀行服務的申請，應當在規定時間內辦理；拒絕消費者有關申請的，應當及時告知消費者，并向其說明理由。(5.)國債對經濟的調節作用主要體現在三種效應上，不包括()。A.排擠效應B.利率效應C.匯率效應D.貨幣效應正確答案：C參考解析：略。(6.)定期存款業務中，整存整取的起存金額是()元。A.5000B.1000C.50D.5正確答案：C參考解析：定期存款業務中，整存整取的起存金額是50元；存本取息的起存金額是5000元；整存零取的起存金額是1000元；零存整取的起存金額是5元。(7.)自()起中國正式實行《存款保險條例》，中國人民銀行負責存款保險制度實施。A.2014年9月1日B.2015年1月1日C.2015年5月1日D.2016年1月1日正確答案：C參考解析：自2015年5月1日起中國正式實行《存款保險條例》，中國人民銀行負責存款保險制度實施。(8.)()是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險正確答案：A參考解析：信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規定的義務或信用質量發生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。選項A正確。(9.)下列說法中，不屬于物權所具有的法律特征的是()。A.物權是支配權B.物權是對世權C.物權的標的是物D.物權具有相容性正確答案：D參考解析：物權與債權都是民法中最基本的財產權利。物權具有以下法律特征：①物權是絕對權(對世權)；②物權是支配權；③物權的標的是物；④物權具有排他性；⑤物權具有追及力。(10.)下列不屬于金融租賃公司的資產業務的是()。A.直接融資租賃B.資產證券化C.固定收益類證券投資D.聯合租賃正確答案：B參考解析：金融租賃公司的資產業務包括融資租賃業務(包括直接融資租賃、轉租賃、售后回租及聯合租賃等)、同定收益類證券投資。(11.)開展特定目的載體同業投資業務應按照風險定價原則合理定價，實現風險防范和效益提升的有機統一，體現了該業務應遵循的()原則。A.依法合規B.風險收益匹配C.集中管理及總量控制D.實質重于形式正確答案：B參考解析：開展特定目的載體同業投資業務，應堅持以下原則：①依法合規原則。開展特定目的載體同業投資業務須遵守國家法律、法規及相關監管規定，符合銀行風險管理及授信投向政策，不得投資或者委托其他金融機構購買法律規定、監管規定禁止投資的同業金融資產或特定目的載體。②風險收益匹配原則。開展特定目的載體同業投資業務需立足于資金及資本成本，按照風險定價原則合理定價，實現風險防范和效益提升的有機統一。③集中管理及總量控制原則。商業銀行總行對特定目的載體同業投資業務實施集中總量控制、統一授權、準入、定價機制和表內外集中統一授信管理，實現業務集約化、專業化、規范化運作。④實質重于形式原則。特定目的載體同業投資應嚴格風險審查和資金投向合規性審查，按照“實質重于形式”的原則。根據所投資基礎資產的性質，準確計量風險并計提相應資本與撥備。(12.)下列選項中，關于資產的處置的說法正確的是()。A.不良資產處置是指通過綜合運用法律允許范圍內的一切手段和方法，對資產進行的價值變現和價值提升的活動B.資產處置的范圍按資產形態可劃分為股權類資產和債權類資產兩類C.資產處置方式按資產變現分為終極處置和分時性處置D.終極處置主要包括債轉股、債務重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產置換等方式正確答案：A參考解析：不良資產處置是指通過綜合運用法律允許范圍內的一切手段和方法，對資產進行的價值變現和價值提升的活動。資產處置的范圍按資產形態可劃分為：股權類資產、債權類資產和實物類資產。資產處置方式按資產變現分為終極處置和階段性處置。終極處置主要包括破產清算、拍賣、招標、協議轉讓、折扣變現等方式。階段性處置主要包括債轉股、債務重組、訴訟及訴訟保全、以資抵債、資產置換、企業重組、實物資產再投資完善、實物資產出租、實物資產投資等方式。(13.)()規則是法律、行政法規和中國銀監會對銀行業金融機構提出的核心經營目標。A.忠于職守B.公正廉潔C.審慎經營D.依法合規正確答案：C參考解析：審慎經營規則是法律、行政法規和中國銀監會對銀行業金融機構提出的核心經營目標，包括風險管理、內部控制、資本充足率、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易、資產流動性等內容。銀行業金融機構應當嚴格遵守審慎經營規則。(14.)洗錢的過程通常被分為()三個階段。A.處置階段、培植階段、融合階段B.轉換階段、培植階段、成熟階段C.轉換階段、培植階段、融合階段D.處置階段、培植階段、成熟階段正確答案：A參考解析：洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段，每個階段都各有其目的及形態，洗錢犯罪交錯運用不同的方法．以達到洗錢的目的。(15.)下列關于授權審批控制的說法中，正確的是()。A.授權審批控制是企業內部控制的重要控制手段B.常規授權是指企業在特殊情況、特定條件下進行的授權C.特別授權是指企業在日常經營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權D.對于重大的業務和事項，可以實行個人決策審批正確答案：A參考解析：授權分為常規授權和特別授權，其中，常規授權是指企業在日常經營管理活動中按照既定的職責和程序進行的授權；特別授權是指企業在特殊情況、特定條件下進行的授權。對于特別授權，要對其范圍、權限、程序和責任進行嚴格界定和控制，防止特別授權濫用。此外，對于重大的業務和事項。應當實行集體決策審批，任何個人不得單獨進行決策或者擅自改變集體決策。(16.)金融資產管理公司最初的核心功能是()。A.各類存量資產的盤活者B.防范和化解金融風險C.資產管理業務的探索者D.多元化金融服務的實踐者正確答案：B參考解析：金融資產管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風險。其擴展功能包括：①處置不良資產管理和處置市場的培育者；②各類存量資產的盤活者；③資產管理業務的探索者；④多元化金融服務的實踐者。(17.)下列不屬于設立貨幣經紀公司法人機構應當具備的條件的是()。A.注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣B.從業人員中應有60％以上從事過金融工作或相關經濟工作C.建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理體系D.最近2年無嚴重違法違規行為和重大案件正確答案：D參考解析：設立貨幣經紀公司法人機構應當具備以下條件：①有符合《公司法》和銀監會規定的公司章程；②有符合規定條件的出資人；③注冊資本為一次性實繳貨幣資本，最低限額為2000萬元人民幣或者等值的可自由兌換貨幣；④有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉貨幣經紀業務的合格從業人員；⑤從業人員中應有60％以上從事過金融工作或相關經濟工作；⑥建立了有效的公司治理、內部控制和風險管理體系；⑦建立了與業務經營和監管要求相適應的信息科技架構，具有支撐業務經營的必要、安全且合規的信息系統，具備保障業務持續運營的技術與措施；⑧有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施；⑨銀監會規章規定的其他審慎性條件。選項D屬于金融資產管理公司申請設立分公司應該具備的條件。(18.)商業銀行的全面風險管理模式體現了全新的風險管理辦法，具體內容是()。A.根據業務中心和利潤中心建立相適應的區域風險管理中心，與國內的風險管理體系相互銜接和配合，有效識別各國、各地區的風險B.將信用風險、市場風險和操作風險等不同風險類型，依據統一的標準進行計量并加總，最后對風險進行集中控制和管理C.風險管理應當貫穿于業務發展的每一個階段，在此過程中保持風險管理理念、目標和標準的統一，實現風險管理的全程化和系統化D.商業銀行可以采取統一授信管理、資產組合管理、資產證券化以及信用衍生產品等一系列全新的技術和方法來降低各類風險正確答案：D參考解析：商業銀行的全面風險管理模式體現了全新的風險管理辦法，其具體內容為：現代商業銀行風險管理的重點已經從原有的信用風險管理，擴大到信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等多種風險的一體化綜合管理。為了避免各類風險在地區、產品、行業和客戶群的過度集中，商業銀行可以采取統一授信管理、資產組合管理、資產證券化以及信用衍生產品等一系列全新的技術和方法來降低各類風險。D項表述正確。(19.)對每一個營業機構來說，風險評估每年至少()次，審計每()年至少1次。A.1；1B.1；2C.2；1D.2；2正確答案：B參考解析：對每一個營業機構的風險評估每年至少1次．審計每2年至少1次。(20.)下列不屬于金融企業會計特點的是()。A.核算內容的廣泛性B.核算方法的獨特性C.監督的政策性D.內部控制的嚴密性正確答案：A參考解析：由于金融企業的行業特殊性，因此金融企業會計同其他行業比較有自身的特殊性，其主要特點有：①核算內容的社會性，金融企業的會計核算主要是指金融企業和國民經濟各部門、各企業和個人之間經濟往來的會計核算。具有廣泛的社會性。②核算方法的獨特性，由于金融企業經濟業務的特殊性，決定了金融企業在憑證填制、賬戶設置與登記、賬務核對與處理程序等方面與其他部門的會計核算有著顯著差異。③監督的政策性，目前我國對金融企業是通過分業立法進行管理的，如《商業銀行法》《證券法》《保險法》《信托法》《證券投資基金法》等，因此，金融企業經營的業務本身就具有極強的政策性。④內部控制的嚴密性，鑒于金融企業在國民經濟中的重要地位和作用．為確保金融會計的準確、及時、真實、完整，金融企業必須建立健全科學有效且嚴密的內部控制制度。(21.)下列關于風險轉移的說法，正確的是()。A.風險轉移是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇B.風險轉移可分為保險轉移和非保險轉移C.非保險轉移是指商業銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人D.商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方財產擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔保人代為清償正確答案：B參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。A項說法錯誤。保險轉移是指商業銀行購買保險，以繳納保險費為代價，將風險轉移給承保人。C項說法錯誤。商業銀行在發放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，若借款人到期不能如約償還貸款本息，則由擔保人代為清償。D項說法錯誤。(22.)下列關于合規管理體系的說法中，錯誤的是()。A.是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分B.是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心C.基本要素為合規政策和合規風險管理計劃D.是銀行安全穩健運營的重要基礎正確答案：C參考解析：合規風險管理體系，是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心，更是銀行安全穩健運營的重要基礎。合規風險管理體系應該具體包括的基本要素有合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。(23.)監管部門要求商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的比例為()。A.5％B.10％C.15％D.50％正確答案：B參考解析：監管部門對商業銀行與關聯方的授信余額占資本凈額的比例規定了上限，要求商業銀行對一個關聯方的授信余額不得超過銀行資本凈額的10％，對一個關聯法人或其他組織所在集團客戶的授信余額總數不得超過商業銀行資本凈額的15％，對全部關聯方的授信余額不得超過商業銀行資本凈額的50％。中國銀監會有權根據商業銀行關聯交易的風險狀況縮減商業銀行對其一個或全部關聯方的授信余額占資本凈額的比例。(24.)下列不屬于財務公司的核心業務的是()。A.資產業務B.負債業務C.盈利業務D.中間業務正確答案：C參考解析：財務公司的核心業務包括：資產業務、負債業務及中間業務。(25.)銀團成員間權利義務關系不包括()。A.銀團成員內部分工B.銀團貸款額度的轉讓C.銀團貸款額度的分配D.銀團成員與借款人之間的權利與義務正確答案：D參考解析：銀團成員間權利義務關系主要包括：銀團成員內部分工、權利與義務、銀團貸款額度的分配、銀團貸款額度的轉讓；銀團會議的議事規則；銀團成員的退出和銀團解散；違約行為及責任；解決爭議的方式；銀團成員認為有必要約定的其他事項。(26.)我國商業銀行綜合化經營模式中的金融機構控股模式的主要特征是()。A.控股方為商業銀行B.控股方為非銀行金融機構C.控股方為政策性銀行D.控股方為非金融機構的工商企業集團正確答案：B參考解析：金融機構控股模式的主要特征是：控股方為非銀行金融機構，其全資擁有或者控股一些包括銀行、證券、保險、金融服務公司以及非金融性實體在內的附屬公司或子公司。其中的代表有光大集團、中信集團等。(27.)下列關于銀行績效考評的說法中，不正確的是()。A.銀行績效考評是指銀行經營業績的考核與評價B.績效考評作為一種導向與調節工具是現代商業銀行經營管理的重要延伸C.績效考評是商業銀行進行自我管理和改進經營績效的依據D.績效考評是銀行價值管理的重要戰術正確答案：B參考解析：銀行績效考評即銀行經營業績的考核與評價，是對商業銀行經營活動績效進行度量和評價的一系列方法、工具、指標、技術支持和制度安排的總稱。它是商業銀行進行A我管理和改進經營績效的依據，也是銀行決策者進行科學決策的前提和基礎，更是銀行價值管理的重要戰術。績效考評作為一種自律手段是現代商業銀行經營管理的重要延伸，作為一種導向與調節工具是現代商業銀行運行機制的重要特征。故選項B說法不正確。(28.)下列不屬于金融資產管理公司金融類不良資產處置方式的是()。A.資產置換B.訴訟追償C.分類管理D.債權重組正確答案：C參考解析：在金融類不良資產處置環節中，金融資產管理公司主要采取的處置方式包括債權重組、債轉股、資產置換、以股抵債、以物抵債、正常清收、訴訟追償、出售、資產證券化和委托處置等以及上述多種方式的組合。(29.)如信用卡持卡人在還款日未能全額償還本期賬單透支款項，銀行僅對未還款部分從記賬日到還款日進行計息．該種計息方式是()。A.全額罰息B.余額計息C.積數計息D.容差計息正確答案：B參考解析：余額計息是指持卡人在還款日未能全額償還本期賬單透支款項，銀行僅對未還款部分從記賬日到還款日進行計息。(30.)金融機構之間開展的同業資金存人與存出業務是指()。A.同業代付B.同業借款C.同業存款D.同業拆借正確答案：C參考解析：同業代付是指商業銀行(受托方)接受金融機構(委托方)的委托向企業客戶付款,委托方在約定還款日償還代付款項本息的資金融通行為。同業借款是指現行法律法規賦予此項業務范圍的金融機構開展的同業資金借出和借入業務。同業存款是指金融機構之間開展的同業資金存入與存出業務，其中資金存人方僅為具有吸收存款資格的金融機構。同業拆借是指經中國人民銀行批準，進入全國銀行間同業拆借市場的金融機構之間通過全國統一的同業拆借網絡進行的無擔保資金融通行為。(31.)能效信貸業務的重點服務領域不包括()。A.工業節能B.建筑節能C.服務業節能D.交通業節能正確答案：C參考解析：能效信貸是指銀行業金融機構為支持用能單位提高能源利用效率，降低能源消耗而提供的信貸融資。能效信貸業務的重點服務領域包括：①工業節能，主要涉及電力、煤炭、鋼鐵、有色金屬、石油石化、化工、建材、造紙、紡織、印染、食品加工、照明等重點行業。②建筑節能，主要涉及既有和新建居住建筑、國家機關辦公建筑和商業、服務業、教育、科研、文化、衛生等其他公共建筑。建筑集中供熱、供冷系統節能設備及系統優化，可再生能源建筑應用等。③交通運輸節能。主要涉及鐵路運輸、公路運輸、水路運輸、航空運輸和城市交通等行業。④與節能項目、服務、技術和設備有關的其他重要領域。(32.)境內中資商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合的條件不包括()。A.主要審慎監管指標符合監管要求B.最近5年無嚴重違法違規行為C.內部制度、風險管理和問責機制健全有效D.具備開展業務必需的技術人員和管理人員正確答案：B參考解析：根據中國銀監會《商業銀行金融創新指引》，境內中資商業銀行申請開辦現行法規未明確規定的業務和品種的，應當符合的條件包括：公司治理良好，內部制度、風險管理和問責機制健全有效，與現行法律法規不相沖突．主要審慎監管指標符合監管要求，具備開展業務必需的技術人員和管理人員，并全面實施分級授權管理，具備與業務經營相適應的營業場所和相關設施、信息科技系統，以及最近3年無嚴重違法違規行為和因內部管理問題導致的重大案件等。故選項B說法不準確，符合題意。(33.)下列不屬于內部審計的主要工作方法的是()。A.現場審計B.非現場審計C.電話審計D.自行查核正確答案：C參考解析：內部審計的主要工作方法有：現場審計、非現場審計、現場走訪、自行查核。(34.)下列選項中，不屬于操作風險損失形態的是()。A.賬面減值B.資產減值C.資產損失D.追索失敗正確答案：B參考解析：操作風險損失形態包括：法律成本、監管罰沒、資產損失、對外賠償、追索失敗、賬面減值、其他損失。(35.)下列選項中，關于《國務院辦公廳關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》(簡稱《意見》)的說法錯誤的是()。A.《意見》對提升金融消費者信心、維護金融安全與穩定、促進社會公平正義和社會和諧具有積極意義B.《意見》指出，要堅持市場化和法治化原則，堅持全面監管與行為監管相結合，建立健全金融消費者權益保護監管機制和保障機制C.《意見》明確，金融管理部門要按照職責分工，密切配合，切實做好金融消費者權益保護工作D.《意見》提出，要健全金融消費者權益保護機制正確答案：B參考解析：《國務院辦公廳關于加強金融消費者權益保護工作的指導意見》指出，要堅持市場化和法治化原則，堅持審慎監管與行為監管相結合，建立健全金融消費者權益保護監管機制和保障機制，規范金融機構行為，培育公平競爭和誠信的市場環境，切實保護金融消費者合法權益，防范和化解金融風險，促進金融業持續健康發展。(36.)下列屬于信托公司不得開展的固有業務的是()。A.存放同業B.租賃C.拆放同業D.以固有財產進行實業投資正確答案：D參考解析：信托公司固有業務項下可以開展存放同業、拆放同業、貸款、租賃、投資等業務。信托公司不得以固有財產進行實業投資，但中國銀監會另有規定的除外。(37.)對國民經濟具有全局和長遠影響的有可能在未來成為主導產業或支柱產業的新興產業是()。A.主導產業B.高新產業C.戰略產業D.新材料產業正確答案：C參考解析：主導產業是指在經濟發展的一定階段，自身具有較高的成長性和創新性，對當前階段的產業技術進步和產業結構升級轉換有關鍵性的導向和推動作用，對經濟增長具有很強的帶動性和擴散性的產業。戰略產業是指對國民經濟具有全局和長遠影響的有可能在未來成為主導產業或支柱產業的新興產業。目前我國的戰略性新興產業領域包括節能環保產業、新一代信息技術產業、新型生物、醫藥產業、高端裝備制造業、新能源、新材料產業和新能源汽車產業等。故本題選C。(38.)中國人民銀行的主要職責不包括()。A.作為國家的中央銀行，從事所有的國際金融活動B.發行人民幣，管理人民幣流通C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場D.實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場正確答案：A參考解析：中國人民銀行的主要職責包括：①發布與履行其職責有關的命令和規章；②依法制定和執行貨幣政策；③發行人民幣，管理人民幣流通；④監督管理銀行間同業拆借市場和銀行問債券市場；⑤實施外匯管理，監督管理銀行間外匯市場；⑥監督管理黃金市場；⑦持有、管理、經營國家外匯儲備、黃金儲備；③經理國庫；⑨維護支付、清算系統的正常運行；⑩指導、部署金融業反洗錢工作，負責反洗錢的資金監測；?負責金融業的統計、調查、分析和預測；?作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動；?國務院規定的其他職責。(39.)非應計貸款是指貸款本金或利息逾期()天沒有收回的貸款。A.60B.90C.120D.150正確答案：B參考解析：非應計貸款是指貸款本金或利息逾期90天沒有收回的貸款。(40.)根據《巴塞爾協議Ⅲ》的要求，商業銀行發行的非普通股工具必須帶有減計或轉股條款，在銀行無法生存的情況下減計或轉為()，以吸收損失。A.債券B.普通股C.優先股D.其他一級資本正確答案：B參考解析：《巴塞爾協議Ⅲ》要求商業銀行發行的非普通股工具必須帶有減計或轉股條款，在銀行無法生存的情況下減計或轉為普通股，以吸收損失。(41.)績效考評應當體現監管要求，培養合規文化，維護良好市場秩序，體現了績效考評基本原則中的()。A.穩健經營B.戰略導向C.合規引領D.綜合平衡正確答案：C參考解析：商業銀行績效考評應當堅持合規引領原則，績效考評應當體現監管要求，促進銀行業合規經營和有序競爭，培養合規文化，維護良好市場秩序。(42.)下列不屬于直接融資工具的是()。A.公司股票B.商業票據C.企業債券D.銀行債券正確答案：D參考解析：直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券、商業票據、公司股票等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。(43.)下列選項中，不屬于信托當事人的是()。A.委托人B.受托人C.代理人D.受益人正確答案：C參考解析：信托當事人至少包括委托人、受托人和受益人三方．從而區別于只有兩方當事人的合同關系。(44.)商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起()年內予以處分。A.2B.3C.4D.5正確答案：A參考解析：商業銀行因行使抵押權、質權而取得的不動產或者股權，應當自取得之日起2年內予以處分。(45.)下列選項中，關于還款管理的說法不正確的是()。A.借款人確因暫時經營困難等原因不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商采取展期、續貸、貸款重組等處理措施B.在日常管理中，貸款人應加強對資金賬戶的監控，關注大額及異常資金流人流出情況，動態關注借款人經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號C.對即將到期的業務，商業銀行會提前通知借款人及時準備資金，按期足額償還銀行信用，借款人不得提前償還銀行信用D.貸款人應根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險正確答案：C參考解析：通常情況下，對即將到期的業務，商業銀行會提前通知借款人及時準備資金，按期足額償還銀行信用。根據合同約定或經商業銀行同意，借款人可以提前償還銀行信用。(46.)下列關于風險補償的說法正確的是()。A.風險補償是指商業銀行拒絕或退出某一業務或市場，以避免承擔該業務或市場風險的策略性選擇B.對于無法通過其他風險管理策略進行有效管理的風險，商業銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償C.商業銀行不可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素，通過價格調整來獲得合理的風險回報D.商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予極低的利率正確答案：B參考解析：風險補償是指商業銀行在所從事的業務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。選項A表述錯誤。對于無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規避進行有效管理的風險，商業銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，即通過提高風險回報的方式，獲得承擔風險的價格補償。選項B表述正確。商業銀行可以預先在金融資產定價中充分考慮各種風險因素，通過價格調整來獲得合理的風險回報。商業銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業銀行保持長期合作關系的優質客戶，可以給予適當的優惠利率；而對于信用等級較低的客戶，可以在基準利率的基礎上調高利率。選項C、D表述錯誤。(47.)()是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。A.信用證B.進口押匯C.出口押匯D.福費廷正確答案：C參考解析：信用證是指由銀行(開證行)依照(申請人的)要求和指示或自己主動，在符合信用證條款的條件下．憑規定單據向第三者(受益人)或其指定方進行付款的書面文件。進口押匯足指信用證項下單到并經審核無誤后，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，并同時提供必要的抵押／質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。福費廷是指包買商從出口商那里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務，也稱包買票據。題干所述為出口押匯的定義。(48.)信托公司管理運用或處分信托財產時，不得采用的方式是()。A.出售B.租賃C.賣出回購D.存放同業正確答案：C參考解析：信托公司管理運用或處分信托財產時，可以依照信托文件的約定，采取投資、出售、存放同業、買人返售、租賃、貸款等方式進行。信托公司不得以賣出回購方式管理運用信托財產。(49.)下列不屬于我國基礎貨幣組成部分的是()。A.準貨幣B.流通中的現金C.金融機構的庫存現金D.金融機構存人中國人民銀行的存款準備金正確答案：A參考解析：基礎貨幣又稱高能貨幣．指具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發行的現金通貨和吸收的金融機構存款構成。我國基礎貨幣由三部分構成：金融機構存人中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金和金融機構的庫存現金。(50.)下列關于商業銀行創新的風險管理要求的說法中，錯誤的是()。A.商業銀行應建立與各類金融創新業務性質及規模相適應的完善的內部控制制度B.商業銀行董事會和高級管理層應將金融創新活動的風險管理納入全行統一的風險管理體系C.商業銀行應制定完善的風險管理政策、程序和風險限額D.董事會負責制訂業務應急性計劃，高級管理層負責制訂業務連續性計劃正確答案：D參考解析：商業銀行應結合政策調整和市場環境變化，針對金融創新活動的特點，定期對關鍵模型、假設條件和模型參數進行驗證和修正，制訂風險預警和風險處置預案。董事會與高級管理層應負責制訂業務應急性計劃和連續性計劃。(51.)()會使貨幣的流通速度加快。A.現金漏損率的降低B.替代性金融資產的比例增大C.超額準備率的下降D.數字現金占活期存款比例正確答案：D參考解析：金融創新對貨幣流通速度的影響可以從不同的方面解釋，其中現金漏損率的降低、替代性金融資產的比例增大和超額準備率的下降都使貨幣的流通速度降低，而數字現金占活期存款比例則會使貨幣的流通速度加快。(52.)常用的存款定價方法不包括()。A.市場競爭定價B.隨行就市定價C.成本覆蓋定價D.集合競價正確答案：D參考解析：存款定價常用的方法主要有市場競爭定價、隨行就市定價和成本覆蓋定價。(53.)在內部審計中發現重大問題并報告董事會無果的情況下，應向()報告相關情況。A.監事會B.中國銀監會C.中國人民銀行D.高級管理層正確答案：B參考解析：內部審計部門發現重大問題并報告董事會后，在問題未得到認真查處整改的情況下，應直接向中國銀監會報告相關情況。(54.)我國1994年頒布《汽車工業產業政策》，重組汽車產業內部企業，提高了相應資源配置，其采用的產業政策是()。A.產業布局政策B.產業保護政策C.市場秩序政策D.產業合理化政策正確答案：D參考解析：產業合理化政策是指為了防止因重復投資和過度競爭導致的資源低效率配置，政府機關以其法律權限，通過許可和認可等手段，對企業的進入和退出、價格、質量、投資、財務會計等有關行為加以規制。例如，我國1994年頒布《汽車工業產業政策》，限制重復投資，重組汽車產業內部企業，促生了三大汽車生產企業，提高了相應資源配置。(55.)我國目前信用卡的透支利率為每日()，按月收取復利。A.百分之一B.千分之五C.萬分之五D.萬分之十五正確答案：C參考解析：全額罰息是指持卡人未能在約定還款日全額還款．則不能享受銀行的免息還款待遇，對全部透支額從記賬日起開始計罰息，我國目前信用卡的透支利率為每日萬分之五，按月收取復利，年化罰息率遠遠高于同期貸款利率，帶有一定的懲罰性質，故稱為全額罰息。(56.)在績效考評中引入經濟增加值，體現的經營理念不包括()。A.真實利潤B.風險預防C.風險補償D.加強資產組合管理正確答案：B參考解析：引入經濟增加值體現的經營理念有：①真實利潤；②風險補償；③加強資產組合管理，鼓勵發展資本占用少、風險低的業務品種。(57.)根據英國銀行改革法案提出的“柵欄原則”，下列屬于不允許放入柵欄的業務的是()。A.自營交易業務B.清算支付業務C.對大型企業提供的存貸款業務D.面向英國境內居民個人的存貸款業務正確答案：A參考解析：“柵欄原則”將所有銀行業務分為三類：第一類是必須放人柵欄內的業務，包括面向英國境內居民個人和中小企業的存貸款業務和清算支付服務；第二類是不允許放入柵欄內的業務，即與第一類業務沒有直接聯系的業務，其開展情況不會對第一類業務產生直接或間接的影響，如國際業務、自營交易業務等；第三類是允許(但不要求)放人柵欄的業務。如對大型企業提供的存貸款業務。(58.)常備借貸便利的特點不包括()。A.由金融機構主動發起B.針對性強C.是商業銀行間的“一對一”交易D.交易對手覆蓋面廣正確答案：C參考解析：常備借貸便利的主要特點：①由金融機構主動發起，金融機構可根據自身流動性需求申請常備借貸便利；②常備借貸便利是中央銀行與金融機構的“一對一”交易，針對性強；③常備借貸便利的交易對手覆蓋面廣，通常覆蓋存款金融機構。(59.)下列不屬于浮動匯率制優點的是()。A.簡便易行B.保證了國內政策的自主性C.避免通貨膨脹的國際傳播D.避免了匯率波動風險正確答案：D參考解析：浮動匯率制的優點包括：①簡便易行。②匯率基本可發揮調節國際收支的經濟杠桿作用，且具有連續的調節能力。③保證了國內政策的自主性，不會產生以犧牲內部平衡來換取外部平衡。④可避免通貨膨脹的國際傳播。⑤減少了官方對國際儲備的需要和依賴。選項D屬于固定匯率制的優點。(60.)機構投資人認購大額存單起點金額不低于()萬元。A.100B.500C.1000D.2000正確答案：C參考解析：個人投資人認購大額存單起點金額不低于30萬元，機構投資人認購大額存單起點金額不低于1000萬元。(61.)下列不屬于不良貸款的是()。A.次級類貸款B.關注類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款正確答案：B參考解析：按貸款的質量可將貸款劃分為正常類貸款、關注類貸款、次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，后三類稱為不良貸款。(62.)銀行貸款合同的簽訂強調()原則。A.誠實守信B.公開、公正、公平C.協議承諾D.信息披露正確答案：C參考解析：合同簽訂強調協議承諾原則。(63.)下列不屬于商業銀行薪酬機制應堅持的原則的是()。A.薪酬機制與銀行公司治理要求相統一B.短期激勵與長期激勵相協調C.薪酬水平與經營業績相適應D.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧正確答案：C參考解析：商業銀行薪酬機制應堅持以下原則：①薪酬機制與銀行公司治理要求相統一；②薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧；③薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應；④短期激勵與長期激勵相協調。(64.)票據行為中，保證不適用于()。A.商業匯票B.銀行匯票C.支票D.本票正確答案：C參考解析：保證是指除票據債務人以外的人為擔保票據債務的履行、以承擔同一內容的票據債務為目的的一種附屬票據行為。票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。(65.)內部控制中風險評估不包括()。A.內部監督B.風險識別C.風險分析D.風險應對正確答案：A參考解析：風險評估主要包括：目標設定、風險識別、風險分析、風險應對。內部監督與風險評估屬于內部控制的基本要素。(66.)下列關于商業銀行財務管理制度的說法，正確的是()。A.商業銀行應當在法定的會計賬冊外，另立會計賬冊以備份B.商業銀行應當依照法律和國家統一的會計制度以及中央銀行的有關規定，建立、健全本行的財務、會計制度C.商業銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止D.商業銀行應當于每一會計年度終了1個月內，按照銀監會的規定，公布其上一年度的經營業績和審計報告正確答案：C參考解析：商業銀行應當依照法律和國家統一的會計制度以及國務院銀行業監督管理機構的有關規定，建立、健全本行的財務、會計制度。商業銀行不得在法定的會計賬冊外另立會計賬冊。商業銀行應當按照國家有關規定，提取呆賬準備金，沖銷呆賬。商業銀行的會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。商業銀行應當于每一會計年度終了3個月內，按照國務院銀行業監督管理機構的規定，公布其上一年度的經營業績和審計報告。(67.)下列不屬于企業債券的發行主體的是()。A.國有獨資企業B.國有控股企業C.上市公司D.中央政府部門所屬機構正確答案：C參考解析：在實踐中，企業債券的發債主體為中央政府部門所屬機構、國有獨資企業或國有控股企業，在很大程度上體現了政府信用。上市公司是公司債券的發行主體。(68.)金融市場最主要、最基本的功能是()。A.貨幣資金融通功能B.經濟調節功能C.交易及定價功能D.優化資源配置功能正確答案：A參考解析：融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。(69.)資本市場是指期限在()年以上的長期資金融通市場。A.1B.2C.3D.5正確答案：A參考解析：資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在1年以上的長期資金融通市場。(70.)根據《擔保法》的規定，保證合同應當包括()。A.被保證的主債權種類B.擔保財產的名稱、數量C.被擔保債權的數額D.質押財產交付的時間正確答案：A參考解析：根據《擔保法》的規定，保證合同應當包括以下內容：①被保證的主債權種類、數額；②債務人履行債務的期限；③保證的方式；④保證擔保的范圍；⑤保證的期間；⑥雙方認為需要約定的其他事項。(71.)下列關于商業銀行創新管理的說法中，錯誤的是()。A.商業銀行董事會負責制定金融創新發展戰略及與之相適應的風險管理政策B.高級管理層要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致C.商業銀行應優化內部組織結構和業務流程D.商業銀行應建立有效的創新業務技術支持系統和管理信息系統正確答案：B參考解析：高級管理層負責執行董事會制定的金融創新發展戰略和風險管理政策。高級管理層要建立能夠有效管理創新活動的風險管理和內部控制系統、文件檔案和審計流程管理系統，以及培訓和信息反饋制度。董事會要確保金融創新的發展戰略和風險管理政策與全行整體戰略和風險管理政策相一致。故選項B錯誤。(72.)下列選項中，()的突出特征是其單一法人的公司架構。A.全能銀行B.銀行母子公司C.金融控股公司D.綜合化經營銀行正確答案：A參考解析：全能銀行指單家金融機構直接通過內部職能部門或分支機構從事銀行、證券、保險等多個領域的金融服務，突出特征是其單一法人的公司架構，全能銀行又稱為金融百貨公司制。(73.)通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象是指()。A.銀行形象定位B.產品定位C.市場定位D.執行定位正確答案：A參考解析：銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。(74.)銀行的操作風險損失事件統計內容不包括()。A.損失確認時間B.損失事件類型C.損失金額D.財務影響正確答案：D參考解析：銀行的操作風險損失事件統計內容應至少包含：損失事件發生的時間、發現的時間及損失確認時間、業務條線名稱、損失事件類型、涉及金額、損失金額、緩釋金額、非財務影響、與信用風險和市場風險的交叉關系等。(75.)下列關于不良貸款處置方式的表述錯誤的是()。A.押品處置是指抵(質)押權人對由借款人或第三人為擔保銀行債權實現而抵押或質押給銀行的財產或權利進行處置，以收回全部或部分不良債權的經營管理活動B.以資抵債是指銀行將不良貸款以戶為單位按照市場價格轉讓給第三方的不良資產處置方式C.資產租賃是指銀行在不改變資產所有權的情況下，對因受客觀條件限制，在規定時間內不宜處置或難以處置的抵債資產中的物權資產，短期內讓渡資產占有權和使用權，依照租賃協議收取租金(貨幣資金)的過渡性資產處置方式D.破產清償是指債務人因不能清償到期債務，并且財產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力時，被法院依法裁定破產清算、破產和解或者破產重整，銀行據以實現債權受償的處置方式正確答案：B參考解析：以資抵債是指債務人、擔保人或第三人以實物資產或財產權利作價抵償銀行債權的行為。(76.)下列關于商業銀行貸款的資產負債比例管理的表述，正確的是()。A.資本充足率不得低于4％B.流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于20％C.對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％D.流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于30％正確答案：C參考解析：商業銀行貸款，應當遵守下列資產負債比例管理的規定：①資本充足率不得低于8％；②流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于25％；③對同一借款人的貸款余額與商業銀行資本余額的比例不得超過10％；④國務院銀行業監督管理機構對資產負債比例管理的其他規定。(77.)商業銀行發行金融債券應具備的條件不包括()。A.貸款損失準備計提充足B.核心資本充足率不低于4％C.最近3年連續盈利D.最近5年沒有重大違法、違規行為正確答案：D參考解析：商業銀行發行金融債券應具備的條件有：①具有良好的公司治理機制；②核心資本充足率不低于4％；③最近3年連續盈利；④貸款損失準備計提充足；⑤風險監管指標符合監管機構的有關規定；⑥最近3年沒有重大違法、違規行為；⑦中國人民銀行要求的其他條件等。(78.)由政府投資設立的金融機構是()。A.政策性專業銀行B.商業性專業銀行C.非銀行金融機構D.金融監管機構正確答案：A參考解析：政策性專業銀行是由政府投資設立的，根據政府的決策和意向專門從事政策性金融業務的銀行。(79.)投資購買債券的內部收益率是指()。A.名義收益率B.即期收益率C.持有期收益率D.到期收益率正確答案：D參考解析：到期收益率是投資購買債券的內部收益率，即可以使投資購買債券獲得的未來現金流量的現值等于債券當前市場價格的貼現率，相當于投資者按照當前市場價格購買并且一直持有到滿期時可以獲得的年平均收益率。(80.)下列貸款屬于應至少歸為次級類的是()。A.本金或者利息逾期B.同一借款人對本行或其他銀行的部分債務已經不良C.違反國家有關法律和法規發放的貸款D.借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期正確答案：D參考解析：下列貸款應至少歸為次級類：①逾期(含展期后)超過一定期限、其應收利息不再計人當期損益。②借款人利用合并、分立等形式惡意逃廢銀行債務，本金或者利息已經逾期。(81.)下列債務人或者第三人有權處分的權利中，不可以完全出質的是()。A.存款單B.可以轉讓的基金份額C.應收賬款D.注冊商標專用權正確答案：D參考解析：根據《物權法》的規定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可以轉讓的基金份額、股權；⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。(82.)下列不屬于新型貨幣政策工具的是()。A.抵押補充貸款B.中期借貸便利C.再貼現D.常備借貸便利正確答案：C參考解析：略。(83.)下列不屬于境內商業銀行開辦信用卡發卡業務應當符合的條件的是()。A.注冊資本為實繳資本B.具備辦理零售業務的良好基礎C.具備辦理信用卡業務的專業系統D.最近5年個人存貸款業務規模和業務結構穩定正確答案：D參考解析：根據中國銀監會規定，境內商業銀行開辦信用卡發卡業務應當符合以下條件：①注冊資本為實繳資本，且不低于人民幣5億元或等值可兌換貨幣。②具備辦理零售業務的良好基礎，最近3年個人存貸款業務規模和業務結構穩定。③具備辦理信用卡業務的專業系統。(84.)根據《物權法》的規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產中，可以抵押的是()。A.土地所有權B.招標取得的土地承包經營權C.宅基地土地使用權D.學校正確答案：B參考解析：《物權法》規定，債務人或者第三人有權處分的下列財產可以抵押：①建筑物和其他土地附著物；②建設用地使用權；③以招標、拍賣、公開協商等方式取得的荒地等土地承包經營權；④生產設備、原材料、半成品、產品；⑤正在建造的建筑物、船舶、航空器；⑥交通運輸工具；⑦法律、行政法規未禁止抵押的其他財產。(85.)下列關于營銷渠道的說法中，錯誤的是()。A.代理營銷渠道提高了銀行的營業費用B.網點機構營銷目前仍然是銀行最重要的營銷渠道C.銀行在面對重要的大客戶時通常采取登門拜訪的營銷方式D.自營營銷渠道是指銀行將產品直接銷售給最終需求者，不通過任何中介正確答案：A參考解析：銀行采用代理營銷渠道的過程中，客戶代理行(商)的介入，轉變了銀行產品的提供方式，加快了銀行產品的分銷速度，有利于銀行拓展市場，降低營業費用，便于提供更多的市場信息，使客戶更容易獲得銀行服務。(86.)下列關于金融機構虛假出資或者抽逃出資的說法，錯誤的是()。A.金融機構抽逃出資的，責令停業整頓，并處抽逃出資金額5％以上10％以下的罰款B.金融機構虛假出資的，對該金融機構直接負責的高級管理人員給予開除的紀律處分C.金融機構抽逃出資的，情節嚴重的，吊銷該金融機構的經營金融業務許可證D.金融機構虛假出資的，對直接責任人員給予開除的紀律處分正確答案：D參考解析：金融機構不得虛假出資或者抽逃出資。金融機構虛假出資或者抽逃出資的，責令停業整頓，并處虛假出資金額或者抽逃出資金額5％以上10％以下的罰款；對該金融機構直接負責的高級管理人員給予開除的紀律處分，對其他直接負責的主管人員和直接責任人員給予記過直至開除的紀律處分；情節嚴重的，吊銷該金融機構的經營金融業務許可證；構成虛假出資、抽逃出資罪或者其他罪的，依法追究刑事責任。(87.)關于票據喪失的補救措施，下列說法錯誤的是()。A.掛失止付是指持票人丟失票據后，依照《票據法》規定的程序通知票據上記載的付款人停止支付的行為B.公示催告應當向最高人民法院申請C.票據喪失后，可以提起民事訴訟，請求法院確認其票據權利D.票據喪失后，在起訴的同時，失票人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理付款人暫停支付正確答案：B參考解析：公示催告是指人民法院根據票據權利人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據加以公示，催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報票據權利，如不在規定的期間內申報，就不能以有關的票據權利請求法律保護。公示催告應當向票據支付地的基層人民法院申請。(88.)下列不屬于《巴塞爾協議Ⅲ》中增強風險捕捉能力的舉措的是()。A.降低資產證券化交易風險暴露的風險權重B.在第二支柱框架下明確了商業銀行全面風險治理架構的監管要求C.大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風險的資本要求D.大幅度提高內部模型法下市場風險的資本要求和定性標準正確答案：A參考解析：擴大資本覆蓋面，增強風險捕捉能力的措施有：①提高資產證券化交易風險暴露的風險權重。大幅提高了再證券化風險暴露的風險權重，提高了資產證券化設計的流動性便利的信用風險轉換系數。②大幅度提高內部模型法下市場風險的資本要求和定性標準。③大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對手信用風險的資本要求。④在第二支柱框架下明確了商業銀行全面風險治理架構的監管要求。(89.)在銀行一級資本中占主導地位的是()。A.普通股B.優先股C.盈余公積D.資本公積正確答案：A參考解析：《巴塞爾協議Ⅲ》界定并區分一級資本(分別包括核心一級資本和其他一級資本)和二級資本的功能：一級資本應能夠在銀行持續經營條件下吸收損失，其中普通股應在一級資本中占主導地位；二級資本僅在銀行破產清算條件下承受損失。(90.)商業銀行的核心一級資本充足率不得低于()。A.3％B.5％C.6％D.8％正確答案：B參考解析：商業銀行各級資本充足率不得低于如下最低要求：核心一級資本充足率不得低于5％，一級資本充足率不得低于6％，資本充足率不得低于8％。多選題（共40題，共40分）(91.)貸款分類應遵循的原則包括()。A.真實性原則B.及時性原則C.重要性原則D.審慎性原則E.全面性原則正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款分類應遵循的原則有：①真實性原則。分類應真實客觀地反映貸款的風險狀況。②及時性原則。應及時、動態地根據借款人經營管理等狀況的變化調整分類結果。③重要性原則。對影響貸款分類的諸多因素，要根據《貸款風險分類指引》第5條的核心定義確定關鍵因素進行評估和分類。④審慎性原則。對難以準確判斷借款人還款能力的貸款．應適度下調其分類等。(92.)現有的票據和結算方式有()。A.匯票B.匯兌C.支票D.托收承付E.國內信用證正確答案：A、B、C、D、E參考解析：現有的票據和結算方式有：匯票、本票、支票、銀行卡及匯兌、托收承付、委托收款和國內信用證等。(93.)貸款約束條件中的監管條件主要包括()。A.財務維持B.監管條件落實C.資本金要求D.信息交流E.政府批準正確答案：A、D參考解析：約束條件包括提款條件和監管條件。提款條件主要包括：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他提款條件。監管條件主要包括：財務維持、股權維持、信息交流、其他監管條件。(94.)商業銀行辦理個人儲蓄存款業務應當遵循的原則有()。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.存款有期E.為存款人保密正確答案：A、C、E參考解析：《商業銀行法》規定，商業銀行辦理個人儲蓄存款業務，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。(95.)單位結算賬戶可以分為()。A.基本存款賬戶B.專用存款賬戶C.個人結算賬戶D.存款賬戶E.臨時存款賬戶正確答案：B、E參考解析：結算賬戶按存款人分為單位結算賬戶和個人結算賬戶。其中，單位結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。(96.)下列選項中，關于聲譽風險的表述不正確的有()。A.聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險B.重大聲譽事件是指引發商業銀行聲譽風險的相關行為或事件C.聲譽事件是指造成銀行業重大損失、市場大幅波動、引發系統性風險或影響社會經濟秩序穩定的事件D.商業銀行通常將聲譽風險看做是對其利潤最大的威脅E.商業銀行應建立和制定聲譽風險管理機制正確答案：B、C、D參考解析：聲譽風險是指由商業銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業銀行負面評價的風險。選項A正確。聲譽事件是指引發商業銀行聲譽風險的相關行為或事件。重大聲譽事件是指造成銀行業重大損失、市場大幅波動、引發系統性風險或影響社會經濟秩序穩定的聲譽事件。商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威脅，因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。選項B、C、D錯誤。《商業銀行聲譽風險管理指引》規定，商業銀行應將聲譽風險管理納入公司治理及全面風險管理體系，建立和制定聲譽風險管理機制、辦法、相關制度和要求。選項E正確。(97.)商業銀行投資業務的主要投資對象為()。A.中央銀行票據B.金融債券C.企業債券D.公司債券E.地方政府債券正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業銀行的投資業務實際上是“買賣政府債券、金融債券”以及其他監管規定的債券。債券投資的對象主要有國債、地方政府債券、中央銀行票據、金融債券、資產支持證券、企業債券和公司債券等。(98.)商業銀行績效評價標準在制定過程中涉及的關鍵問題有()。A.評價標準確定的依據B.評價標準確定的來源C.指標值的難易程度D.評價標準的分解E.指標值確定的方法正確答案：A、B、C、D參考解析：商業銀行績效評價標準在制定過程中還涉及三個關鍵問題：評價標準確定的依據或來源、評價標準的難易程度、評價標準(指標值)的分解。(99.)金融資產管理公司的功能定位有()。A.各類存量資產的盤活者B.防范和化解金融風險C.資產管理業務的探索者D.多元化金融服務的實踐者E.處置不良資產管理和處置市場的培育者正確答案：A、B、C、D、E參考解析：金融資產管理公司最初的核心功能是防范和化解金融風險，充當經濟金融體系的“穩定器”、金融風險的“防火墻”和金融危機的“救火隊”，隨著其商業化改革轉型的逐步推進，其功能定位在不斷擴展，其擴展功能包括：①處置不良資產管理和處置市場的培育者；②各類存量資產的盤活者；③資產管理業務的探索者；④多元化金融服務的實踐者。(100.)下列各項中，屬于農村金融機構的有()。A.貸款公司B.村鎮銀行C.農村商業銀行D.農村資金互助社E.郵政儲蓄銀行正確答案：A、B、C、D參考解析：農村金融機構主要包括農村信用社、農村商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、農村資金互助社和貸款公司。(101.)合規風險管理體系包括的基本要素有()。A.合規風險管理計劃B.合規政策C.合規管理部門的組織結構和資源D.合規風險識別和管理流程E.合規培訓與教育制度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：合規風險管理體系是商業銀行實施全面風險管理戰略的有機組成部分，是商業銀行構建有效內部控制機制的基礎和核心。更是銀行安全穩健運營的重要基礎。其基本要素主要包括：合規政策、合規管理部門的組織結構和資源、合規風險管理計劃、合規風險識別和管理流程、合規培訓與教育制度。(102.)《商業銀行法》規定的商業銀行“三性四自”經營原則中的“四自”包括()。A.自我約束B.自擔風險C.自主經營D.自負盈虧E.自我管理正確答案：A、B、C、D參考解析：《商業銀行法》規定了商業銀行“三性四自”經營原則，即商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險．自負盈虧，自我約束。(103.)下列屬于績效考評的基本原則的有()。A.穩健經營B.合規引領C.戰略導向D.綜合平衡E.統一執行正確答案：A、B、C、D、E參考解析：績效考評的基本原則主要有：穩健經營、合規引領、戰略導向、綜合平衡和統一執行。(104.)教育儲蓄存款的存期包括()。A.1年B.2年C.3年D.5年E.6年正確答案：A、C、E參考解析：教育儲蓄存款的存期分為1年、3年和6年。(105.)發卡銀行應當提供對賬服務，對賬單應當至少包括()。A.到期還款日B.交易金額C.交易商戶名稱D.交易幣種E.本期還款金額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：發卡銀行應當提供對賬服務。對賬單應當至少包括交易日期、交易金額、交易幣種、交易商戶名稱或代碼、本期還款金額、本期最低還款金額、到期還款13、注意事項、發卡銀行服務電話等要素。對賬服務的具體形式由發卡銀行和持卡人自行約定。(106.)貸款申請的基本內容包括()。A.借款人名稱B.用款計劃C.貸款種類D.貸款金額E.還本付息計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款申請的基本內容包括：借款人名稱、企業性質、經營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途，用款計劃，還本付息計劃等，并根據商業銀行要求提供其他相關資料。(107.)商業銀行應要求借款人在合同中對固定資產貸款作出承諾，其內容包括()。A.貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求B.及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料C.貸款人有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款D.配合貸款人對貸款的相關檢查E.發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人正確答案：A、B、D、E參考解析：商業銀行應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。對于固定資產貸款，承諾內容應包括：①貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求；②及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；③配合貸款人對貸款的相關檢查；④發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；⑤進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。對于流動資金貸款，貸款人還應要求借款人承諾貸款人有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款。(108.)美國金融消費者保護局的主要職責包括()。A.加強消費者金融教育B.適當提高投資門檻C.對向消費者提供按揭貸款的金融機構實施行為監管D.制定全國通用的住房抵押貸款最低標準E.制定并執行反欺詐和不公平行為的規則正確答案：A、B、C、D、E參考解析：金融消費者保護局設在美聯儲下，但不從屬于美聯儲，局長由美國總統任命并需經參議院批準，獨立預算，可以直接向總統報告，具有高度的獨立性。其主要職責包括：①制定并執行反欺詐和不公平行為的規則；②對向消費者提供按揭貸款、信用卡等金融服務的金融機構實施行為監管；③加強消費者金融教育，規范金融產品銷售和放貸行為；④適當提高投資門檻，保證私募股權基金和對沖基金只銷售給對風險具有識別和承受能力的消費者；⑤制定全國通用的住房抵押貸款最低標準，要求放貸機構對借款人的信用歷史、收入水平和就業狀況進行全面調查，確保借款人具有償還貸款的能力。(109.)新型貨幣政策工具包括()。A.常備借貸便利B.中期借貸便利C.長期借貸便利D.抵押補充貸款E.短期流動性調節工具正確答案：A、B、D、E參考解析：新型貨幣政策工具主要包括：短期流動性調節工具、常備借貸便利等短期流動性調節工具，也包括中期借貸便利、抵押補充貸款等中長期流動性調節工具。(110.)下列關于我國貨幣政策的說法中，正確的有()。A.我國貨幣政策的中介目標是貨幣供應量B.基礎貨幣就是高能貨幣C.M2與M1之差為狹義貨幣D.M0即流通中的現金E.我國的基礎貨幣由兩部分構成正確答案：A、B、D參考解析：現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量。A項正確。基礎貨幣又稱高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發行的現金通貨和吸收的金融機構存款構成。B項正確。現階段，我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M0為流通中的現金；M1被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。C項錯誤。D項正確。我國基礎貨幣由三部分構成：金融機構存人中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金和金融機構的庫存現金。E項錯誤。故本題選ABD。(111.)銀行的客戶可以分為()。A.單位客戶B.機構客戶C.公司客戶D.個人客戶E.企業客戶正確答案：B、D參考解析：銀行的客戶可分為個人客戶和機構客戶。個人客戶可按其所處的生命階段或收入水平等標準進行細分，機構客戶則可按所有制、行業、經營性質、規模、與銀行的關系等標準進行細分。(112.)下列選項中，屬于中國銀監會《商業銀行操作風險管理指引》規定的應當向監管機構報送的重大操作風險事件的有()。A.搶劫商業銀行或運鈔車、盜竊銀行業金融機構現金50萬元以上的案件，詐騙商業銀行或其他涉案金額1500萬元以上的案件B.造成商業銀行重要數據、賬冊、重要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上省(自治區、直轄市)范圍內中斷業務6小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件C.盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩定，造成經濟秩序混亂的事件D.發生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經濟損失1500萬元以上的事故、自然災害E.其他涉及損失金額可能超過商業銀行資本凈額1‰的操作風險事件正確答案：C、E參考解析：中國銀監會《商業銀行操作風險管理指引》對應當向監管機構報送的重大操作風險事件給予明確的界定范圍：①搶劫商業銀行或運鈔車、盜竊銀行業金融機構現金30萬元以上的案件，詐騙商業銀行或其他涉案金額1000萬元以上的案件。②造成商業銀行重要數據、賬冊、重要空白憑證嚴重損毀、丟失，造成在涉及兩個或兩個以上省(自治區、直轄市)范圍內中斷業務3小時以上。在涉及一個省(自治區、直轄市)范圍內中斷業務6小時以上，嚴重影響正常工作開展的事件。③盜竊、出賣、泄露或丟失涉密資料，可能影響金融穩定，造成經濟秩序混亂的事件。④高管人員嚴重違規。⑤發生不可抗力導致嚴重損失，造成直接經濟損失1000萬元以上的事故、自然災害。⑥其他涉及損失金額可能超過商業銀行資本凈額1‰的操作風險事件。⑦中國銀監會規定其他需要報告的重大事件。(113.)下列關于合規文化的特點，說法錯誤的有()。A.合規文化的核心是法律意識B.合規文化體現了銀行的價值取向C.合規文化必須通過制度傳達D.合規文化是大眾的需求E.合規文化在銀行還未形成前就出現了正確答案：D、E參考解析：合規文化是銀行的自身需求，合規文化作為銀行文化的重要組成部分，是銀行貫徹科學發展觀、實現自身穩健運行的自身需要，D項說法錯誤。合規文化是銀行在業務發展和經營管理中形成的遵規守法的價值取向，E項說法錯誤。(114.)下列選項中，屬于費率的有()。A.擔保費B.承諾費C.承兌費D.開證費E.銀團安排費正確答案：B、C、D、E參考解析：費率是指商業銀行在貸款利率以外對提供信貸服務要求的收益報酬，以信貸產品金額為基數按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。(115.)對于流動資金貸款的管理，銀監會可根據《銀行業監督管理法》的規定對貸款人采取相關監管措施的情形包括()。A.流動資金貸款業務流程有缺陷的B.將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位的C.貸款調查、風險評價、貸后管理未盡職的D.對借款人違反合同約定的行為應發現而未發現的E.對借款人違反合同約定的行為雖發現但未及時采取有效措施的正確答案：A、C、D、E參考解析：貸款人有下列情形之一的，銀監會可采取《銀行業監督管理法》規定的相關監管措施：①流動資金貸款業務流程有缺陷的；②未將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位的；③貸款調查、風險評價、貸后管理未盡職的；④對借款人違反合同約定的行為應發現而未發現，或雖發現但未及時采取有效措施的。(116.)下列風險中，屬于按照誘發風險的原因進行分類的有()。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險E.聲譽風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：按照誘發風險的原因，風險可以分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、法律風險、聲譽風險、戰略風險等。(117.)下列符合逆周期資本占風險加權資產的要求比例的有()。A.0B.0.5％C.1.8％D.2.4％E.3.6％正確答案：A、B、C、D參考解析：特定情況下．商業銀行應當在最低資本要求和儲備資本要求之上計提逆周期資本，逆周期資本要求為風險加權資產的0—2．5％，由核心一級資本來滿足。(118.)貨幣經紀公司境內外債券市場經紀業務的服務對象包括()。A.商業銀行B.農村信用聯社C.基金公司D.信托公司E.保險公司正確答案：A、B、C、D、E參考解析：略。(119.)信托的設立至少應當包括的構成要素有()。A.信托目的B.信托行為C.信托財產D.信托要件E.信托當事人正確答案：A、B、C、E參考解析：信托的設立至少包括四個構成要素：信托當事人、信托目的、信托財產和信托行為。(120.)下列機構中應當參加存款保險的有()。A.農村合作銀行B.中外合資銀行C.中國進出口銀行D.農村信用合作社E.外商獨資銀行正確答案：A、B、D、E參考解析：《存款保險條例》規定的存款保險具有強制性。在我國境內沒立的吸收存款的銀行業金融機構，包括商業銀行(含外商獨資銀行和中外合資銀行)、農村合作銀行、農村信用合作社等，都應當參加存款保險。同時，參照國際慣例，規定外國銀行在中國的不具有法人資格的分支機構以及中資銀行海外分支機構的存款原則上不納入存款保險，但我國與其他國家或者地區之間對存款保險制度另有安排的除外。中國進出口銀行是政策性銀行，不是商業銀行。(121.)下列各項中，屬于間接融資工具的有()。A.國庫券B.企業債券C.銀行債券D.人壽保險單E.銀行承兌匯票正確答案：C、D、E參考解析：按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和問接融資工具。直接融資工具包括政府、企業發行的國庫券、企業債券等；間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險單等。(122.)按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為()。A.短期回購B.投資基金C.債權工具D.股權工具E.混合工具正確答案：C、D、E參考解析：按投資者所擁