商業銀行

業務與經營鹽城師范學院商學院金融系季健QQ:1025244044E-mail:銀行有哪幾類？什么是商業銀行？為什么要學習商業銀行業務與經營？

？我國銀行的分類中央銀行：中國人民銀行政策性銀行：國家開發銀行、農業發展銀行、進出口銀行商業銀行：國有商業銀行、全國性股份制商

業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行其他：信用社、郵政儲蓄、非銀行金融機構3

商業銀行是一個以營利為目的，以多種金融負債籌集資金，多種金融資產為經營對象，具有信用創造功能的金融機構，存貸款之間的利差就是商業銀行的主要利潤來源。

溫習已學知識貨幣金融學西方經濟學熟悉經濟問題學習金融思維輔助能力提升促進新知學習豐富經濟理論了解金融機構增強實戰經驗為什么要學習商業銀行業務與經營內容概要

一、商業銀行導論

二、商業銀行的資本管理三、商業銀行的負債管理四、商業銀行現金資產管理

五、貸款政策與管理

六、商業銀行的證券投資管理

七、商業銀行資產負債管理

八、商業銀行中間業務與管理一、課程學習要求

1、上課認真聽講；

2、作業及時完成；

3、理論聯系實際。二、考核方式平時+期末（5：5）

1、課堂表現：20%，包括出勤、發言；

2、課后作業：30%；

3、期末考試：50%。加油，看好你們呦！第一章商業銀行導論商業銀行的起源與發展商業銀行的概念和作用商業銀行的組織結構商業銀行的監管與管理第一節商業銀行的起源與發展西方商業銀行的原始狀態

古代：古巴比倫的“里吉比”銀行和寺廟希臘的寺院、公共團體、私人商號公元前200年的羅馬近代：銀行業起源于文藝復興時期的意大利

bank和bankruptcy的來源早期銀行業產生的原因

國際貿易的發展、經濟交流的增進一、西方國家商業銀行的起源與發展現代商業銀行的最初形式——資本主義商業銀行

（1）原因：封建時期的銀行貸款利率高，嚴重阻礙著社會閑置資本向產業資本轉化（2）途徑：由舊高利貸的銀行轉變而來；按照資本主義原則組織的股份制銀行（3）歷史上第一家資本主義股份制的商業銀行—英格蘭銀行（1694年）中國古代的銀錢業

南北朝的寺廟典當業唐朝的“飛錢”：中國最早的匯兌業務北宋真宗時，由四川富商發行的交子成為我國早期的紙幣明清時期的當鋪、錢莊中國現代銀行的產生

1897年清政府在上海成立的中國通商銀行二、我國商業銀行的起源與發展（一）1948年前我國商業銀行的發展?1948-1984年1月：商業銀行無從談起?1984-1997年：商業銀行體系的初步形成?1998-2003年：銀行業市場化改革和推進?2003年至今：商業銀行改革的深化

二、我國商業銀行的起源與發展（二）1948年后我國商業銀行的發展第二節商業銀行的概念和作用一、商業銀行的概念

從起源和發展歷史看：以追求利潤為目標，以金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業。

法律界定：《中華人民共和國商業銀行法》中規定，商業銀行是指依照本法和《中華人民共和國公司法》設立的吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。商業銀行的概念（1）商業銀行是一種企業：自有資金，獨立核算，自負盈虧，追求利潤最大化

（2）商業銀行是一種特殊的企業：經營對象和內容特殊；與社會經濟的相互作用特殊；責任特殊

（3）商業銀行是一種特殊的金融企業：既有別于國家的中央銀行，又有別于專業銀行和非銀行金融機構二、商業銀行的作用

商業銀行作為一國經濟中最重要的金融中介機構，具有其不可替代的作用。

（1）信用中介：基本職能、負債業務（2）支付中介：貨幣經營、方便客戶（3）信用創造：發放貸款、派生存款（4）金融服務：中間業務、溝通交流第三節商業銀行的組織結構商業銀行的組織結構必須以滿足社會公眾不同的需求為前提商業銀行的組織結構必須以效率為原則商業銀行的組織形式受到銀行規模的影響商業銀行的組織形式受到政府對銀行業的監管要求的影響

一、商業銀行的外部組織形式

商業銀行的外部組織形式是指商業銀行在社會經濟生活中的存在形式

（一）單一銀行制（二）分行制（三）銀行控股公司制單一銀行制

獨家銀行制。它的特點是銀行業務完全由各自獨立的商業銀行經營，不設或限設分支機構。這種銀行制度在美國非常普遍，便于自由競爭。分行制

特點：法律允許除了總行以外，在本市及國內外各地普遍設立分支機構，所有分支機構統一由總行領導指揮。

發展：分行制度起源于英國。目前，大多數國家采用分行制度。銀行控股公司制銀行控股公司是指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業務與經營政策，統屬于同一股權公司所控制。這種商業銀行的組織形式在美國最為流行。銀行持股公司使得銀行更便利地從資本市場籌集資金，并通過關聯交易獲得稅收上的好處，也能夠規避政府對跨州經營銀行業務的限制。

我國銀行控股公司的發展近年來，我國銀行控股公司發展迅速，出現了光大集團、中國銀行、工商銀行、海爾集團、首創集團等金融資本控股和實業資本控股的金融控股公司。我國金融控股公司的發展主要是由于金融業高度管制所造就的壟斷利潤的存在。目前，我國對金融控股公司的管理還存在法律的缺失和發展的瓶頸。

【案例】新疆德隆金融控股集團解體

在1986年的邊城烏魯木齊，大學剛畢業的唐萬新和他的5個朋友，投資400元創辦他們的第一個實體“朋友”彩擴部，代人沖洗1元錢一張的照片。但據稱就是這個小本生意，讓他們在當年的烏魯木齊掙了約60萬元，為德隆成立奠定基礎。德隆真正意義上的高速擴張是在進入金融機構之后。它首先進入的是1993年設立的“新疆金新租賃有限公司”（新疆金融租賃前身）。1994年，在武漢國債場外交易所，唐萬新用金新租賃的交易席位，通過國債回購業務，先后向海南華銀國際信托投資公司、中國農村發展信托投資公司融資總計3億元。盲目的擴張，德隆在2004年，各種問題顯現，股票跌停、信托停滯、利潤下降、重組艱難等，最終走向解體，金融控股集團宣告破產。

二、商業銀行的內部組織結構

商業銀行的內部組織結構是指就單個銀行而言，銀行內部各部門及各部門之間相互聯系、相互作用的組織管理系統。主要包括：（1）決策機構：股東大會、董事會等（2）執行機構：行長、各委員會、業務部門（3）監督機構：監事會23典型的股份制商業銀行組織結構圖2425第四節商業銀行的監督與管理（一）政府對銀行業實施監管的原因

1.儲戶和商業銀行之間存在著嚴重的信息不對稱。銀行倒閉的社會和經濟后果非常嚴重。

2.銀行是信用貨幣的創造者，貨幣供給與經濟發展密切相關。

3.銀行的綜合化發展使其與經濟發展聯系日益緊密，加強對銀行的監管有利于對金融危機的防范。

一、政府對銀行業的監管

（二）政府對銀行業實施監管的內容

以“謹慎監管”為原則——“CAMEL”原則C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監管A：Asset資產，如資產的規模、結構M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求

的能力世界各國在對銀行業進行監管時，

主要內容包括：（1）銀行業的準入：進入瓶頸（2）銀行資本的充足性：發展保障（3）銀行的清償能力：穩定前提（4）銀行業務活動的范圍：利潤空間（5）貸款的集中程度：分散風險存款保險制度存款保險制度一種金融保障制度，是指由符合條件的各類存款性金融機構集中起來建立一個保險機構，各存款機構作為投保人按一定存款比例向其繳納保險費，建立存款保險準備金，當成員機構發生經營危機或面臨破產倒閉時，存款保險機構向其提供財務救助或直接向存款人支付部分或全部存款，從而保護存款人利益，維護銀行信用，穩定金融秩序的一種制度。

（三）存款保險制度

主要種類（1）隱性存款保險

指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府會采取某種形式保護存款人的利益，因而形成了公眾對存款保護的預期。（2）顯性存款保險

指國家以法律的形式對存款保險的要素機構設置以及有問題機構的處置等問題做出明確規定。

（三）存款保險制度

發展歷程（1）西方國家《存款保險制度》的發展歷程（2）我國《存款保險制度》的發展歷程

2015年3月31日，國務院正式公布中國《存款保險條例》，將于5月1日起正式實施。中國人民銀行負責存款保險制度實施，最高償付限額為人民幣50萬元。這一限額高于世界多數國家的保障水平，能為我國99.63%的存款人提供全額保護。同一存款人在同一家投保機構所有被保險存款賬戶的本金和利息合并計算的金額在最高償付限額以內的，實行全額償付；超出的部分，依法從投保機構清算財產中受償。

（三）存款保險制度

作用（1）保護存款人的利益，提高社會公眾對銀行體系的信心。（2）可有效提高金融體系的穩定性，維持正常的金融秩序。

（3）促進銀行業適度競爭，為公眾提供質優價廉的服務。（4）存款保險機構可通過對有問題銀行提供擔保、補貼或融資支持等方式對其進行挽救，或促使其被實力較強的銀行兼并，減少社會震蕩，有助于社會的安定。

（三）存款保險制度

影響

（1）積極影響有利于防范金融風險，穩定一國金融體系；有利于保護廣大存戶利益，總體上增強銀行信用；有利于革新傳統觀念，提高了公眾風險意識；有利于加強中央銀行的監管力度，減輕中央銀行的負擔。（2）消極影響存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發道德風險；鼓勵銀行鋌而走險；存款保險制度還產生了逆向選擇的問題；存款保險制度本身也并非沒有成本。

（三）存款保險制度

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（四）我國政府對銀行業的監管

監管機構：中國人民銀行（1984年）,中國銀行業監督管理委員會法律依據：

《中華人民共和國中國人民銀行法》（1995）

《中華人民共和國銀行業監督管理法》（2003）

《中華人民共和國商業銀行法》（2003）35（五）次貸危機后的銀行業監管改革美國次貸危機（subprimecrisis）又稱次級房貸危機，也譯為次債危機。它是指一場發生在美國，因次級抵押貸款機構破產、投資基金被迫關閉、股市劇烈震蕩引起的金融風暴。它致使全球主要金融市場出現流動性不足危機。美國“次貸危機”是從2006年春季開始逐步顯現的。2007年8月開始席卷美國、歐盟和日本等世界主要金融市場。362008年次貸危機后，為加快經濟復蘇、重建市場信心，美國和歐洲加大力度推進金融監管改革，特別是銀行業監管改革，旨在堵塞監管漏洞，避免危機重演以及和重塑金融競爭力和掌握金融話語權。2010年7月15日，美國參議院通過了新金融監管改革法案－《多德－弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》，并于7月21日正式成為法律。這項改革法案可能成為全球金融監管改革的新標尺。新金融監管改革法案特別關注系統性風險監管、消費者保護、銀行業務范圍限制以及金融機構“大而不倒”等問題。主要內容：（1）成立金融穩定監管委員會，負責監測和處理威脅國家金融穩定的系統性風險。37（2）在美聯儲下新設消費者金融保護局，為向消費者提供信用卡、抵押貸款和其他貸款等金融產品及服務的金融機構制定行為規范，并聯合其他管理部門具體實施監管。（3）將場外衍生品市場納入監管視野，大部分衍生品須在交易所內通過或類似電子交易系統中通過第三方清算進行交易。（4）對銀行業務范圍與規模的相關限制。（5）設立新的破產清算機制防止“大而不倒”問題。（6）美聯儲被賦予更大的監管職責，但其自身也將受到更嚴格的監督。此外，新法案的內容還包括了對企業高管薪酬進行監督，確保高管薪酬制度不會導致對風險的過度追求，以及加強投資者對公司治