第六篇理財(cái)模型

第19章理財(cái)軟件工具EXCEL第20章理財(cái)模型設(shè)計(jì)

第19章理財(cái)軟件工具EXCEL學(xué)習(xí)目標(biāo):通過(guò)本章學(xué)習(xí)，應(yīng)掌握以下知識(shí)要點(diǎn)：1.Excel的基本特點(diǎn)；2.理財(cái)工作簿的構(gòu)成和建立方法；3.并能夠利用“圖表向?qū)А崩L制理財(cái)圖表。第一節(jié)EXCEL基本知識(shí)

一、Excel的基本特點(diǎn)(一)直觀的界面EXCEL是在Windows環(huán)境下運(yùn)行的Office系列軟件之一。它具備窗口、菜單、對(duì)話框、圖標(biāo)、工具欄和簡(jiǎn)潔菜單。以鼠標(biāo)和鍵盤(pán)同時(shí)作為輸入工具，以鼠標(biāo)在菜單、圖標(biāo)和按鈕間進(jìn)行選擇的方式執(zhí)行命令。(二)豐富的表處理功能EXCEL是以“表格”方式處理數(shù)據(jù)的軟件。對(duì)于表格的建立、編輯、訪問(wèn)、檢索非常簡(jiǎn)便。(三)豐富的函數(shù)EXCEL提供了大量的函數(shù)，可用于復(fù)雜的數(shù)學(xué)計(jì)算、統(tǒng)計(jì)和財(cái)務(wù)分析等，這使EXCEL既能提供強(qiáng)大的數(shù)據(jù)管理功能，又能提供強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理能力。(四)強(qiáng)大的繪圖功能EXCEL具有強(qiáng)大的繪圖功能，使用該軟件可以使表格、圖和文本有機(jī)的融為一體。作圖過(guò)程通過(guò)點(diǎn)擊鼠標(biāo)即可完成。(五)多樣的數(shù)據(jù)分析工具EXCEL提供的豐富多樣的分析工具，如“數(shù)據(jù)透視表”、“單變量求解”和“規(guī)劃求解”等數(shù)據(jù)分析工具。(六)宏“宏”語(yǔ)言還可以按需要加入某些自定義的操作和功能，建立一個(gè)完整的財(cái)務(wù)管理應(yīng)用程序。二、EXCEL的函數(shù)了滿足各種數(shù)據(jù)處理的需要，Excel提供了十個(gè)類型的函數(shù)，包括常用函數(shù)、財(cái)務(wù)函數(shù)和統(tǒng)計(jì)函數(shù)等，這大大方便了財(cái)務(wù)分析工作。函數(shù)是一個(gè)預(yù)先設(shè)定的公式，根據(jù)一個(gè)或多個(gè)參數(shù)執(zhí)行操作，并返回一個(gè)值。圖19—1函數(shù)命令圖1．函數(shù)的基本語(yǔ)法EXCEL的函數(shù)基本由三部分組成，即函數(shù)名稱、括號(hào)和參數(shù)。函數(shù)的語(yǔ)法：函數(shù)名稱（參數(shù)1，參數(shù)2，…，參數(shù)n）函數(shù)名稱：指出函數(shù)的含義，如SUM為求和，AVERAGE為求平均值等。括號(hào)：包含所有的參數(shù)。參數(shù)：確定函數(shù)執(zhí)行的目標(biāo)單元或數(shù)值。[例1]SUM（A1：A9）為對(duì)A1到A9的九個(gè)單元進(jìn)行求和。2．參數(shù)的類型基本參數(shù)有五種類型，分別是數(shù)值、單元引用、正文、邏輯值和錯(cuò)誤值。數(shù)值，在一些函數(shù)種，需要數(shù)值型參數(shù)進(jìn)行運(yùn)算。數(shù)值型參數(shù)可以包含正、負(fù)號(hào)，并可以使小數(shù)。單元引用，函數(shù)中的參數(shù)可以是單元引用?？梢允窍鄬?duì)引用，如A1，B2，也可以是絕對(duì)引用，如＄A1＄，＄B2＄，等都是合法參數(shù)。3．常用財(cái)務(wù)函數(shù)Excel提供了財(cái)務(wù)管理中經(jīng)常會(huì)用到許多公式，如固定余額折舊、雙倍余額遞減折舊、現(xiàn)值和內(nèi)含報(bào)酬率的計(jì)算公式等。使用Excel時(shí)只需尋找到適當(dāng)?shù)墓?，并確定參數(shù)的范圍就可輕松完成計(jì)算工作，不必進(jìn)行繁瑣的公式輸入工作。第二節(jié)建立理財(cái)工作表的基本方法

一、理財(cái)工作表的建立和格式1．理財(cái)工作表的建立啟動(dòng)Excel后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)建立一個(gè)新的工作簿，工作簿的名稱為Book1。也可以通過(guò)菜單上的命令建立一個(gè)新的工作簿。選擇[文件]菜單的[新建]命令。執(zhí)行該命令后一個(gè)新的工作簿被打開(kāi)。2．理財(cái)工作表的格式（1）輸入工作表標(biāo)題（2）輸入日期(3)輸入表頭（4）輸入固定欄目3．輸入數(shù)據(jù)及建立公式（1）數(shù)據(jù)格式的確定（2）數(shù)據(jù)的輸入（3）公式的輸入[例]計(jì)算流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)在B30中輸入=SUM(B5:B29),將在B30單元格中自動(dòng)算出流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)數(shù)圖19—2工作表例圖第三節(jié)理財(cái)分析圖的繪制方法

一、Excel圖形概述1.柱形圖。也稱直方圖是一種最常用的圖形，被Excel定為默認(rèn)的圖形。它主要用來(lái)反映幾個(gè)序列的差異，或序列隨時(shí)間的變化。2.條形圖。是柱形圖的90度旋轉(zhuǎn)，橫軸為分類。一般不太適合表示序列隨時(shí)間的變化，而適合于進(jìn)行各數(shù)為結(jié)果的數(shù)據(jù)之間的比較，單一序列用該類圖形表示特別直觀。3.折線圖。折線圖是將同一序列的數(shù)據(jù)在圖中表示的點(diǎn)用直線連接起來(lái)的一種圖形。適用于以時(shí)間為X軸，反映數(shù)據(jù)隨時(shí)間的變動(dòng)及變化趨勢(shì)的圖表。4.餅圖。是只能用于一個(gè)序列的圖形，它反映該序列中各數(shù)據(jù)在總體中所占比例，如果幾組數(shù)據(jù)同時(shí)被選中，它只選其中一組數(shù)據(jù)。5.XY散點(diǎn)圖。用幾種不同顏色的點(diǎn)，代表幾種不同的序列，X和Y軸都表示數(shù)值，可以直觀地比較不同的數(shù)值序列。6．面積圖。顯示每一序列數(shù)值所占面積大小隨時(shí)間或類別的變化趨勢(shì)。7．圓環(huán)圖。類似于餅圖，但可以包含不同的序列，每一個(gè)環(huán)代表一個(gè)序列的數(shù)據(jù)。8．雷達(dá)圖。在雷達(dá)圖中每一類數(shù)據(jù)都從中心點(diǎn)放射出一條射線，各條線上每個(gè)序列的點(diǎn)用折線連接起來(lái)，構(gòu)成一個(gè)面積，多個(gè)序列形成的圖像一個(gè)蜘蛛網(wǎng)。它適合表示一個(gè)序列的整體之，而不是各個(gè)數(shù)據(jù)點(diǎn)的情況。Excel除提供以上圖形外還有曲面圖、氣泡圖和股價(jià)圖等可供選擇。二、繪制圖形的基本方法Excel可以用兩種方式建立圖形:一種是在已有的數(shù)據(jù)工作表中建立圖形，即在同一工作表中顯示圖形和與其相關(guān)的數(shù)據(jù)。另一種是在已有的工作表外建立一張專門(mén)顯示圖形的名稱為chart的工作表，即圖形工作表chart與數(shù)據(jù)工作表sheet并存。（一）建立理財(cái)圖表一般要經(jīng)過(guò)以下幾個(gè)步驟：1．確定制作圖表的目的。根據(jù)制圖的目的收集和整理數(shù)據(jù)資料。2．將數(shù)據(jù)資料輸入到Excel中，或通過(guò)數(shù)據(jù)庫(kù)和網(wǎng)絡(luò)查詢將其他形式的數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)化為Excel形式的數(shù)據(jù)。3．選擇合適的圖形（二）啟動(dòng)圖表指南并定義繪圖區(qū)域選擇工作表數(shù)據(jù)區(qū)域后，開(kāi)始繪制圖形。繪制圖形的基本方法是使用“圖表向?qū)А?，可以根?jù)它的指導(dǎo)完成圖形的繪制。啟動(dòng)圖表向?qū)в袃煞N方法：一是單擊工具欄中的“圖表向?qū)А保欢窃赱插入]菜單下選擇[圖表]命令。啟動(dòng)“圖表向?qū)А焙螅髽?biāo)指針變成一個(gè)十字形，將它移到需要繪制圖形的位置，即選定繪圖的啟始位置，然后拖動(dòng)鼠標(biāo)產(chǎn)生一個(gè)方框，用以放置圖形。（三）使用“圖表向?qū)А苯D形圖19—3選擇圖表類型圖圖19—4圖表數(shù)據(jù)源圖19—5圖表選項(xiàng)圖19—6圖表位置

[例]東方公司收入成本如下:東方公司2007200620052004主營(yíng)業(yè)務(wù)收入1,200,000680,000550,000390,000主營(yíng)業(yè)務(wù)成本900,00036