2023年-2024年基金從業資格證之證券投資基金基

礎知識題庫及精品答案

單選題（共45題）

1、任何一家市場參與者在進行買斷式回購交易時單只券種的待返售債券余額應

小于該只債券流通量的O%,任何一家市場參與者待返售債券總余額應小于其

在債券登記托管結算機構托管的自營債券總量的200虬

A.5

B.10

C.20

D.15

【答案】C

2、以下關于市盈率和市凈率的表述不正確的是（）。

A.市盈率=每股市價/每股收益

B.市凈率=每股市價/每股凈資產

C.統計學證明每股凈資產數值普遍比每股收益穩定得多

D.對于資產包含大量現金的公司，市盈率是更為理想的比較估值指標

【答案】D

3、目前我國銀行間現券交易的結算日有（）oI.T+0II.T+1III.T+2IV.T+3

A.I.II

B.I.IV

C.II.III

D.III.IV

【答案】A

4、假設某基金2015年1月5日的單位凈值為1.3910元，2015年12月31日

的單位凈值為1.8618元。期間該基金曾于2015年4月9日和8月12日每份額

分別派發紅利0.08元和0.1元。該基金2015年4月8日和8月H日（除息日

前一天珀單位凈值分別為L9035元和1.8460元，規定紅利以除息日前一天的

單位凈值為計算基準確定再投資份額，則該基金在2015年的時間加權收益率為

（）

A.33.85%

B.38.52%

C.41.51%

D.47.72%

【答案】D

5、下列關于企業現金流量結構的說法中，正確的是（）。

A.企業現金流量結構可以反映企業的不同發展階段

B.新興的、快速成長的企業，其經營活動產生的凈現金流量必定為正、籌資活

動產生的凈現金流量必定為負

C.在企業的起步、成長、成熟和衰退等不同周期階段，企業現金流量模式相同

D.企業的利潤好就一定會有充足的現金流

【答案】A

6、在發達國家，貨幣市場工具主要有（）。

A.I、HI、IV

B.I、II、III

C.I、II、III、IV

D.I、IRIV

【答案】C

7、下列屬于從事可轉讓證券集合投資計劃業務的投資基金的是（）。

A.證券投資基金

B.對沖基金

C.不動產基金

D.私募股權和風險投資基金

【答案】A

8、在證券市場上選擇一些具有代表性的證券（或全部證券），通過對證券的交易

價格進行平均和動態對比從而生成指數，借此來反映某一類證券（或整個市場）

價格的變化情況，這就是（）o

A.股價指數

B.債券價格指數

C.基金價格指數

D.證券價格指數

【答案】D

9、（）是反映債券違約風險的重要指標。

A.風險評級

B.公司評級

C.債券評級

D.債務評級

【答案】C

10、某基金的當月實際收益率為5.34%,該基金投資組合中，股票基準權重60猊

月指數收益率5.81猊債券基準權重30%,月指數收益率1.45%,現金基準權重

10%,月指數收益率0.48虬假設該基金的各項資產基準權重為股票70%,債券

7%,貨幣市場工具23%,則資產配置為該基金帶來的貢獻為（）

A.0.35%

B.0.10%

C.0.60%

D.0.31%

【答案】D

11、關于印花稅，以下表述錯誤的是（）

A.目前，我國A股印花稅為雙邊征收，稅率為0.K

B.相關部門可以通過調節印花稅稅率和征收方向來調節交易費用

C.在我國，印花稅由證券交易所代稅務機關收取

D.印花稅是在股票成交后對買賣雙方投資者分別收取的稅金

【答案】A

12、基金資產估值不需考慮（）因素。

A.估值頻率

B.交易價格及其公允性

C.估值方法的一致性和公開性

D.基金的會計核算

【答案】D

13、關于債券利率風險的描述，以下錯誤的是（）。

A.浮動利率債券在市場利率下行的環境中具有較低的利率風險

B.利率風險是指利率變動引起債券價格波動的風險

C.債券的價格與利率呈反向變動關系

D.浮動利率債券的利息在支付日根據當前基準利率重新設定

【答案】A

14、當物價不斷上漲時，名義利率比實際利率（）。

A.兩者相等

B.不確定

C.i^j

D.低

【答案】C

15、期貨合約的要素包括（）。

A.I.II.III

B.I.II.IV

C.I.II

D.I.II.III.IV

【答案】D

16、一只基金的月平均凈值增長率為2炮標準差為3虬在標準正態分布下，該

基金月度凈值增長率處于（）的可能性是67%o

A.3%~2%

B.3%~0

C.5%—1%

D.+7%—1%

【答案】C

17、下列不屬于企業年金基金投資范圍的是（）。

A.銀行存款

B.國債

C.短期債券回購

D.長期債券回購

【答案】D

18、某上市公司普通股總股本8000萬股，A股權基金有其股份1000萬股。

2016年，該上市公司發行優先股2000萬股，A基金認購了其中500萬股，優先

股發行完成后，A基金在該上市公司股東大會上投票權的比例為（）。

A.18.75%

B.12.5%

C.15%

D.10%

【答案】B

19、在下列哪種市場中，證券價格只能夠充分反映價格歷史序列中包含的所有

信息？（）

A.無效市場

B.半強有效市場

C.弱有效市場

D.強有效市場

【答案】C

20、我國基金管理費按（）支付。

A.周

B.月

C.季

D.年

【答案】B

21、合格境內機構投資者基金的風險不包括（）。

A.匯率風險

B.國別風險

C.稅務風險

D.管理風險

【答案】D

22、私募股權投資企業進行清算的情況不包括（）。

A.由于企業所屬的行業前景不好，或是企業不具備技術優勢，私募股權投資基

金決定放棄該投資企業

B.所投資企業有大量債務無力償還，又無法得到新的融資，債權人起訴該企業

要求其破產

C.所投資企業經營太差，達不到IPO的條件，且沒有買家愿意接受私募股權投

資基金持有的企業的權益、而且繼續經營只能使企業的價值變小，只得進行破

產清算

D.企業所屬的行業前景良好，企業具備技術優勢，具有良好的發展潛力

【答案】D

23、下列關于個人投資者的說法中，錯誤的是（）。

A.個人投資者的劃分沒有統一的標準

B.擁有更多財富的個人投資者風險承受能力也更強

C.個人投資者還可能在投資經驗和能力方面存在差異

D.基金銷售機構對不同類型的投資者提供相同類型的投資服務

【答案】D

24、關于有效前沿，下列說法正確的是（）o

A.僅有風險資產時的有效前沿為直線，而存在無風險資產時的有效前沿為曲線

B.僅有風險資產時的有效前沿為直線，而存在無風險資產時的有效前沿為直線

與曲線的組合

C.僅有風險資產時的有效前沿為曲線，而存在無風險資產時的有效前沿為直線

D.僅有風險資產時的有效前沿為曲線，而存在無風險資產時的有效前沿也為曲

線

【答案】C

25、列關于貨銀對付的表述中，不正確的是（）。

A.其主要目的是為了簡化操作手續

B.它又稱款券兩訖

C.它是指當且僅當資金交付時給付證券，證券交付時給付資金

D.它可以規避交收違約風險

【答案】A

26、目前我國上海、深圳證券交易所均采用會員制,其決策機構是()

A.專門委員會

B.總經理為首的經營管理層

C.理事會

D.會員大會

【答案】C

27、關于優先股、普通股和債券的表決權和收益分配權，以下表述正確的是

()0

A.債券是最后一個被償還的，剩余資產在債券持有人中按比例分配

B.優先股是股東以不享有表決權為代價而換取的對公司盈利和剩余財產的優先

分配權

C.普通股不可以選舉董事

D.優先股沒有到期期限，無須歸還股本，每年有一筆固定的股息，相當于永久

年金的債券，但其股息一般比債券利息要低一些

【答案】B

28、()是指基金投資行為受到宏觀政治、經濟、社會等環境因素對證券

價格所造成的影響而面對的風險，包括政策風險、經濟周期性波動風險、利率

風險、購買力風險、匯率風險等。

A.經營風險

B.市場風險

C.財務風險

D.流動性風險

【答案】B

29、關于機構投資者的常見特征，以下表述錯誤的是（）。

A.投資行為規范

B.風險承受能力比個人投資者更低

C.投資管理專業

D.資金實力雄厚，投資規模相對較大

【答案】B

30、投資者將選擇并持有有效的投資組合，即那些在給定的風險水平下使得期

望收益最大化的投資組合，或那些在給定的期望收益率上使得風險最小化的投

資組合，這種說法（）。

A.錯誤

B.正確

C.部分正確

D.部分錯誤

【答案】B

31、基金賣出股票按照（）的稅率征收印花稅。

A.l%o

B.1.5%。

C.2%0

D.3%0

【答案】A

32、一般來說，定期存款的存期不包括（）。

A.3個月

B.6個月

C.1年

D9個月

【答案】D

33、設立證券登記機構必須經（）同意。

A.證監會

B.會員大會

C.國務院

D.國務院證券監督管理機構

【答案】D

34、（）是投資者在委托買賣證券成交后按成交金額的一定比例支付的費

用。

A.傭金

B.印花稅

C.過戶費

D.交易經手費

【答案】A

35、某企業獲得了固定利率貸款，但是基于未來利率水平將會持續緩慢下降的

預期，企業希望以浮動利率籌集資金，該企業可以使用的工具是（）

A.遠期

B.期貨

C.期權

D.互換

【答案】D

36、下列科目中，屬于流動資產的是（）

A.存貨

B.無形資產

C.長期股權投資

D.固定資產

【答案】A

37、隨機變量X的期望（或稱均值，記做E（X））衡量了X取值的平均水平，

它是對X所有可能取值按照其發生概率大小加權后得到的（）。

A.平均值

B.最大值

C.最小值

D.中間值

【答案】A

38、保本基金的特點不包括（）o

A.保本基金通過雙重機制實現保本

B.保本基金通過放大安全墊積極分享市場上漲收益

C.保本基金在震蕩市場上優勢明顯

D.保本基金在震蕩市場上優勢不明顯

【答案】D

39、目前，我國證券市場推出的權證為（）。

A.債券類權證

B.股權類權證

C.認股權證

D.備兌權證

【答案】B

40、投資者買入某股票10000股，不需繳納

A.經手費

B.印花稅

C.證券交易監管費

D.過戶費

【答案】B

41、關于大宗商品的投資方式，下列說法中，錯誤的是（）。

A.購買大宗商品實物，是最直接也是最簡明的大宗商品投資方式，投資者最常

用

B.投資者可以通過購買主營資源勘探、開發或大宗商品生產加工的企業的股票

來進行大宗商品投資

C.對單一商品或商品價格指數采用衍生產品合約形式進行投資，是大多數大宗

商品投資者常用的投資方式

D.受限投資者可以通過投資銀行或其他金融機構發行的結構化產品間接投資于