2023年銀行業從業人員資格認證考試

公司信貸模擬試卷（一）

一、單項選擇題（共90題，每小題0.5分，共45分）以下各小題所給出的四個選項中，只有

一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。

1.基本的信貸準則是（）。

A.短期融資需求不意味著就與流淌資產和營運資金有關

B.與流淌資產和營運資金有關的融資需求可能與長期融資需求相關

C.短期費金需求要通過短期融資來實現，長期資金需求要通過長期融貨來實現

D.短期資金需求和長期資金需求是同步的

2.（）是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、

保函、信用證和承諾等。

A.交易對象B.信貸產品

C.信貸金額D.信貸期限

3.在（）內，銀行只能收取利息，借款人不用還本，或者本息都不用償還。但是，銀行仍

舊依據規定計算利息。

A.提款期B.還款期

C.寬限期D.信貸期限

4.對于銀行和企業，確定資產價值的主要是（）。

A.資產賬面價值B.預料的市場價格

C.當前的市場價格D.資產歷史成本

5.主要通過流淌資產與流淌負債的關系反映借款人到期償還債務實力的指標是（）。

A.成本費用率B.存貨持有天數

c.應收賬款回收期D.流淌比率

6.依據《貸款通則》的規定，自營貸款期限最長一般不得超過（）年，超過此年限應當報

監管部門備案。

A.5B.10C.15D.20

7.依據借貸關系持續期內利率水平是否變動，貸款利率可分為（）

A.固定貸款利翦口浮動貸款利率

B.法定利率和公定利率

C.基準利率和市場利率

D.基準利率和市場利率

8.按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括（X

A.自營貸款B.基本建設貸款

C.技術改造貸款D.流淌資金貸款

9.下列不屬于速動資產的是（）。

A.存貨B.應收股利

C.預付款項D.交易性金融資產

10.資產負債率，對其正確的評價有（）0

A.從債權人角度看，負債比率越大越好

B.從債權人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

11.有關銀行對目標市場進行市場細分說法錯誤的是（\

A.有利于針對特定目標市場制訂相應的營銷策略

B.有利于銀行資金平安

C.有利于在細分市場上占優勢

D.有利于開拓新的市場機會

12.影響銀行市場營銷活動的經濟與技術環境不包括（1

A.消費潮流B.財政政策

C.社會習慣D.市場前景

13.下列不屬于我國公司信貸的供應主體的是（工

A.中國工商銀行B.中國建設銀行

C.花旗銀行D.中國移動通信

14.下列不屬于間接融資的行為有（\

A.文小姐向建設銀行借款10萬元特地用于其房屋裝修

B.A公司購入B公司20%的股權,價值80萬元

C.趙小姐春節期間通過信用卡透支了2萬元購買年貨

D.鄭先生通過建設銀行貸款購買了一輛車

15.下列有關固定利率的說法錯誤的是（\

A.固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率

B.借款人依據固定的利率支付利息

C.借貸雙方所擔當的利率變動風險較大

D.在貸款合同期內，若市場利率變動，則利率依據固定幅度調整

16.下列利率中，是由非政府部門的民間金融組織，女嘴行業協會等確定的利率的是（\

A.法定利率B.行業公定利率

C.市場利率D.浮動利率

17.信貸資金運動可歸納為二重支付、二重歸流，其中第一重支付是（），其次重支付是（

A.銀行支付信貸資金給運用者，運用者支付本金和利息給銀行

B.銀行支付信貸資金給運用者，運用者購買原料和支付生產費用

C.經過社會再生產過程回到運用者手中，運用者支付本金和利息給銀行

D.運用者購買原料和支付生產費用，經過社會再生產過程回到運用者手中

18.真實票據理論的局限性不包括（）

A.沒有相識到活期存款余額的相對穩定性

B.忽視了貸款需求的多樣性

C.忽視了貸款自償性的相對性

D.強調銀行應保持其資金來源的高度流淌性

19.（）是指具有高度相關性的一組銀行產品。

A.產品線B.產品組合

C.產品類型D.產品項目

20.短期貸款報審材料中，借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表不包括

（）。

A.資產負債表B.損益表

C.現金流量表D.財務狀況變動表

21.短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。

A.借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照

B.保證人的營業執照

C.保證人最近三年的財務報表

D.原輔材料選購合同

22.出口打包貸款是（）憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押

向出口商供應的短期貸款。

A.出口商B.出口商當地的銀行

C.進口商D.進口商當地的銀行

23.對外勞務承包工程貸款的貸款期限依據項目工期的長短確定，可以是（）。

A.短期貸款B.中長期貸款

c.無息貸款D.短期貸款，也可以是一年以上的中長期貸款

24.下列關于貸款發放管理中，說法不正確的是（

A.在滿意借款合同用款前提條件的狀況下，無正值理由或借款人沒有違約，銀行必需按借款合

同的約定按時發放貸款

B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C.貸款實務操作中，先決條件文件會不會因貸款而異，與風險因素而異

D.銀行應針對貸款的實際要求，依據借款合同的約定進行比照審查，分析是否齊備或有效

25.首次放款的先決條件中貸款類文件包括（）。

A.借貸雙方已正式簽署的借款合同

B.現時有效的企業法人營業執照、批準證書、成立批復

C.公司章程

D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

26.下列文件中屬于擔保類文件的是（）。

A.借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人供應當擔保的文件

B.海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件

C.已繳納印花稅的繳付憑證

D.保險權益轉讓相關協議或文件

27.公司信貸是商業銀行主要的盈利來源，貸款利潤的凹凸與貸款價格有著干脆的關系。貸款價

格（）,單筆利潤就（），貸款的需求會（\

A.低，低,增加

B.高，低，削減

C.高，低，增加

D.高，高，增加

28.競爭者對新產品的影響和排擠較小時，銀行可以實行（），吸引對價格不太敏感的客戶。

A.薄利多銷定價策略

B.高額定價策略

C.關系定價策略

D.滲透定價策略

29.銀行營銷組織的主要職能不包括（\

A.組織設計

B.人員配備

C.組織運行

D.會計核算

30.下列屬于銀行市場定位中的產品定位手段的是（X

A.設計特色辦公大樓

B.設計專用字體

C.供應增值服務

D.設計戶外廣告

31.對于供應抵（質）押擔保的,下列說法錯誤的是（）。

A.可以辦理登記或備案手續的，必需先完善有關登記、備案手續

B.如抵（質）押物無明確的登記部門,則必需先將抵（質）押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的

有關文件正本交由銀行保管，并且將抵（質）押合同在當地的公證部門進行公證

C.對于以金融機構出具的可撤銷保函或備用信用證作擔保的，須在收妥銀行認可的不行撤銷保

函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款

D.對于有權出具不行撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人

擔保的保證，必需就保證的可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律看法

32.銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊緣由不能按時足額到位，貸款支

取的比例也應同步（）借款人資本金到位的比例。

A.低于B.高于

C.等于D.高于或等于

33.下列關于貸款種類說法錯誤的是（）。

A.依據貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款

B.依據貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款

C.依據貸款對象可分為生產企業貸款和外商投資企業貸款

D.依據貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款

34.假如某公司的固定資產運用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升詳細由（）

確定。

A.小于20%或30%,行業技術變更比率

B.小于20%或30%,設備運用年限

C.大于60%或70%，行業技術變更匕碎

D.大于60%或70%,設備運用年限

35.分析損益表時,主要采納的分析方法是（\

A.趨勢分析法B.結構分析法

C.比率分析法D.因素分析法

36.下列關于長期償債實R指標說法錯誤的是（X

A.資產負債率反映了債務償付平安性的物質保障程度

B.債務股權比率反映了全部者權益對債權人權益的保障程度

C.有形凈資產債務率反映了企業可以隨時還債的實力

D.利息保障倍數反映了企業獲利實力對到期債務利息的保證程度

37.（）是推斷貸款正常與否的最基本標記。

A.貸款目的B.貸款來源

C.還款來源D.還款記錄

38.下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是（）。

A.銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款

人的資產或取得保證人的承諾

B.在貸款分類中，須要對借款人的各種非財務因素進行分析

C.擔保也須要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及情愿為一項貸款供應支持的

基礎之上

D.銀行設立抵押或保證后，假如借款人不能償還貸款，銀行不行以追索債權

39.損失類貸款就是（）發生損失，即在實行全部可能的措施后，本息仍舊無法收回的或只能

極少部分收回的貸款。

A.大部分B.全部

C.大部分或者全部D.小部分

40.貸款損失打算金的大小是由（）的大小確定的。

A.預期損失B?損失

C.風險D.借款金額

41.我國商業銀行現行的依據貸款余額（）提取的貸款呆賬打算金相當于一般打算金。

A.0.5%B.1%

C.1.5%D.2%

42.企事業單位支取工資、獎金等現金只能通過哪個賬戶進行（\

A.一般存款賬戶B.專用存款賬戶

C.臨時存款賬戶D.基本存款賬戶

43.公司貸款平安性調查的內容不包括（X

A.對借款人法定代表人的品德進行調查

B.對公司借款人財務經理個人信用卡的額度進行核準

C.對保證人的財務管理狀況進行調查

D.對股份有限公司對外股本權益性投資狀況進行調查

44.下面哪項不屬于貸前調查的方法（\

A.托付調杳B.現場調查C.突擊調查D.搜尋調查

45.貸款平安性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業務人員尤其要留意（）變更對抵押擔

保額的影響程度。

A.GDP增長率

B.匯率

C.通貨膨脹率

D.存款打算金率

46.（）是指貸款經營的盈利狀況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。

A.貸款平安性調查

B.貸款合法合規性調查

C,貸款的風險性調查

D.貸款效益性調查

47.下列關于專項打算金的說法中不正確的是（）。

A.專項打算金是依據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款依據其內在損失程度或歷史損失概

率計提的貸款損失打算金

B.在計算風險資產時，要將已提取的專項打算金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除

C.專項打算金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額

D.專項打算金具有資本的性質

48.貸款損失打算金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行（）計提。

A.批量

B.固定比率

C.審核比率

D.權數

49.除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產

總額的（\

A.60%B.50%C.40%D.30%

50.（）干脆反映了公司經營的變更，對企業產生巨大影響，從而干脆關系到貸款的平安。

A.財務狀況的變更

B.企業決策人行為

C.經營觀念的變更

D.企業決策人行為和經營觀念的變更

51.在銀行流淌資金貸前調直報告中，借款人財務狀況不包括（X

A.流淌資金數額和周轉速度

B.主要客戶、供應商和分銷渠道

C.資產負債比率

D.存貨凈值和周轉速度

52.以下不屬于資金來源的是（）

A.留存收益

B.內部融資

C.銀行貸款

D.現金頭寸

53.下列不屬于企業管理狀況風險的是（）。

A.企業發生重要人事變動

B.最高管理者獨裁

C.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付

D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂，收益

質量受到影響

54.下列不屬于企業財務狀況風險的是（）。

A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降

B.應收賬款異樣增加

C.流淌資產占總資產比重下降

D.短期負債增加失當，長期負債大量增加

55.下列屬于與銀行往來的異樣現象的是（）。

A.經營性凈現金流量持續為負值

B.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的狀況下挪作他用,增加貸款風險

C.不能剛好報送會計報表，或會計報表有造假現象

D.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付

56.下列關于借款需求和借款目的的說法，錯誤的是（X

A.借款需求是指公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而須要借款

B.未安排利潤增加會產生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款用于長期融資的目的

57.下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。

A.應留意保證人的性質，保證人性質的變更會導致保證資格的丟失

B.保證人應是具有代為清償實力的企業法人或自然人

C.保證人是企業法人的，應供應其真實營業執照及近期財務報表

D.保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必需供應股東大會同意其

擔保的決議和有相關內容的授權書

58.某公司2023年的銷售收入為2000萬元，應收賬款為400萬元,則該公司2023年度的應

收賬款周轉天數為（）天。

A.5

B.73

C.85

D.200

59.市場環境分析的SWOT方法中，。代表（\

A.優勢B.劣勢

C.機遇D.威逼

60.在運用波特五力對細分市場結構吸引力進行分析時，考慮的主要因素不包括（1

A.融資結構B.替代產品

C.同行業競爭者D.購買者和供應商

61.商業銀行依據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，特地供應或經營某些具有優越銷

路的產品或服務項目，這種類型的策略屬于（\

A.全線全面型B.市場專業型

C.產品線專業型D.特殊產品專業型

62.下列選項中，由資產變更引起的資金需求是（X

A.商業信用的變動B.長期投資

C.債務重構D.分紅的變更

63.下列不屬于國別風險的是（工

A.利率風險B.清算風險

C.匯率風險D.國內商業風險

64.某國的政治風險評分為2.7分，經濟風險評分為3.5分，法律風險評分為1.3分，稅收

風險評分為2.8分，運作風險評分為2.4分，平安性評分為1.1分，則運用WMRC的計算方法

得到的國家綜合風險是（I

A.2.485B.2.215C.2.11D.2.515

65.依據五層次理論，公司信貸產品的基本形式，各種硬件和軟件的集合，包括營業網點和各類

業務，屬于公司信貸產品中的（\

A.核心產品B.基礎產品

C.期望產品D.延長產品

66.（）是指銀行產品已滯銷并趨于淘汰的時期。

A.介紹期B.成長期

C.成熟期D.衰退期

67.提前歸還貸款指借款人希望變更貸款協議規定的還款安排，提前償還（），由借款人提出

申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。

A.本息B.全部貸款

C.全部或部分貸款D.部分貸款

68.借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A.貸款展期B.貸款延期

C,未剛好還貸理由D.貸款抵押

69.關于貸款展期的擔保問題，下列說法錯誤的是（）。

A.對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保實力

B.借款人申請貸款展期前，必需征得保證人的同意

C.貸款展期后，擔保人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和

D.貸款經批準展期后，銀行應當依據貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人

等狀況重新確定每一筆貸款的風險度

70.（）用于衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。

A.信貸平均損失比率

B.信貸資產相對不良率

C.不良率變幅

D.信貸余額擴張系數

71.一般來說，新興產業在發展期收益（，風險（\

A.低，小

B.低，大

C.禺，大

D.高，小

72.下列各項中，能夠評價目標區域信貸資產的收益實現狀況選項是（\

A.貸款實際收益率B.總資產收益率

C.利息實收率D.信貸資產相對不良率

73.（）可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。

A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶

74.下列各項中，是借款人的權利的有（\

A.將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意

B.應當接受銀行對其運用信貸資金狀況和有關生產經營、財務核定的監督

C.按借款合同的約定剛好清償貸款本息

D.在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務

75.實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步推斷。業務人員在受理貸款申

請時，應第一位考慮的是貸款的（\

A.流通性B.收益性

C.平安性D.可行性

76.（）行業表現出較強的生產半徑和銷售區域的特征。

A.水泥B.軟件C.金融D.服裝

77.下列關于低經營杠桿企業的說法中，正確的選項有（\

A.固定成本占有較大的比例

B.規模經濟效應明顯

C.當市場競爭激烈時更簡單被淘汰

D.對銷售量I:匕較敏感

78.商業銀行對借款人最關切的就是其現在和將來的（X

A.技術水平B.銷售業績

C.償債實力D.信息披露

79.實地考查應側重調查的內容不包括（）。

A.四周環境狀況B.產品結構狀況

C.固定生產維護狀況D.企業經營和發展的思路

80.對借款人的借款目的進行調查是對貸款的（）進行調查。

A.合法合規性B.流淌性

C.平安性D.效益性

81.以下不屬于具有較強競爭力產品的特點的是（）

A.性能先進B.質量穩定

C.性價比高D.無名顯品牌優勢

82.（）指公司賺取利潤的實力

A.盈利實力B.營運實力

C.償債實力D.生產實力

83.以下不屬于全部者權益項目的是（）

A.實收資本B.資本公積

C.盈余公積D.流淌資產

84.下列關于借款需求與借款目的說法中，正確的是（1

A.公司的借款需求一般是單方面的

B.借款目的是指公司由于各種緣由造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金

儲備，從而須要借款

C.借款目的指的是公司為什么會出現資金短缺并須要借款

D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區分的概念

85.借款需求和借款目的是兩個緊密聯系的概念，下列關于二者的說法，不正確的是（）。

A.借款需求是指公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而須要借款

B.長期性資本支出會產生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的

86.從現金流量表看，與現金運用相關聯的因素不包括（X

A.營業支出B.投資支出

C.融資支出D.紅利支付

87.（）是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項目占總體指標的百分比,

然后比較不同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。

A.趨勢分析法B.結構分析法

C.比率分析法D.比較分析法

88.損益表的編制原理是（1

A.資產=負債+全部者權益

B.利潤二收人-費用

C.營業利潤=營業收入-營業成本

D.利潤:收入-所得稅

89.一般打算金在計入商業銀行資本基礎的附屬資本時，上限為加權風險資產的（X

A.1%B.1.25%C.1.5%D.2%

90.（）是指在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的懇求，向出口商無追索

權地買下經進口商承兌的匯票（或由其簽發的本票），使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方

式。

A.出口賣方信貸

B.進口買方信貸

C.進口買方混合貸款

D.福費廷

二、多項選擇題（共40題，每小題1分，共40分）以下各小題所給出的五個選項中，有兩項

或兩項以上符合題目要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。

1.我國《擔保法》規定的擔保方式包括（）。

A.保證

B.抵押

C.質押

D.定金

E.留置

2.依據《貸款通則》有關期限的相關規定,下列說法正確的有（\

A.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半

B.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限

C.中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半

D.長期貸款展期期限累計不得超過3年

E.中期貸款展期期限累計不得超過2年

3.下列關于資產轉換理論的說法，正確的有（）。

A.在該理論的影響下，商業銀行的資產范圍顯著擴大

B.該理論認為，銀行能否保持流淌性,關鍵在于銀行資產能否轉讓變現

c.該理論認為，穩定的貨款應當建立在現文的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上

D.該理論認為，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿意銀行的流淌性須要

E.依照該理論進行信貸管理的銀行在經濟局勢和市場狀況出現較大波動時，可以有效避開資產

拋售帶來的巨額損失

4.金融活動遵循的基本原則有（X

A.效益性B.風險性C.流淌性

D.平安性E.盈利性

5.預期收入理論的觀點包括（）。

A.貸款能否到期歸還.是以將來收入為基礎的

B.穩定的貸款應當建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上

C.中心銀行可以作為資金流淌性的最終來源

D.當流淌性的須要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產

E.長期投資的資金應來自長期資源

6.下列關于公司信貸基本要素的正確說法有（1

A.信貸金額是指銀行承諾向借款人供應的以貨幣計量的信貸產品數額

B.貸款利率是指借款人運用貸款時所支付的價格

C.貸款費率是指銀行供應信貸服務的全部價格

D.信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式

E.公司信貸業務的交易對象包括銀行及其交易對手

7.信貸資金的運動特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質產品的生產和流通相結合

C.是一收一支的一次性資金運動

D.信貸資金運動以銀行為軸心

E.產生經濟效益才能良性

8.影響銀行市場營銷活動的外部宏觀環境包括（\

A.外匯匯率

D.政府的施政綱領

C.社會與文化環境

D.信貸資金的供求狀況

E.銀行同業競爭對手的實力與策略

9.公司信貸的原則包括（）。

A.合法合規原則

B.平安性、流淌性和效秀性原則

C.誠懇信用原則

D.統一對待原則

E.公允競爭、親密協作原則

10.相對大型和特大型企業來說，中小企業的資金運行特點有（1

A,額度小B.周轉快C.信譽好

D.需求急E.風險小

11.商業銀行在堅持“區分對待，擇優扶植”的原則時，要做到（）。

A.貸款的發放和運用應當符合相關的法律法規

B.貸款的投向應當突出重點

C.依據企業的經營管理和經濟效益選擇貸款對象

D.嚴格區分企業的優劣

E.按程序辦理貸款

12.可持續增長率的假設條件包括（1

A.公司的資產周轉率維持當前水平

B.公司的銷售凈利率以一固定值增長

C.公司保持持續不變的紅利發放政策

D.公司的財務杠桿不變

E.增發股票是公司唯一的外部融資來源

13.下列關于區域風險的說法，正確的有（X

A.銀行管理水平因素可能導致區域風險

B.分析區域風險要推斷信貸資金的平安會受到哪些因素影響

C.特定區域的自然、社會、經濟和文化都會影響區域風險

D.分析某個特定區域的風險時，要推斷什么樣的信貸結構最恰當

E.分析某個特定區域的風險時，要推斷風險成本收蛋能否匹配

14.依據競爭與壟斷關系的不同，市場通?？煞譃椋ǎ┑葞追N類型。

A.完全競爭

B.壟斷競爭

C.競爭壟斷

D.寡頭壟斷

E.完全壟斷

15.廣義的信貸指一切以實現承諾為條件的價值運動形式，它包括（）。

A.存款

B.貸款

C.擔保

D.承兌

E.賒欠

16.下列有關信用證的說法，正確的是（）。

A.由銀行依據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的

B.有條件的承諾付款的書面文件

C.國際信用證

D.國內信用證

E.信用證是無條件承諾付款的書面文件

17.信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括（）。

A.貸款、擔保

B.承兌、信用支持

C.保函

D.信用證

E.承諾

18.下列質押品中，可以用市場價格作為公允價值的是（1

A.銀行承兌匯票B.上市公司流通股

C.上市公司限售股D.貨幣市場基金

E.國債、公司債和金融債券

19.對擬建項目的投資環境評估的詳細評價方法包括（X

A.等級尺度法B.最低成本分析法

C.冷熱圖法D.道氏評估法

E.相像度法

20.原輔料供應分析的內容主要包括（X

A.規格和質量等是否符合項目生產工藝的要求

B.供應來源及數量能否滿意項目生產的須要

C.價格的合理性

D.運輸等問題對成本的影響

E.存儲所要求的條件及存儲數量等

21.公司信貸產品的屬性的反映方式有（）。

A.客戶心理

B.金融產品本身的價格水平

C.金融產品質量

D.商標

E.市場定位戰略

22.銀行公司信貸產品開發的目標不包括（）。

A.提高銀行的資產負債率

B.提高現有市場的份額

C.吸引現有市場之外的新客戶

D.以更低的成本供應同樣或類似的產品

E.為客戶供應更多的產品

23.確定產品組合就要有效地選擇產品組合的（）。

A.寬度

B.深度

C.關聯性

D.有序性

E.擴展性

24.設備選擇評估的主要內容有（I

A.設備的牢靠性B.設備的配套性

C.設備的經濟性D.設備的生產實力和工藝要求

E.設備的運用壽命和可維護性

25.借款人應符合以下（）的要求。

A.有按期還本付息的實力，原應付貸款利息和到期貸款已清償

B.沒有清償的，已經做出銀行認可的償還安排

C.除不須要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續

D.已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶

E.借款人的資產負債率符合銀行的要求

26.現行的《銀行賬戶管理方法》將企事業單位的存款賬戶劃分為（）。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專項存款賬戶

E.專用存款賬戶

27.影響客戶還貸實力的因素有（）。

A.現金流量構成

B.經濟效益

C.還款資金來源

D.貸款用途

E.擔保人的經濟實力

28.下列關于資產結構分析的說法，正確的有（I

A.資產結構是指各項資產占總資產的比重

B.資產結構分析可用來推斷借款人資產安排的合理性

C.通常制造業的固定資產和存貨比重小于零售業的固定資產和存貨比重

D.服務業中，勞動密集型行業的固定資產比重T殳高于資本密集型行業

E.如借款人的資產結構與同行業的比例存在較大差異,應進一步分析差異產生的緣由

29.銀行防范質押風險的措施主要包括（1

A.選擇價值相對穩定的動產或權利作為質押物

B.對難以確仔細實、合法、合規的質物或權利憑證，應當拒絕質押

C.對于須要進行質物登記的，必需按規定辦理質物出質登記手續

D.動產或權利憑證質押，銀行要親自與出質人一起到其托管部門辦理登記

E.質物須經具有行業資格并資信良好的評估公司或專業質量檢測部門認定

30.銀行一般不能向借款人供應與抵押物等價的貸款，其緣由包括（\

A.抵押物在抵押期間可能會出現損耗

B.抵押物在抵押期間可能會出現貶值

C.在處理抵押物期間可能會發生費用

D.貸款有利息

E.逾期有罰息

31.貸款承諾不同于貸款意向書，其特點是（）。

A.借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一樣

B.表明該文件為要約邀請

C.這是一項書面承諾

D.具有法律效力

E.銀行可以不受意向書任何內容的約束

32.供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析以下方面（）。

A.貨品質量

B.貨品價格

C.進貨渠道

D.技術水平

E.付款條件

33.財務分析的方法包括（

A.趨勢分析法

B.結構分析法

C.比率分析法

D.比較分析法

E.因素分析法

34.杠桿比率包括（I

A.資產負債率

B.流淌比率

C.負債與全部者權益比率

D.負債與有形凈資產比率

E.利息保障倍數

35.下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（X

A.出口許可證

B.出口合同或草本

C.出口企業與進口商簽訂的貿易合同

D.進口方銀行保函的審查文件

E.進口國、進口商及進口方銀行概況

36.項目融資申報材料中應當留意的事項包括（X

A.限制項目的財務收支

B.項目建設成敗與經營效益分析

C.項目的風險分析和風險規避措施

D.充分了解項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況

E.項目建設負責人的資信狀況、技術水平、施工進度和管理實力等

37.關于寬限期內利息和本金，說法正確的有（）。

A.在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本

B.本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取

C.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本

D.期末一次還本付息時，本息都不用償還，銀行不計算利息，直至還款期才向借款企業收取本

金

E.提款期不屬于寬限期

38.下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是（：1

A.銀行假如在貸后檢查中發覺借款人供應的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，可以要求借

款人落實抵押權益或追加擔保品

B.假如抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人（銀行）有權要求抵押人停止其行為

C.假如由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追

加擔保品

D.對由第三方供應擔保的保證貸款，假如借款人未按時還本付息，就應由保證人為其擔當還本

付息的責任

E.倘如保證人的擔保資格或擔保實力發生不利變更，其自身的財務狀況惡化，銀行應要求擔保

人追加新的保證人。

39.下列關于財產保全的說法，正確的有（X

A.財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失

B.銀行對債務人財產實行保全措施，可影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義

務

C.銀行應對每筆逾期貸款剛好申請財產保全，以防止債權損失

D.訴前財產保全是指債權銀行因狀況緊急，不馬上申請財產保全將會使其合法權益遭遇到難以

彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請實行財產保全措施

E.訴中財產保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他緣由，使判決不能執行或者難以執行

的案件，人民法院依據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定實行財產保全措施

40.借款人申請貸款，除應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金，恪守信

用等基本條件外，還應當符合的要求有（\

A.有按期還本付息的實力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做了貸款人

認可的償還安排

B.除自然人和不須要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續

C.除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過其凈資產

總額的30%

D.借款人資產負債率符合貸款人的要求

E.申請中期、長期貸款的，新建項目的企業法人全部者權益與項目所需總投資的比例不低于國

家規定的投資項目的資本金比例

三、推斷題（共15題，每小題1分，共15分）。請對以下各題的描述做出推斷，正確選T,錯誤

選F。

1.寬限期介于提款期和嘮期之間，公司可以不用償還本息，銀行也不計算利息。（）

2.企業從銀行干脆獲得鰥的行為就屬于干脆融資。（）

3.事業部制是在銀行內部對具有獨立信貸產品、擔當獨立責任和利益的部門實行分權管理的一

種組織形式。（）

4.在貸款申請受理階段，業務人員應當堅持貸款平安性第一，對平安性較差的項目須持謹慎看

法。（）

5.申請中長期貸款的，新建項目的企業法人全部者權益與項目所需總投資的比例不低于國家規

定的投資項目資本金比例。（）

6.在銷售高峰期，應付賬款和應計費用增長的速度往往要大于應收賬款和存貨增長的速度。

（）

7.銷售收入/凈固定資產比率對與推斷固定資產是否須要重置是一個相當有用的指標。（）

8.借款人的全部資金來源于兩個方面：一是借人資金，包括流淌負債和長期負債；二是自有資

金,即全部者權益。（）

9.處于啟動階段的行業發展快速，年增長率可以達到20%以上。（）

10.比例系數法是按流淌資金在項目正常經營過程中的各種形態分別計算資金的占用量，進而估

算出所求流淌資金的方法，銀行常采納這種方法分析工業生產性項目。（）

11.從理論上看，最佳資金結構是指企業權益資本金利潤率最高,企業價值最大而綜合成本最低

時的資金結構。（）

12.由于抵押人的行為而使得抵押物價值削減，而抵押人又無法完全復原的，銀行應當要求抵押

人供應與削減價值相當的擔保。（）

13.建設項目的資本金不能足額到位時，可短暫用貸款來彌補資本金，以保證項目的順當進行。

14.“借新還舊”和〃還舊借新"都不屬于貸款重組。（）

15.在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內未提足的貸款過后不能再提

2023年銀行業從業人員資格認證考試

公司信貸模擬試卷（一）參考答案與解析

一、單項選擇題

1.C

【解析】基本的信貸準則是短期資金需求要通過短期融資來實現，長期資金需求要通過長期融資

來實現。

2.B

3.C

4.C【解析】對于銀行和企業，確定資產價值的主要是當前的市場價格。歷史成本不能確定資

產價值，也不能剛好、精確地反映資產價值的變更。

5.D【解析】通過比較流淌資產與流淌負債關系來反映借款人償還到期債務實力的指標主要有

三個：流淌比率、速動比率、現金比率。其中，流淌比率:流淌資產/流淌負債x100%;速動比率二

流淌資產中的速動資產/流淌負債x100%;現金比率:流淌資產中的現金類資產/流淌負債x100%。

它們統稱為流淌比率指標。A項屬于盈利比率指標；BC兩項屬于效率比率指標。

6.B

7.A

8.A

9.A

【解析】速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、

預付賬款、待攤費用等則不應計入。

10.B

【解析】資產負債率反映債權人所供應的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關

切的是貸給企業的款項的平安程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看,由于企業通過

舉債籌措的資金與股東供應的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關切的是仝部資金利潤率是

否超過借入款項的利率,即借入資金的代價。

11.B

12.C

13.D

【解析】公司信貸是指以銀行為供應主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金

借貸或信用支持活動。

14.B

【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資；不

通過金融機構，費金盈余單位干脆與資金需求單位干脆協議的融資活動為干脆融生。

15.D

【解析】固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款合同期內，不論市場利率

如何變動，借款人都依據固定的利率支付利息，不須要"隨行就市二

16.B

【解析】法定利率是指由政府金融管理部門或中心銀行確定的利率，它是國家實現宏觀調控的一

種政策工具；行業公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行業協會等確定的利率,該利率

對會員銀行具有約束力；市場利率是指隨市場供求關系的變更而自由變動的利率；浮動利率是指借貸

期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變更相應調整的利率，其特點是可以靈敏地反映金融市場上

資金的供求狀況，借貸雙方所擔當的利率變動風險較小。

17.B

18.D

19.A

20.C

【解析】借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表包括資產負債表、損益表和

財務狀況變動表。因此，C項為正確選項。

21.A

【解析】B項和C項屬于貸款擔保文件的內容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資

信審查文件。因此A為正確選項。

22.B

【解析】出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的

出口商品為抵押向出口商供應的短期貸款。該類貸款報審翻斗中應報送：進口方銀行開立的信用證、

由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，

B項為正確選項。

23.D

【解析】對外勞務承包工程貸款的貸款期限依據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以

是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。

24.C【解析】貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。因此C為正確

選項。

25.A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;

銀行之間已正式簽署的貸款協議（多用于銀團貸款）。其余選項屬于公司類文件包括的內容。因此，A

項為正確選項。

26.D【解析】擔保類文件包括：已正式簽署的抵（質）押協議;已正式簽署的保證協議;保險權益

轉讓相關協議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件。因

此，A為正確選項。

27.A

28.B

29.D

30.C

31.C【解析】對于以金融機構出具的不行撤銷保函或備用信用證作擔保的，須在收妥銀行認可

的不行撤銷保函或備用信用證正本后,才能允許借款人提款。其余選項均正確。因此，C為正確選項。

32.A【解析】銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊緣由不能按時足額到

位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資

本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。因此，A項為正確選項。

33.B【解析】依據貸款對象可分為生產企業貸款、進出口企業貸款、外商投資企業貸款。因此,

B項為正確選項。

34.C

35.C

36.B

37.A【解析】貸款目的即貸款用途，是推斷貸款正常與否的最基本標記。推斷貸款是否正確運

用是貸款分類的最基本推斷因素之一,貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。因此A為正確

答案。

38.D【解析】銀行設立抵押或保證后，假如借款人不能償還貸款，銀行可以依據抵押權或保證

權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行限制。擔保是銀行防止遭遇損失的保

障措施，是銀行為保證貸款足夠平安，在貸出資金四周設立的眾多平安防護措施。因此D為正確選項。

39.C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在實行全部可能的措施和一切必要的

法律程序之后，本息仍舊無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項為正確選項。

40.A【解析】貸款損失打算金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小確定

的。因此，A為正確選項。

41.B【解析】一般打算金又稱一般打算金，是依據貸款余額的肯定比例提取的貸款損失打算金。

我國商業銀行現行的依據貸款余額1%提取的貸款呆賬打算金相當于一般打算金。因此，B為正確選

項。

42.A

43.B

44.C

45.B

46.D

47.D【解析】專項打算金反映了貸款的內在損失，盡管在賬務上還沒有將這部分內在損失沖銷，

但事實上專項打算金已經用于彌補目前貸款組合中存在的內在損失，不能再用于彌補銀行將

來發生的其他損失，其性質與固定資產折舊相同。因此，專項打算金不具有資本的性質。因此，D為

正確選項。

48.A【解析】對于大額的不良貸款，特殊是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并

依據這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則依據該類貸款歷史損失率確定一

個計提比例，實行批量計提。因此，A項為正確選項。

49.B

50.D【解析】經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業狀況的內部人員，企業決策人

行為和經營觀念的變更干脆反映了公司經營的變更，對企業產生巨大影響，從而干脆關系到貸款的平

安。因此D為正確選項。

51.B

52.D

53.C【解析】C項屬于企業的財務風險，其余選項均屬于企業管理狀況風險。因此，C項為正

確選項。

54.A【解析】A項屬于與銀行往來的異樣現象，其余選項均屬于企業財務狀況風險。因此A

為正確答案。

55.B【解析】B項屬于與銀行往來的異樣現象，其余選項均屬于企業的財務風險。因此B為正

確選項。

56.B

57.D【解析】保證人或扶押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必需供應董事

會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書;其余選項均正確。因此，D項為正確選項。

58.B

59.C

【解析】SWOT分析方法中，S(Strength)表示優勢，W(Weakness)表示劣勢，O(Opportunity)

表示機遇，T(Threat)表示威逼.

60.A

【解析】波特認為有5種力氣確定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力,分別

是：同行業競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。細分市場的吸引力分析就

是對這5種威逼銀行長期盈利的主要因素做出評估。

61.D

【解析】特殊產品專業型是指商業銀行依據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，特地供

應或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目。這種策略的特點是：產品組合的寬度微小，深度不大，

但關聯性極強。實行該策略時，由于產品或服務的特殊性，確定了商業銀行所能開拓的市場是有限的，

但競爭的威逼也很小。

62.B

63.D

64.D

65.B

【解析】基礎產品是公司信貸產品的基本形式，是核心產品借以實現的形式。即各種硬件和軟件

的集合，包括營業網點和各類業務。

66.D

【解析】銀行產品已滯銷并趨于淘汰的時期是衰退期。這個階段的特點是：市場上出現了大量的

替代產品，很多客戶削減了對老產品的運用，產品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益

削減。

67.C【解析】提前歸還貸款指借款人希望變更貸款協議規定的還款安排，提前償還全部或部分

貸款，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。因此，C為正確選項。

68.A【解析】借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是

否展期由銀行確定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內容包括：展期理由、展期期

限，以及展期后的還本、付息、付費安排、擬實行的補救措施。因此,A為正確選項。

69.C【解析】借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔保金額為借款人在整個

貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。因此，C項為正確選項。

70.D

71.C

72.C

73.B

【解析】企事業單位可在其他銀行的一個營業機構開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結

算和存入現金，但不能支取現金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，

既便于借款人結算和劃撥資金,也有利于銀行隨時駕馭借款人的資金動態。

74.D

【解析】ABC三項屬于借款人的義務。

75.C

【解析】作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身平安性的權衡上，業務人員

應堅持將貸款平安性放在第T立，對平安性較差的項目在受理階段須持謹慎看法。

76.A

77.C

78.C

79.D

【解析】實地考查應側重調查公司的生產設備運轉狀況、文際生產實力、產品結構狀況、應收賬

款和存貨周轉狀況、固定資產維護狀況、四周環境狀況等。

80.A

【解析】貸款的合法合規性是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規章制度

和信貸政策的行為進行調查、認定。調查內容包括對借款人的借款目的進行調查。信貸業務人員應調

查借款人的借款目的，防范信貸欺詐風險。

81.D

82.A

83.D

84.D

【解析