PAGE3淺析我國綠色金融體系的構建目錄TOC\o"1-2"\h\u30485淺析我國綠色金融體系的構建 15018關鍵詞：雙碳、綠色金融、發展對策 229458一、引言 211697二、我國綠色金融體系發展現狀 323192（一）綠色信貸 322449（二）綠色債券 312656（三）綠色基金 423488（四）綠色信托 530227三、我國綠色金融體系的構建所面臨的問題 523429（一）綠色金融產品和服務單一 519812（二）綠色金融相關規范建設不完善 54824（三）綠色信息披露不透明 611317（四）綠色金融風險管理系統缺失 612831四、解決措施與對策 615565（一）優化金融產品服務 620531（二）加快綠色金融工具創新 78607（三）加快綠色金融系統標準化 722705（四）提高風險識別能力，為綠色金融的發展保駕護航 71768五、結論 816814【參考文獻】 8摘要：目前，在世界氣候日趨變暖大環境下，全世界都在積極采取措施以降低溫室氣體排放量，全球經濟社會發展也因此受到影響。在國際社會的關注下，我國也積極行動，率先提出了碳達峰、碳中和“雙碳目標”。在金融服務領域，綠色金融的發展是國家發展戰略和經濟社會轉型的重點方面，也是優化當前經濟結構的必然需要。本文對我國綠色金融體系發展過程中所面臨的信息披露制度不健全、行業標準不統一、綠色金融產品結構單一、缺乏完善監督平臺等問題進行了分析。最后，結合分析過程，從優化金融產品結構、提高金融服務質量、加快綠色金融工具創新、加快綠色金融系統標準化、提高風險識別能力，完善金融監督體系等方面，提出我國綠色金融體系發展的對策建議，以期為相關研究帶來一定參考，為我國構建綠色金融治理體系，最終實現“碳達峰、碳中和”的雙碳政策提供了有力的理論依據。關鍵詞：雙碳、綠色金融、發展對策一、引言當今社會，環保理念日趨深入人心，節能降耗產業發展和環保技術應用在一定程度上促進世界經濟快速發展，同時也為金融創新注入新的驅動力。目前，世界各國對綠色金融發展核心定義已達成普遍共識，并將發展綠色金融作為一項關鍵的發展戰略規劃，力求科學處理人類生產經營活動與生態環境之間的矛盾，綠色金融逐漸成為一種新的社會經濟發展模式。建立綠色金融體系，首先有助于加快綠色金融發展步伐，完善綠色金融相關架構，并且有利于推動我國綠色金融體系改革和綠色金融體系持續健康發展；其次，有利于實現人與自然和諧共生，綠色金融體系建設涉及多種金融工具，具有很強的系統性特點，同時綠色金融市場與資本市場有著密切聯系，因此能夠有效解決資源短缺問題，改善生態環境。最后，綠色金融體系能夠優化產業結構，提高經濟效益，是未來經濟發展的趨勢和方向錢立華，方琦，魯政委.碳中和與綠色金融市場發展[J].武漢金融，2021(3):16-20.。以上幾點可以有效表明，必須加快我國綠色金融體系的建設。錢立華，方琦，魯政委.碳中和與綠色金融市場發展[J].武漢金融，2021(3):16-20.就現實意義而言，對中國綠色金融體系建設的研究，一是有利于正確認識中國綠色金融所處的發展階段，適時把握未來的發展方向。二是可以有效提高各產業對環境保護的重視程度，擴大綠色產業的消費需求，緩解生態保護與社會發展的矛盾郭希宇.綠色金融助推低碳經濟轉型的影響機制與實證檢驗[J].南方金融，2022(1):52-67.。最終為政府宏觀調控提供思維框架，為政府生態文明決策和郭希宇.綠色金融助推低碳經濟轉型的影響機制與實證檢驗[J].南方金融，2022(1):52-67.二、我國綠色金融體系發展現狀截至2020年末，我國金融機構綠色信貸余額已突破30萬億，綠色債券市場到期總量約為3萬億，綠色企業債券已超過2萬億，綠色投資相關主題基金發行量超過50只,規模接近8000億，綠色信托資產規模從2013年年末的468.83億元快速增加至2020年年末的3592.82億元，綠色信托項目數量從248個增為888個。目前，我國綠色金融產品規模快速擴大，在綠色金融市場中占比不斷提高，市場結構逐步優化，綠色資本市場迅速發展壯大，為經濟高質量增長提供支撐。（一）綠色信貸綠色信貸是一種以保護環境和節約資源為宗旨的新型金融產品。它既不同于傳統的銀行信貸，也有別于綠色債券或其他融資方式，而是強調通過金融機構與客戶之間的長期合作關系來促進節能減排。其內涵包括兩個方面：一是綠色信貸政策，二是環境風險管理。其中，前者主要是針對傳統信貸業務而言，后者則是在商業銀行內部推行的一套新的管理機制和方法，主要由國際貿易信貸和碳交易信貸兩種模式構成，綠色信貸就是在這兩種機制下產生并逐步發展起來的。在這樣的背景下，商業銀行需要為客戶提供各種服務，幫助包括污水處理行業、新能源行業、工業制造業等客戶降低溫室氣體的排放量。綠色信貸的發展既有利于促進經濟增長，又達到了促進節能減排的目的。2007年我國就已經啟動實施綠色信貸政策計劃，規模體系也較為穩定，直至目前，我國已經形成了一套較為成熟的綠色信貸政策實施機制與政策框架。（二）綠色債券綠色債券是綠色金融發展的重要工具之一，是以保護環境為目的的金融衍生產品，它具有信息含量大、交易成本低、收益穩定等特點。與傳統債券相比，綠色債券不僅有助于促進資源節約和環境友好型社會建設，而且也有利于企業進行綠色轉型升級。在有效引導社會資金流向清潔能源領域的同時，進一步改善我國環境狀況，推動環保產業發展。近年來，綠色債券市場得到了快速發展，發行量逐漸增加，2021年我國在境內發型貼標綠色債約7063億人民幣，同比增長186%。截至2021年底，我國在境內外市場累計發行貼標綠色債券3270億美元（約2.1萬億元人民幣），其中近2000億美元（約1.3萬億元人民幣）符合氣候債券倡議組織綠色定義數據來源：前瞻經濟學院。數據來源：前瞻經濟學院由此可知，首先我國要繼續支持相關綠色債券產品的發展，鼓勵金融機構積極在金融市場交易綠色債券。其次，要加緊完善綠色金融相關法律法規體系建設，促進綠色金融體系規范化運行。最后要積極發揮政府的引導作用，加大政策扶持力度。一方面，可以借鑒發達國家先進經驗，設立專門針對綠色產業的政策性銀行。另一方面，也可以考慮建立以商業銀行為主體的綠色金融基金或投資基金，為企業提供資金支持。（三）綠色基金綠色基金是為扶持綠色經濟發展和適應低碳減排生活的專項資金。按基金類型可分為股權類基金和債權類基金。在基金管理人方面，機構投資者占主導地位。2015年6月末，已取得綠色私募基金資格的企業為30家，同期我國共發行綠色私募基金587支，募集資金約4600余億元，占同期國內生產總值的3.96%。截至到2020年末，我國綠色私募基金已達702家，增速迅猛。從歷年綠色基金設立備案數量來看，在2017年達到峰值，近些年有小幅下滑，未來仍有進一步增長空間。圖1歷年綠色基金設立備案數量資料來源:資產信息網千際投行基金從業協會（四）綠色信托綠色信托是指以環境保護項目為標的，為環保企業融資的一種信托計劃《信托法》，中國政法大學出版社出版，在國外已被廣泛應用。綠色信托理念于20世紀80年代引入我國，歷經近30年發展，綠色信托已經成為國內商業銀行擴大業務品種、提高經營效益最重要的渠道之一。由于信托與其他融資渠道相比限制性條件較小、批準時間較短、融資成本相對較低等特點，信托機構在綠色信托業務的創新實踐方面落地了不少項目。比如，2022年2月，興業信托成功發行ESG主題證券投資信托，該信托計劃由興業信托主動管理，參考行業權威ESG評價體系，將投資標的的ESG評分納入投資決策因子，優選基本面和ESG表現出色的上市公司進行投資。2022年9月，山東信托與山高環能合作推出“碳中和-碳資產投資集合資金信托計劃”，這是國內首單經綠色認證的CCER（國家核證自愿減排量）碳資產收益權綠色信托。《信托法》，中國政法大學出版社出版三、我國綠色金融體系的構建所面臨的問題（一）綠色金融產品和服務單一我國目前綠色金融發展不均衡，綠色信貸規模過大，其他綠色信托等發展規模較小。這主要是由于我國綠色金融市場尚未得到有效的開發，且缺乏完善的市場規則與法制規范。與此同時，我國現有的綠色金融產品也存在諸多問題，如金融化程度低，創新性不強，產品單調等，在深度和廣度上難以與傳統的金融產品相抗衡。同時，結構單一，缺乏創新等問題使其很難滿足當前垂直型市場的需要，不利于我國綠色金融的發展李冰倩.我國綠色金融發展探究[J].合作經濟與科技，2022(2):70-71.。李冰倩.我國綠色金融發展探究[J].合作經濟與科技，2022(2):70-71.（二）綠色金融相關規范建設不完善2016年以來，人民銀行會同相關部門，牽頭出臺《關于構建綠色金融體系的指導意見》，并于后來發布《綠色債券支持項目目錄(2021年版)》《金融機構環境信息披露指南》等多項標準，為深入開展轉型金融標準研究，金融支持綠色低碳發展提供標準依據。但同時，我們也注意到，目前相關標準較為籠統，特別是在綠色信貸和綠色保險等方面，銀行等金融機構在提供服務過程中，缺乏成體系的完整評價標準。（三）綠色信息披露不透明從當前綠色信息披露現狀來看，中國現行的綠色信息披露內容缺乏強制性和規范性等問題，尚未形成完善的信息披露體系。造成這種局面的原因主要是政府監管缺位，企業內部缺少相應的機制保障，信息披露的標準尚未統一。同時，目前國內對綠色信息的披露主要集中在綠色股票，綠色債券，綠色保險這3類產品，對其他類型的產品信息披露較少，部分企業真是抓住了這樣的監管空擋，虛構綠色環保項目，弄虛作假，騙取社會資本，這些現象不僅給投資者造成經濟損失，而且對整個社會的投資環境造成負面影響，不利于綠色金融的健康穩定持續發展。（四）綠色金融風險管理系統缺失綠色金融監管機制的不健全常常引發金融風險，同時，綠色信息披露制度缺失導致綠色信息失真，逆向選擇和道德風險等問題日益凸顯。由于環境信用數據庫尚未完成，因此難以收集和處理信息；專業人員在檢查綠色信貸業務方面仍然存在一些困難。因此，必須增強識別和控制環境風險的能力。通常將不合格的公司列入環境不合格的公司的黑名單，盡管發布了不符合政府標準的信息，但信息存在延遲，這會及時失去價值，尤其是在項目實施之前申請貸款時。在企業中，其環境保護不能得到有效的評估。部分項目基礎資料收集存在難度。部分地區環保部門未能夠及時發布真實具體的企業環境信息，導致嚴重依賴環保部門信息的一些分行無法準確掌握違規企業環境信息和“環保先進企業”的違規信息，對于游離在環保黑名單邊緣的存在污染行為的企業，更是難以收集到準確可靠的環境資料。這些現象不僅給投資者造成經濟損失，而且對整個社會的投資環境造成負面影響，不利于綠色金融的健康穩定持續發展李棟.綠色金融如何助力實現碳中和[J].債券，2021(3):46-49.李棟.綠色金融如何助力實現碳中和[J].債券，2021(3):46-49.四、解決措施與對策（一）優化金融產品服務積極探索低碳城市和泡沫城市建設，促進綠色建筑和綠色服務業創新。并依靠環保產業鏈和權利和環境利益市場加快低碳金融產品的推廣，為綠色產品和服務開展創新工作。環保產業和可持續發展產業是龐大的系統，不僅需要大量投資，而且需要普通消費者的參與。因此，必須積極創新綠色商業個人業務，一方面，綠色商業個人業務的擴展可以通過從個人角度影響環境保護的概念來影響整個社區的環境保護概念，引導公眾進行綠色消費。另一方面，當前的信貸市場正在蓬勃發展，開展綠色信貸業務，可以順應綠色環保產業的發展趨勢，例如向消費者貸款購買新能源汽車和節能設備等。（二）加快綠色金融工具創新在未來，我國將擴大綠色信貸規模以支持綠色產業及項目建設，并進一步完善綠色信貸政策機制和政策工具，鼓勵企業積極使用綠色金融產品，繼續開發節能減排專項債券和其他新型清潔環保債券。一是要加快構建碳排放權交易市場體系，逐步在全國范圍內建立統一的碳排放權交易制度。二是大力發展綠色保險、完善環境保險制度、提供綠色信貸風險保障。三是要支持金融機構開展綠色金融服務創新。加強環境信用信息平臺建設，構建綠色信用評價體系。四是要健全環境信息披露制度，引導社會資本參與綠色金融體系的構建。五是要豐富金融產品類型，除推出傳統環保金融產品外，積極發展碳期貨、碳遠期合約、碳選擇權等綠色金融新產品。六是要開展綠色生活方式試點與示范，以此推動低碳經濟發展、拓展綠色投資渠道。通過設立綠色產業投資基金、私募股權基金等方式加強對重點行業領域、重點企業的扶持紫悠.“雙碳”背景下衢州綠色金融模式及優化路徑研究[J].現代商貿工業，2022，43(12):7-8.。紫悠.“雙碳”背景下衢州綠色金融模式及優化路徑研究[J].現代商貿工業，2022，43(12):7-8.（三）加快綠色金融系統標準化完善綠色金融標準體系首先要建立健全相關法律法規，使綠色金融的發展有規可循。應加強綠色信貸管理和監管，提高監管效率，降低道德風險，建立符合綠色金融要求的信用制度李善民.供需視角下推動綠色金融持續發展微觀機制研究[J].當代經濟管理，2021，43(12):76-84.。通過構建符合綠色金融要求的企業、行業和政府信用體系來實現綠色金融市場上各個市場主體的共贏，從而提高自身競爭力。另外還應構建綠色信貸擔保機構監管體系，明確各參與方責任與義務，保障各方權益。同時需要進一步建立健全市場退出機制，維護投資者利益，構建多層次資本市場體系，為綠色產業融資提供良好環境，使公眾更好地了解綠色信貸政策。同時要對財務信息披露制度進行規范，使信息披露的內容和形式更具規范性和指導性。李善民.供需視角下推動綠色金融持續發展微觀機制研究[J].當代經濟管理，2021，43(12):76-84.（四）提高風險識別能力，為綠色金融的發展保駕護航綠色金融在信息傳遞中存在一定的系統性風險，可以通過以下途徑來提高風險識別能力。首先，監管部門應加大監督和處罰力度，提高信息披露的規范性和透明性，