第2頁共2頁2024年備用金規章制度范文備用金管理規定一、目標：為強化分公司備用金管理，提升資金使用效率，有效控制資金占用，特制定本規定。二、定義：備用金指單位內部各部工作人員用于零星開支、業務采購、差旅費等以現金形式預借的款項。三、適用范圍：本規定適用于北京宏強富瑞技術有限公司各分公司。四、具體規定：1.使用部門應指定專人（分公司出納）負責定額備用金管理，分公司出納需妥善保存所有與備用金支出相關的收據、發票和報銷憑證，并設立備用金日記賬，詳細記錄各項零星支出。2.使用部門有責任確保備用金的安全，嚴禁將備用金存入私人銀行賬戶，或挪作他用。3.分公司出納需每日根據實際收支更新備用金日記賬，確保日清月結。每月末，出納需編制備用金盤點表，由盤點人及分公司負責人簽字確認，并將盤點結果電子版發送至總部出納。4.如發現備用金差異，相關人員應及時查明原因，按照公司相關制度確定責任，并采取相應措施處理，不得隱瞞不報。5.費用報銷流程如下：報銷人需按照規定自行整理票據并填寫費用報銷單或差旅費報銷單。經審核會計復核無誤后，總部出納依據復核后的支出憑單向分公司財務支付報銷款項。6.原始票據要求：所有票據應為合法正式發票，非定額發票需一次性清晰套寫，收據（財政票據除外）及白條不得報銷。票據粘貼需沿粘貼單頂部和右側橫向粘貼，保持一定間隔，多張票據可分行粘貼，不得豎向粘貼。票據應按交通、住宿、招待等類別和金額分類粘貼，不得混雜。報銷單據書寫應規范，大小寫一致且無誤，不得涂改，需責任人及主管領導簽字確認。不符合上述要求的報銷單據，財務部有權退回，要求重新整理。審批手續不全的原始憑證，出納不得支付款項。超過規定時間未報銷的，財務部將依據相關規定扣除票面金額。財務部有權對可疑的出差費用直接向出差地酒店或其他相關人員核實，發現虛假行為將取消相關費用報銷。五、違規處理：對于違反上述規定的，公司將依據相關制度進行處理。2024年備用金規章制度范文（二）第一條：為提升公司行政效率，降低零星支出的審批頻率，有效控制資金占用，特制定本規定。第二條：備用金是指公司內部各部門工作人員為處理零星開支、業務采購、差旅費等，以現金形式預借的款項。第三條：允許設立備用金的部門包括：辦公室、采購部、科研部以及深圳分公司。第四條：備用金的額度設定如下：辦公室____元人民幣（含食堂費用），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，深圳分公司____元人民幣。第五條：備用金的使用范圍：購買辦公用品、支付市內交通費、差旅費、零星采購費用、郵政咨詢費以及其他日常零星支出。必須確保專款專用，禁止挪用或用于私人用途，違規者將受到嚴肅處理。第六條：各部門需指定專人負責備用金管理，并將管理人員名單報財務部門備案。備用金管理人員的職責包括：(一)辦理借款手續；(二)辦理借出手續；(三)辦理報銷手續；(四)負責登記備查賬目。第七條：備用金借款流程如下：部門指定專人后，需到財務部門辦理借款手續，借款人是部門，經辦人是部門的備用金管理人員。財務人員根據需求提供“借款單”（三聯），由借款人填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等，經部門負責人簽字同意、經辦人簽字后，提交總經理審批。財務經理審核、財務總監復審簽字后的“借款單”交予出納，出納在確認無誤后辦理付款。第八條：備用金的報銷。備用金管理人員應立即報銷用完的備用金。報銷時，經辦人需向財務部索取“報銷單”，填寫完整信息，按照公司費用報銷規定進行報銷。第九條：備用金管理人員需嚴格審核報銷憑證，對不符合規定要求的票據拒絕報銷。因審查疏忽導致不合格票據，由備用金經辦人個人承擔責任。第十條：備用金經辦人辦理報銷時，財務人員應核對“備用金”臺賬，確保支出在原核定范圍內，超出范圍的支出，財務人員有權拒絕報銷。第十一條：備用金的補充。在報銷后，備用金管理人員應立即按原定額補足。第十二條：財務部門需為每個備用金領用部門設立明細賬，以記錄備用金的借、報銷、補足等事項。第十三條：借用備用金的人員應盡快完成沖賬。對于無故拖延者，備用金管理人員有權催促，若催促無效，備用金管理人員可通知財務部門進行扣款。第十四條：本規定由財務部門負責解釋。第十五條：本規定自發布之日起實施。2024年備用金規章制度范文（三）公司備用金管理制度為強化公司對各部門及各項目部備用金的管理，規范借款流程，提升資金運用效率，夯實成本費用核算基礎，并有效減少資金損失，特此制定本管理制度。一、適用范圍本制度全面覆蓋公司各部門及所有項目部。二、備用金范圍界定1.采購員用于零星采購的備用金；2.員工因公出差期間所需的零星開支備用金；3.經常性發生的零星支出備用金；4.項目兼任財務人員所管理的備用金；5.其他經公司批準的備用金。三、專款專用原則實施備用金制度旨在促進各部門工作人員靈活高效地開展業務，提升工作效率。然而，必須嚴格遵守專款專用原則，嚴禁任何形式的挪用、轉借或他用行為。一旦發現違規行為，公司將采取嚴肅措施予以處理。四、借款與報銷流程1.借款流程：需臨時借用備用金的工作人員，應首先向財務部申領“借款單”。財務人員根據實際需求發放“借款單”（一式兩聯），借款人需按規定格式填寫借款單，并完成簽字審批流程。財務人員審核無誤后，方可辦理付款手續。2.報銷流程：借款人員完成業務后，應在三日內向財務部提交“報銷單”，并填寫完整相關信息。經主管領導審批后，將報銷單交回財務部。財務人員依據財務制度認真審核無誤后，辦理報銷手續。報銷時，應核對原借款金額，超支部分及時退還，剩余部分則收回以結清借款。3.長期借用管理：對于因業務需要長期借用備用金的人員，財務部可根據實際情況核定固定數額并明確使用范圍。使用部門需設立專人負責管理定額備用金，妥善保存相關票據和憑證，并設立登記簿記錄支出情況。經管人員需按月向財務部報告備用金使用情況，前賬未清者不得繼續借款。如遇特殊情況需延期結算，需提前向財務負責人說明原因并獲得批準。五、備用金額度管理1.采購員零星采購用款單次限額為____元；超過____元的采購，應由供貨方提供合法、真實、完整的原始資料，按程序審核批準后，到財務部或項目部財務人員處辦理支付結算手續。單筆超過____元的采購需遵循工程部制度規定，通過合同審批程序進行采購。2.員工因公出差借款額度根據預計出差天數、往返路費、住宿費等支出核定。3.各工程項目備用金額度根據項目實際情況暫定為每周____萬至____萬不等；特殊情況需由項目經理提前向總經理說明并獲得審批。4.其他借款根據實際情況核定金額。六、審批權限備用金使用需經部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。七、臺賬管理財務部應建立備用金臺賬，詳細記錄借款日期、借款部門、借款人、用途、金額及注銷日期等信息，并按月進行清理。八、沖賬與扣款借用備用金的人員應在兩周內完成沖賬手續；對無故拖延者，財務部在發出最后一次催辦通知