2023年銀行專業資格考試真題預測考卷

（含答案）

1.某支行柜員在經辦借記卡取現10萬元時業務操作反方向，造成短

款20萬元，經與客戶溝通解釋追回20萬元。造成該事件風險的成因

是（）。

A.外部事件

B.人員

C.系統

D.內部流程

【答案】：B

【解析】：

操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技系統，

以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險，但不包括戰略風險

和聲譽風險。由該柜員操作失誤造成的短款問題屬于由人員引起的操

作風險。

2.下列不屬于流動性分析指標中合規性監管指標的是（）。

A.流動性覆蓋率

B,凈穩定資金比例

C.流動性比例

D.風險調整后資本回報率

【答案】：D

【解析】：

D項屬于盈利性指標。

3.商業銀行最基本的職能是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.清算中介

D.金融服務

【答案】：A

【解析】：

我國商業銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業務，以營利為主要

經營目標，經營貨幣的金融企業。商業銀行的職能有：①充當信用中

介；②充當支付中介；③信用創造功能；④金融服務。其中，充當信

用中介是商業銀行最基本的職能。

4.能夠吸收活期存款、發放貸款、辦理轉賬結算的只有（）。

A.投資銀行

B.商業銀行

C.政策性銀行

D.中央銀行

【答案】：B

【解析】：

我國商業銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業務，以營利為主要

經營目標，經營貨幣的金融企業。與其他金融機構相比，商業銀行最

明顯的特征是能夠吸收活期存款，創造貨幣。

5.下列關于商業銀行風險管理的說法正確的有（）。

A.流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業銀行的清償能力

B.從廣義上講，與法律風險密切相關的有違規風險和監管風險

C.在風險管理實踐中，商業銀行通常將法律風險管理歸屬于市場風險

管理范疇

D.國家風險是指在與非本國國民進行國際經貿與金融往來中，由于他

國（或地區）經濟、政治、社會變化及事件而遭受損失的可能性

E.流動性風險通常被視為一種綜合性風險

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

C項，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員和信息科技

系統，以及外部事件所造成損失的風險，包括法律風險。由此可知，

在風險管理實踐中，商業銀行通常將法律風險管理歸屬于操作風險管

理范疇。

6.下列屬于偽造、變造金融票證的有（）o

A.偽造信用卡

B.匯款憑證的印鑒與預留印鑒不一致

C.偽造信用證隨附的單據

D.克隆銀行本票

E.匯票附件不完整

【答案】：A|C|D

【解析】：

偽造、變造金融票證罪客觀方面表現為偽造、變造金融票證的行為，

包括：①偽造、變造匯票、支票、本票；②偽造、變造委托收款憑證、

匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證；③偽造、變造信用證或者

附隨的單據、文件；④偽造信用卡。

7.乙未經甲授權，卻以甲代理人的名義與丙簽訂了買賣合同。甲知道

乙的該行為，卻不予否認，那么，乙以甲代理人的名義與丙簽訂的買

賣合同（）o

A.效力待定

B.有效

C.經過乙催告甲后生效

D.無效

【答案】：B

【解析】：

《民法總則》第一百七十二條規定，行為人沒有代理權、超越代理權

或者代理權終止后，仍然實施代理行為，相對人有理由相信行為人有

代理權的，代理行為有效。本題中，甲知道乙的無權代理行為卻不作

否認表示的，視為甲同意乙的行為。因此，乙的代理行為有效，其與

丙簽訂的買賣合同直接發生法律效力，該買賣合同有效。

8.下列選項中，負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制

體系的是（）。

A.董事會

B.高級管理層

C.監事會

D.股東大會

【答案】：A

【解析】：

董事會負責保證銀行建立并實施充分有效的內部控制體系。監事會負

責監督董事會、高級管理層及其成員履行內部控制職責。高級管理層

負責建立和完善內部組織機構，采取相應的風險控制措施，對內部控

制體系的充分性與有效性進行監測和評估。

9.貸款抵押的風險防范措施主要包括()。

A.做好抵押物的保管工作

B.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限

C.對抵押物的價值進行準確評估

D.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力

E.對抵押物進行嚴格審查

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

貸款抵押的風險防范措施包括：①對抵押物進行嚴格審查；②對抵押

物的價值進行準確評估；③做好抵押物登記，確保抵押效力；④抵押

合同期限應覆蓋貸款合同期限；⑤續期管理。

10.()是指債權人與債務人或債務人提供的第三人以協商訂立書面

合同的方式，轉移債務人或者債務人提供的第三人的動產或權利的占

有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價款優先受償。

A.抵押

B.保證

C.質押

D.留置

【答案】：C

【解析】：

質押是貸款擔保方式之一，指債權人與債務人或債務人提供的第三人

以協商訂立書面合同的方式，移轉債務人或者債務人提供的第三人的

動產或權利的占有，在債務人不履行債務時，債權人有權以該財產價

款優先受償。質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償

金、質物保管費用和實現質權的費用。

11.某公司以其商標權擔保，向銀行貸款1000萬元。這種擔保屬于（）o

A.動產質押

B.不動產抵押

C.權利質押

D.動產抵押

【答案】：C

【解析】：

質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使

其債權優先受償的權利。質押根據質物特征的不同，分為：①動產質

押，是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為

債權的擔保；②權利質押，是指債務人或者第三人將權利依法辦理質

押登記手續或將權利憑證移交債權人占有，作為債權的擔保。商標專

用權是權利憑證，所以屬于權利質押。

12.在下列哪種情況下，要約可以撤銷？（）

A.撤銷要約的通知在受要約人發出承諾通知之前到達受要約人

B.要約人確定了承諾期限

C.要約人以其他形式明示要約不可撤銷

D.受要約人有理由認為要約是不可撤銷的，并已經為履行合同作了準

備工作

【答案】：A

【解析】：

《合同法》規定，要約不得撤銷的情形包括：①要約人確定了承諾期

限或者以其他形式明示要約不可撤銷；②受要約人有理由認為要約是

不可撤銷的，并已經為履行合同做了準備工作。

13.根據商業銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業銀行信貸審查

崗位職責的有（）o

A.審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結

論在邏輯上是否有合理性

B.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查

C.審查授信業務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、

授信價格、擔保能力等

D.貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢

查和管理

E.辦理核保、抵（質）押登記及其他發放貸款的具體手續

【答案】:A|B|C

【解析】：

信貸審查崗職責包括：①表面真實性審查，對借款人及保證人財務報

表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審

查意見；②完整性審查；③合規性審查；④合理性審查，審查借款行

為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是

否具有合理性；⑤可行性審查，審查信貸業務主要風險點及風險防范

措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔保能力等，審查授信客戶

和信貸業務風險。DE兩項屬于信貸業務崗的職責。

14.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提

出（），并經銀行同意后予以辦理。

A.電話申請

B.書面申請

C.信用承諾

D.口頭協議

【答案】：B

【解析】：

抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提出書

面申請，并經銀行同意后予以辦理。經商業銀行同意，抵押人可以全

部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押

人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保

的債權或存入商業銀行賬戶。

15.從理論上講，銀行持有資本是為了覆蓋銀行所面臨的（）。

A.極端損失

B.預期損失

C.非預期損失

D.貸款損失

【答案】：C

【解析】：

非預期損失是指在未來一段時間內，一定置信度（如99.9%）下，銀

行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，

銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。

16.（）是指具備托管資格的商業銀行作為托管人，依據有關法律法

規，與委托人簽訂委托資產托管合同，安全保管委托投資的資產，履

行托管人相關職責的業務。

A.資產托管業務

B.代保管業務

C.出租保管箱業務

D.銀行保函業務

【答案】：A

【解析】：

BC兩項，代保管業務是指銀行利用自身安全設施齊全等有利條件設

置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續費的業

務，出租保管箱成為代保管業務的主要產品；D項，銀行保函業務是

指銀行應申請人的要求，向受益人作出的書面付款保證承諾，銀行將

憑受益人提交的與保函條款相符的書面索賠履行擔保支付或賠償責

任。

17.借款人因購買商品或服務獲得的商業信用減少而導致的借款需

求，屬于（）。

A.負債變化引起的需求

B.銷售變化引起的需求

C.其他變化引起的需求

D.資產變化引起的需求

【答案】：A

【解析】：

借款需求的主要影響因素中，季節性銷售增長、長期銷售增長、流動

資產周轉率下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債

務重構可能導致流動負債結構變化；固定資產重置及擴張、長期投資

可能導致長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少；一次

性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影

響，進而影響到企業的借款需求。

18.如借款人擬將債務轉讓給第三方，必須事先獲得（）的同意。

A.借款人所屬行業主管部門

B.中國銀保監會

C.債權人

D.中國人民銀行

【答案】：c

【解析】：

根據《貸款通則》第十九條規定，將債務全部或部分轉讓給第三方的,

應當取得貸款人的同意。

19.吸收客戶資金不入賬罪的犯罪主體為（）。

A.一般性公司企業及其工作人員

B.農村信用社工作人員

C.銀行工作人員

D.農村信用社

E.銀行

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

吸收客戶資金不入賬罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人員，吸

收客戶資金不入賬，數額巨大或者造成重大損失的行為。本罪侵犯的

客體是國家對存款的管理制度。本罪主體是特殊主體，為銀行或者其

他金融機構及其工作人員。

20.抵押物價值減少時，商業銀行可以要求（）。

A.法院強制執行

B.抵押人恢復抵押物的價值

C.仲裁機關仲裁

D.抵押人出具證明

E.抵押人提供與減少的價值相等的擔保

【答案】：B|E

【解析】：

在抵押期間，若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物

的價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。

21.下列屬于常用的管控流動性風險手段的有（）。

A.壓力測試

B.限額管理

C.風險緩釋

D.VaR

E.現金流量管理

【答案】：A|B|E

【解析】：

流動性風險的管控手段包括以下幾種：①現金流量管理;②限額管理;

③融資管理；④壓力測試；⑤應急計劃。

22.下列屬于不得用于抵償債務的資產有（）。

A.資產已經先于銀行抵押或質押給第三人

B.債務人公益性質的醫療衛生設施

C.債務人擁有的專利權、著作權

D.所有權、使用權不明確或有爭議的

E.依法被查封的資產

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

下列資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文

書辦理的除外：①抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或

超過該財產價值的；②所有權、使用權不明確或有爭議的；③資產已

經先于銀行抵押或質押給第三人的；④依法被查封、扣押、監管的資

產；⑤債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生

設施；⑥其他無法變現或短期難以變現的資產。

23.質押可分為（）。

A.動產質押

B.不動產質押

C.權利質押

D.無形資產質押

E.其他形式的質押

【答案】：A|C

【解析】：

根據《物權法》的規定，質押可以分為動產質押和權利質押兩類：前

者是以動產為標的設定的質押；后者是以財產權利為標的設定的質

押。

24.錢先生2015年11月8日存入10000元，定期整存整取半年，假

定年利率為2.70%,到期日為2016年5月8日，支取日為2016年5

月28日。假定2016年5月28日，活期儲蓄存款年利率為0.72%,

暫免征收利息稅，則他拿到的利息是（）元。

A.135

B.108

C.139

D.132.05

【答案】：C

【解析】：

逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按

支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期

有整年（月）又有零頭天數的，計息公式為：利息=本金X年（月）

數X年（月）利率+本金X零頭天數X日利率。可得：利息=10000

X2.70%X0.5+10000X0.72%X20/360=139（元）。

25.根據《擔保法》的規定，對于當事人對保證方式沒有約定或者約

定不明確的，下列說法正確的是（）。

A.由保證人選擇使用何種保證方式

B.按照連帶責任保證承擔保證責任

C.保證合同無效

D.由債權人選擇使用何種保證方式

【答案】：B

【解析】：

根據《擔保法》的規定，保證的方式有一般保證和連帶責任保證。當

事人在保證合同中約定保證人與債務人對債務承擔連帶責任的，為連

帶責任保證。連帶責任保證的債務人在主合同規定的債務履行期屆滿

沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證

人在其保證范圍內承擔保證責任。當事人對保證方式沒有約定或者約

定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。

26.對銀行業金融機構的設立申請，國務院銀行業監督管理機構應當

在自收到申請文件之日起（）個月內作出批準或者不批準的書面決

定。

A.1

B.3

C.6

D.9

【答案】：C

【解析】：

對銀行業金融機構的設立申請，國務院銀行業監督管理機構應當在自

收到申請文件之日起六個月內作出批準或者不批準的書面決定；對銀

行業金融機構的變更、終止申請，應當在自收到申請文件之日起三個

月內作出批準或者不批準的書面決定。

.如果企業速動比率很小，下列結論正確的是）

27（o

A.企業短期償債能力較弱

B.企業流動資產占用過多

C.企業流動比率很小

D.企業資產流動性很強

【答案】：A

【解析】：

速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。一般認為速動比率為

1較為合適。如果速動比率低，說明借款人的短期償債能力存在問題;

速動比率過高，則又說明借款人擁有過多的速動資產，可能失去一些

有利的投資或獲利機會。

28.商業銀行風險識別包括（）環節。

A.感知風險

B.計量風險

C.分析風險

D.檢測風險

E.控制風險

【答案】:A|C

【解析】：

風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：感知風險是通過系統化

的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解

各種風險內在的風險因素。

29.某銀行信貸審查人員在對一家借款企業進行財務分析時，發現該

企業近3年來的流動資金占總資產比例沒有太大變化，但速動資產比

例在逐年減少，而存貨和其他應收款占比逐年增加，反映出企業營運

資金有所沉淀，資金使用效率逐步惡化，該信貸審查人員在對企業進

行財務分析時，主要運用了（）。

A.結構比較法和趨勢分析法

B.因素分析法和比較分析法

C.結構比較法和比率分析法

D.比較分析法和趨勢分析法

【答案】：A

【解析】：

結構比較是以財務報表中的某一總體指標為基礎，計算其中各構成項

目占總體指標的百分比，然后比較不同客戶的比率差異或同一客戶不

同時期各項目所占百分比的增減變動趨勢。如果比較對象是本企業往

期財務指標，即是縱向比較分析或趨勢分析，這種分析方法可以揭示

客戶財務狀況的變化趨勢，找出其變化原因，判斷這種變化趨勢對客

戶發展的影響，以預測客戶未來的發展前景。

30.下列選項中具有法人資格的是（）。

A.某銀行董事會

B.個體工商戶

C.某公司財務部

D.一個公司

【答案】：D

【解析】：

法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和

承擔民事義務的組織。根據我國《民法總則》的規定，法人分為營利

法人、非營利法人和特別法人。AC兩項屬于企業內部的某個機構或

部門，不具有獨立的法人資格；B項，自然人不具備法人資格。

31.貨幣的本質決定了貨幣是（）o

A.具有價值和使用價值的普通商品

B.具有使用價值的普通商品

C,是固定充當一般等價物的特殊商品

D.是固定充當一般等價物的普通商品

【答案】：C

【解析】：

貨幣的本質表現為：貨幣是一般等價物，是固定充當一般等價物的特

殊商品，體現商品生產者之間的社會關系。

32.承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按（）指示到期付款的行為。

A.承兌人

B.持票人

C.出票人

D.背書人

【答案】：C

【解析】：

公司信貸的表外業務主要包括保證、承兌和信用證等。其中，承兌是

銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

33.銀行業金融機構應至少每（）開展一次綠色信貸的全面評估工作,

并向銀行監督機構報送自我評估報告。

A.三年

B.一年

C.兩年

D.半年

【答案】：C

【解析】：

銀行業金融機構應當根據《綠色信貸指引》的要求，至少每兩年開展

一次綠色信貸的全面評估工作，并向銀行業監管機構報送自我評估報

告。

34.發卡銀行常用的催收手段包括（）。

A.外包公司催收

B.法務催收

C.短信催收

D.信函催收

E.電話催收

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

發卡銀行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、電話催收、上

門催收、法務催收、外包公司催收等方式。

35.除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、欺詐風險外，信

用卡產品的風險主要包括（）o

A.來自發卡行的風險

B.來自持卡人的風險

C.來自商戶的風險

D.來自第三方的風險

E.來自收單行的風險

【答案】:B|C|D

【解析】：

信用卡風險，就是指在信用卡業務經營中發卡行、收單行以及持卡人

和合作商戶等發生經濟損失的潛在可能性。信用卡業務的風險管理有

其特殊性和復雜性。除了一般銀行業務具有的信用風險、操作風險、

欺詐風險外，信用卡產品的風險主要包括：①來自持卡人的風險；②

來自商戶的風險；③來自第三方的風險。

36.下列不屬于客戶信用分析的5Ps分析系統的是（）。

A.定量模型因素

B.保障因素

C.資金用途因素

D.還款來源因素

【答案】：A

【解析】：

針對企業信用分析的5Ps分析系統包括：個人因素、資金用途因素、

還款來源因素、保障因素、企業前景因素。

37.“固定資產使用率”粗略地反映了固定資產的折舊程度，以下表

述不正確的是（）。

A.公司不能在設備完全折舊之前就重置資產

B.固定資產使用率=（累計折舊/總折舊固定資產）X100%

C.固定資產使用價值會因折舊會計政策的變化和經營租賃的使用而

被錯誤理解

D.該比率中的固定資產價值代表了一個公司的整個固定資產基礎

【答案】：A

【解析】：

A項，為了提高生產力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產。

38.下列銀行業犯罪中，其主觀方面不是故意的是（）。

A.受賄罪

B.票據詐騙罪

C.簽訂、履行合同失職被騙罪

D.持有、使用假幣

【答案】：c

【解析】：

犯罪主觀方面是指犯罪主體對自己危害行為及其危害結果所持的心

理態度。行為人的罪過（包括故意和過失）是一切犯罪構成都必須具

備的主觀方面要件，有些犯罪的構成還要求行為人主觀上具有特定的

犯罪目的。c項，簽訂、履行合同失職被騙罪的主觀方面是過失。

39.按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》的規定，銀行業金融

機構不包括（）o

A.政策性銀行

B.農村信用合作社

C.商業銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】：

銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市

信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性

銀行。

40.持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或者被拒絕付款之日起

個月；持票人對前手的再追索權，自清償日或者被提起訴訟之

日起個月不行使而消滅。（）

A.3；6

B.6；3

C.6；6

D.3；3

【答案】：B

【解析】：

根據《票據法》第十七條規定，持票人對前手的追索權，自被拒絕承

兌或者被拒絕付款之日起六個月不行使而消滅；持票人對前手的再追

索權，自清償日或者被提起訴訟之日起三個月不行使而消滅。

.下列關于實貸實付說法正確的有（）

41o

A.實貸實付要求銀行業金融機構在貸款發放過程中，根據項目進度和

借款人項目資金運用情況按比例發放貸款

B.貸款人實貸實付是受托支付原則的主要體現方式，最能體現受托支

付的核心要求，也是有效控制貸款用途的有效手段

C.實貸實付要求貸款人事先與借款人約定明確、合法的貸款用途，約

定發放條件、支付方式、接受監督以及違約責任等事項

D.協議承諾是廓清借款人與貸款人權利義務邊界和法律糾紛的重要

依據，也是督促借款人配合實施實貸實付的法律保證

E.受托支付是實貸實付的重要手段

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B項，貸款人受托支付是實貸實付原則的主要體現方式，最能體現實

貸實付的核心要求，也是有效控制貸款用途、保障貸款資金安全的有

效手段。

42.票據保證適用于（）。

A信用證

B.本票

C.信用卡

D.匯票

E.支票

【答案】：B|D

【解析】：

票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不

適用于支票。

43.商業銀行評價借款人還款能力應主要關注（）o

A.現金流量狀況

B.現有資產價值

C.重新籌資能力

D.擔保落實情況

【答案】：A

【解析】：

客戶的還款能力主要取決于客戶的現金流，只有當客戶在一定期限內

的現金流入大于或等于現金流出時，其才具有還款能力。在實際操作

中，銀行可以通過對季節性或長期貸款的信用分析和財務預測來評估

還款能力，集中分析客戶未來現金流量的風險。

44.下列財產中不得抵押的財產是（）。

A.國有土地使用權

B.個人享有的房屋產權

C.個人承包的耕地使用權

D.企業所有的汽車

【答案】：C

【解析】：

根據《物權法》第一百八十四條規定，以下財產不得抵押：①土地所

有權；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，

但法律規定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫院等以公益為目的

的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設

施；④所有權、使用權不明或者有爭議的財產；⑤依法被查封、扣押、

監管的財產；⑥法律、行政法規規定不得抵押的其他財產。

45.下列各項中，能作為呆賬核銷的是（）。

A.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權

B.銀行未向借款人和擔保人追償的債權

C.借款人不能償還到期債務，銀行依法取得抵債資產，抵債金額小于

貸款本息的差額經追償后無法收回的債權

D.違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權

【答案】：C

【解析】：

下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經濟償

還能力，銀行未按規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償

的債權；②違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行

債權；③因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；④銀行未向

借款人和擔保人追償的債權；⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股

權。

46.在經濟周期中，一般而言，商業銀行資產規模和盈利能力處于最

高水平的時期是（）。

A.衰退時期

B.繁榮時期

C.復蘇時期

D.蕭條時期

【答案】：B

【解析】：

在經濟繁榮階段，失業率下降，收入增加使消費支出增加，社會購買

力上升，市場興旺，產品供不應求，價格上升；市場預期好轉，企業

投資意愿增強；生產發展迅速，企業的經營規模不斷擴大，投資數額

顯著增加，利潤激增，此時，商業銀行的資產規模和利潤處于最高水

平。

47.商業銀行加強貸款合同管理的實施要點包括（）。

A.做好有關配套和支持工作

B.加強貸款合同規范性審查管理

C.建立完善有效的貸款合同管理制度

D.修訂和完善貸款合同等協議文件

E.實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

由于貸款合同管理是一項系統工程，涉及借款人、擔保方乃至法律環

境等方方面面，在實施過程中需要多方配合才能實現預期的目標。加

強合同管理的實施要點具體包括上述ABCDE五項。

48.抵押物價值的變動趨勢的分析要點有（）。

A.直接性貶值

B.實體性貶值

C.社會性貶值

D.經濟性貶值

E.功能性貶值

【答案】:B|D|E

【解析】：

抵押物價值的變動趨勢一般可從以下三方面進行分析：①實體性貶

值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即由于

技術相對落后造成的貶值；③經濟性貶值，即由于外部環境變化引起

的貶值或增值。

49.由出票人簽發，委托付款人在見票時或在指定日期無條件支付確

定金額給收款人或持票人的票據稱為（）o

A.本票

B.匯票

C.支票

D.信用證

【答案】：B

【解析】：

匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支

付確定的金額給收款人或者持票人的票據，分為銀行匯票和商業匯

票。銀行匯票是由出票銀行簽發的；商業匯票是由出票人簽發的。

50.在中央銀行的一般性貨幣政策工具中，與存款準備金政策相比,

公開市場業務的優點之一是（）。

A.富有彈性，可對貨幣進行微調

B.對商業銀行具有強制性

C.時滯較短，不確定性小

D.不需要發達的金融市場條件

【答案】：A

【解析】：

公開市場業務政策具有主動性、靈活準確性、可逆轉性、可微調、操

作過程迅速、可持續操作等優點，所以成為中央銀行常用的主要貨幣

政策工具。

51.2004年《巴塞爾新資本協議》的主要內容有（）o

A.構建了“三大支柱”的監管框架

B.擴大了資本覆蓋風險的種類

C.將資產分為不同風險檔次

D.將表外授信業務納入資本監督

E.改革了風險加權資產的計算方法

【答案】：A|B|E

【解析】：

2004年，巴塞爾委員會發布了《統一資本計量和資本標準的國際協

議：修訂框架》（即第二版巴塞爾資本協議，也稱為巴塞爾新資本協

議）。與第一版巴塞爾資本協議不同的是，2004年《巴塞爾新資本協

議》構建了“三大支柱”的監管框架，擴大了資本覆蓋風險的種類，

改革了風險加權資產的計算方法。

.下列關于票據轉貼現的描述，正確的是（）

52o

A.是金融機構將已到期的未貼現的商業匯票轉讓給另一金融機構

B.是金融機構將未到期的已貼現的商業匯票轉讓給另一金融機構

C.是金融機構將未到期的已貼現的商業匯票轉讓給中央銀行

D.是金融機構將未到期的已貼現的商業匯票轉讓給企事業法人

【答案】：B

【解析】：

票據轉貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票

再以賣斷方式向另一金融機構轉讓的票據行為，是金融機構間接融通

資金的一種方式。

53.貸款意向書和貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于

中長期貸款。下列有關貸款意向書和貸款承諾的表述，正確的是（）。

A.貸款承諾必須按內部審批權限批準后才能對外出具

B.每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾

C.貸款意向書不具備法律效力

D.對外出具貸款承諾，超基層行權限的項目報上級審批

E.貸款承諾表明該文件為要約邀請

【答案】：A|C|D

【解析】：

B項，并非每一筆中長期貸款均需做貸款意向書和貸款承諾，有的貸

款操作過程中既不需要貸款意向書也不需要貸款承諾；E項，貸款意

向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出

具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不

受意向書任何內容的約束。

54.根據《擔保法》規定，辦理財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂

抵押合同，而且要（）才能取得貸