基金從業資格考試《基金法律法規》真題匯編五

1［單選題］以下關于證券投資基金的說法中，錯誤的是（）。

A.是一種專業理財的集合投資方式

B.是一種集中風險的集合投資方式

C.是一種組合投資的集合投資方式

D.是一種分散風險的集合投資方式

正確答案：B

參考解析：證券投資基金是一種集中資金、專業理財.、組合投資、分散風險的集

合投資方式。

2［單選題］（）不是基金財務報表附注披露的主要內容。

A.期末基金資產組合

B.基金基本情況

C.會計報表的編制基礎

D.重要會計政策和會計估計

正確答案：A

參考解析：基金財務報表附注的披露內容主要包括：基金基本情況，會計報表的

編制基礎，遵循會計準則及其他有關規定的聲明，重要會計政策和會計估計，會計

政策和會計估計變更以及差錯更正的說明，稅項，或有和承諾事項，資產負債表日

后非調整事項的說明，關聯方關系及其交易，重要報表項目的說明，利潤分配情況，

期末基金持有的流通受限證券，金融工具風險及管理等。

3［單選題］基金管理人的合規管理部門應在督察長的管理下協助高級管理層有效

識別和管理所面臨的合規風險，履行相應基本職責，其中有（）o

I.積極主動地識別和評估與基金管理人經營活動相關的合規風險

II.實施充分且有代表性的合規風險評估和測試

III.制定并執行風險為本的合規管理計劃

IV.保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況

A.II,III

B.I,W

C.I,III,IV

D.I,II,III,W

正確答案：D

參考解析：題干所述均為應當履行的基本職責。

合規管理部門應在督察長的管理下協助高級管理層有效識別和管理所面臨的合規風

險，履行以下基本職責：

（1）持續關注法律、規則和準則的最新發展，正確理解法律、規則和準則的規定及其

精神，準確把握法律、規則和準則對基金經營的影響，及時為高級管理層提供合規

建議。

(2)制定并執行風險為本的合規管理計劃，包括特定政策和程序的實施與評價、合規

風險評估、合規性測試、合規培訓與教育等。

(3)審核評價基金管理人各項政策、程序和操作指南的合規性，組織、協調和督促各

業務條線和內部控制部門對各項政策、程序和操作指南進行梳理和修訂，確保各項

政策、程序和操作指南符合法律、規則和準則的要求。

(4)協助相關培訓和教育部門對員工進行合規培訓，包括新員工的合規培訓，以及所

有員工的定期合規培訓，并成為員工咨詢有關合規問題的內部聯絡部門。

⑸組織制定合規管理程序以及合規手冊、員工行為準則等合規指南，并評估合規管

理程序和合規指南的適當性，為員工恰當執行法律、規則和準則提供指導。

(6)積極主動地識別和評估與基金管理人經營活動相關的合規風險，包括為新產品和

新業務的開發提供必要的合規性審核和測試，識別和評估新業務方式的拓展、新客

戶關系的建立以及客戶關系的性質發生重大變化等所產生的合規風險。

(7)收集、篩選可能預示潛在合規問題的數據，如消費者投訴的增長數、異常交易等，

建立合規風險監測指標，按照風險矩陣衡量合規風險發生的可能性和影響，確定合

規風險的優先考慮序列。

(8)實施充分且有代表性的合規風險評估和測試，包括通過現場審核對各項政策和程

序的合規性進行測試，詢問政策和程序存在的缺陷，并進行相應的調查，合規性測

試結果應按照基金管理人的內部風險管理程序，通過合規風險報告路線向上報告，

以確保各項政策和程序符合法律、規則和準則的要求。

⑼保持與監管機構日常的工作聯系，跟蹤和評估監管意見和監管要求的落實情況。

如基金管理合規部門可就基金募集、基金投資、管理人員變動等運作情況主動與監

管機構進行溝通，通過監管機構相關信息的反饋避免合規風險的發生。

4［單選題］開放日的收益公告是指貨幣市場基金于()在中國證監會指定報刊和基

金管理人網站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益率。

A.開放日當日

B.每個開放日的次日

C.每周最后一個開放日

D.每月最后一個開放日

正確答案：B

參考解析：開放日的收益公告是指貨幣市場基金于每個開放日的次日在中國證監

會指定報刊和基金管理人網站上披露開放日每萬份基金凈收益和最近7日年化收益

5［單選題］檢查是中國證監會基金監管的重要措施，屬于()方式。

A.事前監管

B.事后監管

C.事中監管

D.實時監管

正確答案：C

參考解析：檢查是基金監管的重要措施，屬于事中監管方式。

6［單選題］代表基金份額()以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額

持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構、基金管理人、基金托管人都不召

集的，其有權自行召集，并報中國證監會備案。

A.5%

B.10%

C.15%

D.20%

正確答案：B

參考解析：代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份

額持有人大會，而基金份額持有人大會的日常機構、基金管理人、基金托管人都不

召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報中國證監會

備案。

7［單選題］下列債券基金中，僅能投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市

場的是OO

A.一級債基

B.二級債基

C.標準債券型基金

D.普通債券型基金

正確答案：c

參考解析：標準債券型基金，僅投資于固定收益類金融工具，不能投資于股票市

場，常稱為“純債基金”。

8［單選題］私募基金合同應當約定給投資者設置不少于()小時的投資冷靜期，募

集機構在投資冷靜期內不得主動聯系投資者。

A.12

B.24

C.36

D.48

正確答案：B

參考解析：私募基金合同應當約定給投資者設置不少于24小時的投資冷靜期，募

集機構在投資冷靜期內不得主動聯系投資者。

9［單選題］基金投資跟蹤與評價的核心是()o

A.回訪投資者，解答投資者的疑問

B.重點關注基金銷售業務中的異常交易行為

C.對基金銷售業務以及人際關系的維護

D.建立應急處理措施的管理制度

正確答案：Q

參考解析：基金投資跟蹤與評價的核心是對基金銷售業務以及人際關系的維護。

10［單選題］基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本，提高經濟效益,

以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果，這體現了基金管理人內部控制的()。

A.健全性原則

B.有效性原則

C.相互制約原則

D,成本效益原則

正確答案：D

參考解析：成本效益原則指基金管理人運用科學化的經營管理方法降低運作成本,

提高經濟效益，以合理的成本控制達到最佳的內部控制效果。

11［單選題］證券期貨經營機構應妥善保存客戶交易終端信息和開戶資料電子化信

息，保存期限不得少于()年。

A.5

B.10

C.15

D.20

正確答案：D

參考解析：證券期貨經營機構應妥善保存客戶交易終端信息和開戶資料電子化信

息，保存期限不得少于20年。

12［單選題］避險策略基金的安全墊等于()o

A.價值底線超過投資組合現時凈值的數額

B.投資組合現時凈值超過價值底線的數額

C.投資組合中風險資產與保本資產的差額

D.投資組合中風險資產與保本資產的比例

正確答案：B

參考解析：投資組合現時凈值超過價值底線的數額，通常稱為安全墊，是風險投

資(如股票投資)可承受的最高損失限額。

13［單選題］基金職業道德規范的具體內容不包括()o

A.守法合規

B.誠實守信

C.專業審慎

D.效益至上

正確答案：D

參考解析：基金職業道德規范的具體內容包括：守法合規、誠實守信、專業審慎、

客戶至上、忠誠盡責、保守秘密。

14［單選題］基金從業人員的下列執業行為中，符合“客戶至上”要求的是()o

A.從事與投資人利益相沖突的業務

B.應當采取合理的措施避免與投資人發生利益沖突

C.在不同基金資產之間、基金資產和其他受托資產之間進行利益輸送

D.侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額

正確答案：B

參考解析：客戶利益優先是“客戶至上”的基本要求之一，要求基金從業人員應

當遵守下列規則：

①不得從事與投資人利益相沖突的業務。

②應當采取合理的措施避免與投資人發生利益沖突。

③在執業過程中遇到自身利益或相關方利益與投資人利益發生沖突時，應以投資人

利益優先，并應及時向所在機構報告。

④不得侵占或者挪用基金投資人的交易資金和基金份額。

⑤不得在不同基金資產之間、基金資產和其他受托資產之間進行利益輸送。

⑥不得在執業活動中為自己或他人牟取不正當利益。

⑦不得利用工作之便向任何機構和個人輸送利益，損害基金持有人利益。

15［單選題］證券投資基金在()被稱為共同基金。

A.美國

B.英國

C.中國香港

D.日本

正確答案：A

參考解析：世界各國和地區對證券投資基金的稱謂有所不同，證券投資基金在美

國被稱為“共同基金”，在英國和我國香港特別行政區被稱為“單位信托基金”，

在歐洲一些國家被稱為“集合投資基金”或“集合投資計劃”，在日本和我國臺灣

地區則被稱為“證券投資信托基金”。

16［單選題］《私募投資基金監督管理暫行辦法》的發布日期為()o

2o

o年

o

0日

5月2

A.

B年

2

o

21日

8月

C年

2o

1日

年6月

2o

1

D.

x

8日

10月

案：B

正確答

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督管

金監

資基

募投

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發布

1日

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析：中

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、基

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單選

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信息

機構

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A.境外

息

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境外

問和

資顧

外投

B.境

息

易信

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C.投

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風險

生的

能產

場可

外市

資境

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案：A

正確答

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顧問

投資

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括：

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說明

招募

、基金

金合同

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