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文檔簡介

第一節集團公司財務信息化整體規劃圖戰略(公司經營管理層)績效評價分析管理層資金管理稅務管理全面預算管理評價稽核資產管理現金流管理稅務籌劃預算編制上報財務評價資產卡片投融資管理稅務會計預算執行分析財務稽核累計折舊風險管理產權管理綜合管理作業成本管理合并報表管理風險識別產權登記人員管理作業管理匯總合并風險控制資產評估知識管理成本動因抵銷分析決策層管理層財務共享中心會計核算政策資金管理資本運作風險監控稅務集中籌劃全面預算績效考核作業成本管理盈余管理

現金監控預算管理風險監控

價格監控資產監控風險監控財務管理流程財務數據管理基層員工在線報銷系統會計核算集中(一體化)完善憑證協同管理自動抵銷平臺一鍵式報表系統第二節大數據時代下財務目標體系與職能一會計核算方法:統一執行政策(總體政策選擇,統一執行總部政策)報備可選政策自行選擇政策具體操作方法:公司層面:制定會計操作手冊、實施核算方法、信息化固定化業務層面：制定業務流程，數據支撐系統（大司庫管理系統）個例：現金流入結算中石油采用資金集中運作，全部總部在線收款，資金委托支付。融資統一管理，設立內部財務公司。二財務共享目標：創新共享服務模式、財務風險在線監控、切實提高財務信息質量、有效降低財務核算成本、大幅提高財務核算效率、全面提升決策能力三效果：集中管理達到一本帳、會計集中核算、一鍵式生成財務報表、財務分析實時分析與展示、在線實時監控、事前預防第三節：大數據時代下公司管理層職能一管理層職能（七大模塊管理）預算管理模塊憑證協同模塊產權管理模塊資金集中管理模塊資產管理模塊評價稽核模塊（風險監控）納稅管理模塊預算管理：要零期不要增量，要彈性預算不要固定，要滾動不要預期橫向到邊，結合信息化，縱向到底，將業務做好預算工作。二輔助財務決策系統（）確立智能分析的創新點和突破口抽象職能

第四節資本集中運作一集團內部資本市場⑴集團多元化投資（大金融集團）⑵金融大司庫⑶金融資源共享二金融資源管理

⑴金融資產定價與風險披露⑵融資結構管理

三并購與資本運作

第五節風險集中監控遠程在線財務稽核稽核工作從財務口徑向業務口徑延伸建立財務稽核規則庫原始憑證電子化物流網：資產實時監控風險在線監控系統第六節稅務集中籌劃納稅主體在線登記，應用稅務管理模塊進行稅費計算、申報、繳納等統一稅務籌劃稅務會計差異自動處理納稅分析預警第七節全面預算管理一、橫向到邊全業務口徑全員參與全過程管理二、縱向到底預算管理委員會預算辦公室責任中心三、三要三不要要零基預算，不要增量預算要彈性預算，不要固定預算要滾動預算，不要定期預算第八節績效全面考核平衡計分卡（）經濟增加值()或綜合增加者（）,社會增加者（）關鍵業績指標（）－－－以業績數據作為考核依據度－－－－以全員參與打分方式作為考核依據第九節作業成本管理（略）一作業成本計算

資源分攤到作業

根據作業動因分攤成本到金融產品或金融服務二作業成本管理證券行業價值鏈分析

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