第2頁共2頁2024年公司網上銀行管理制度范本銀行存款作為單位在銀行的資金存放，是單位貨幣資金的核心組成部分。為強化管理效能，確保資金安全，特此制定并健全銀行存款管理制度，具體管理措施如下：一、強化銀行存款的精細管理。依據資金的不同屬性與用途，分別設立銀行賬戶，并嚴格遵守國家銀行制定的結算規(guī)范及現金管理暫行條例，主動接受銀行監(jiān)管。二、銀行賬戶的使用權嚴格限定于本單位內部，嚴禁任何形式的出租、出借、套用或轉讓行為。三、嚴格把控支票管理流程，杜絕空頭支票的簽發(fā)。對于空白支票，需實施嚴格的領用與注銷登記制度。四、實施月度與銀行的對賬機制，確保賬目與銀行記錄的一致性，避免跨月支取支票，確保年終支票當年支取，不跨年度。五、出納與會計人員需按月編制銀行存款余額調節(jié)表，逐月與銀行核對賬戶余額，以防范賬目錯誤與混亂。發(fā)票管理制度：一、公司全體成員必須嚴格遵守國家稅收法規(guī)的各項規(guī)定。二、指定專人負責發(fā)票的保管工作，確保發(fā)票存放環(huán)境的安全與可靠。已開具的發(fā)票存根及發(fā)票登記簿需按稅務部門規(guī)定保存____年。三、嚴禁公司任何人員以任何形式向外部人員轉借、轉讓、代開發(fā)票，不得拆本使用發(fā)票，亦不得擅自擴大專業(yè)發(fā)票的使用范圍。四、對于涂改、虛開、損毀（包括撕毀）、丟失或擅自銷毀發(fā)票存根聯及發(fā)票登記簿的行為，相關責任人需自行承擔后果。五、實施發(fā)票使用情況及登記的定期與不定期檢查機制。現金管理制度：一、財務部門需嚴格遵循國家關于現金與銀行結算的法律法規(guī)，以及公司內部的財務制度，辦理現金與銀行收支業(yè)務。二、公司業(yè)務收入所涉現金與銀行支票需及時存入指定銀行賬戶，嚴禁坐支現金。三、公司經營業(yè)務支出原則上以銀行支票支付為主，對于金額超過____元的支出，一律使用銀行支票支付。特殊情況下，經財務審核同意后，可支付現金。四、庫存現金應控制在滿足三天日常報銷需求的限額內，超出部分需及時存入銀行。五、庫存現金需做到日清月結，確保賬目與實物相符。嚴禁以“白條”抵充庫存現金，更不得挪用現金。六、建立銀行轉賬支票的領用登記制度，及時清理并注銷已使用的支票。七、嚴禁擅自將銀行賬戶租借給任何單位或個人用于結算業(yè)務，并嚴格杜絕空頭支票的簽發(fā)。八、現金與銀行日記賬需每月與總賬及銀行對賬單進行核對，并編制銀行存款余額調節(jié)表以確保賬目的準確性。2024年公司網上銀行管理制度范本（二）為加強公司銀行賬戶在網上的支付業(yè)務管理，結合公司財務規(guī)定，特制定本規(guī)程。1.網銀功能開通公司因業(yè)務需求需開通銀行賬戶的網絡查詢和支付功能，需由財務部提交書面申請，經總經理批準后，由財務部指定專人于指定銀行結算賬戶辦理，其他部門人員不得兼辦。2.網銀相關密鑰、口令的保管a.網銀賬戶應設置登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護，以保障賬戶資金安全。b.數字證書（加密U盤）的保管，由財務部出納員負責操作員的，保密辦人員負責管理者的。c.網銀口令需定期更換。d.不得在財務部內部電腦以外的設備下載證書或處理公司網銀業(yè)務。3.網銀支付業(yè)務辦理流程a.財務部辦理資金支付，須遵循公司資金審批程序，由經辦人完成付款申請，再轉交出納員辦理。b.出納員審核無誤后，插入數字證書，根據申請內容錄入劃款信息，確認無誤后劃款。大額劃款需總經理網上審核。c.財務經理需監(jiān)督出納員的劃款全程，直至劃款完成并退出網銀系統(tǒng)。d.出納員在付款申請單上蓋“付訖”章，并與財務經理同時在付款單上簽字，作為入賬依據。銀行出具的網銀單據需以銀行原始單據為記賬憑證。e.特殊情況請假，需書面授權并交接。4.網銀的日常管理a.財務部出納員專用計算機用于網銀業(yè)務，禁止用于游戲、訪問不良網站，不得擅自下載網絡資源。b.網銀賬戶僅限處理授權范圍內的支付業(yè)務，禁止私用進行個人借貸、挪用。c.專用計算機需安裝防火墻和殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒掃描。d.出納員在供應商付款日或發(fā)薪日前一天將現金存入相關賬戶，次日及時劃撥。e.每月結束后、次月____日前，出納員打印網銀月度交易明細，由財務經理核對無誤后簽字確認，作為會計檔案保存。5.違規(guī)責任及處罰a.違反第一條，私自開通網絡支付功能的，對直接經辦人罰款____元，造成經濟損失的，除賠償外，罰款____元，并視金額追究法律責任。b.違反第二條，未妥善保管網銀密碼、數字證書的，對財務負責人罰款____元，對相關責任人罰款____元，造成經濟損失的，除賠償外，雙倍罰款并視金額追究法律責任。c.違反第三條，未經審批私自付款的，對出納員和財務經理分別罰款____元，因審核不嚴、操作失誤導致劃款錯誤的，罰款____元，造成損失的，除賠償外，雙倍罰款并視金額追究法律責任。d.出納員違反第四條，每次罰款____元，因個人行為導致計算機感染病毒、賬戶安全隱患的，罰款____元，造成密鑰被盜、經濟損失的，根據責任程度追究賠償責任，并酌情罰款。e.利用網銀賬戶辦理未經授權業(yè)務的，每次罰款____元，挪用、侵占等嚴重情況的，除全額索賠外，罰款200-____元并予以辭退。6.附則a.本規(guī)程由公司集團財務部門負責解釋，未盡事宜按開戶銀行規(guī)定處理。b.本規(guī)程自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。2024年公司網上銀行管理制度范本（三）為強化集團公司銀行賬戶網絡支付業(yè)務的管控，結合財務管理制度要求，特制定本規(guī)定。自____年____月____日起實施。第一章網銀功能開通集團各公司如需開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，須由各公司財務部提交書面申請，經總經理審批，并由集團財務管理中心總經理簽批。之后，由財務部指定專人于集團指定銀行結算賬戶辦理，其他部門人員不得兼辦。第二章網銀相關密鑰、口令的保管1.網銀賬戶需同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護，以保障賬戶資金安全。2.登錄口令由財務主管保管，數字證書由財務部出納員保管，短信提示預留集團財務管理中心經理手機號。3.網銀口令須定期更換。4.不得在非公司財務內部電腦下載證書或處理公司網銀業(yè)務。第三章網銀支付業(yè)務辦理流程1.財務部辦理資金支付，須遵循公司資金審批程序，由經辦人完成付款申請手續(xù)。2.出納員初步審核無誤后，插入數字證書，由財務主管復核付款申請并輸入登錄密碼。根據申請內容錄入劃款信息，確認無誤后劃款，并打印支付憑證。3.財務主管需監(jiān)督劃款全過程，直至劃款完成、退出網銀系統(tǒng)。4.出納員在付款申請單上蓋章，并與財務主管同時在付款單上簽字，作為入賬依據。銀行出具的網銀單據需以銀行原始單據為記賬憑證。5.特殊情況請假，須書面授權并交接，同時報備集團財務管理中心。未經許可，不得更換網銀操作員。第四章網銀日常管理1.指定出納員使用的計算機為辦理網銀業(yè)務專用，禁止用于非工作目的，如玩游戲、訪問不良網站等。禁止擅自下載網絡資源。2.網銀賬戶僅限處理授權范圍內的資金支付，如供應商付款、員工薪資發(fā)放，嚴禁私用進行個人借貸、挪用。3.專用計算機需安裝防火墻和殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒掃描。4.出納員需在每周供應商付款日或發(fā)薪日前一天將現金存入相關銀行賬戶，次日及時劃撥。5.每月結束后、次月____日前，出納員打印網銀月度交易明細，由財務主管核對無誤后簽字確認，作為會計檔案保存。第五章違規(guī)責任及處罰1.違反規(guī)定擅自開通網絡支付功能的，對直接經辦人罰款____元，造成經濟損失的，除賠償外，罰款____元，并視金額追究法律責任。2.未妥善保管網銀密碼、數字證書及短信提醒手機的，對財務負責人罰款____元，對相關責任人罰款____元。造成經濟損失的，除賠償外，對相關責任人加倍處罰，并視金額追究法律責任。3.未按規(guī)定辦理審批手續(xù)或因審核、操作失誤導致付款錯誤的，對出納員及財務主管分別罰款____元和____元。造成損失的，除賠償外，對相關責任人加倍處罰，并視金額追究法律責任。4.違反規(guī)定使用專用計算機的，每次罰款____元。如導致計算機感染病毒、賬戶安全隱患，每次罰款____元。造成密鑰被盜、公司損失的，根據責任程度追究賠償責任，并酌情罰款。5.利用網銀賬戶辦理超出授權范圍的業(yè)務，每次罰款____元。挪用、侵占等嚴重情況，除全額索賠外，罰款200—____元并予以解雇。第六章附則1.本規(guī)定由集團財務管理中心負責解釋，未盡事宜按開戶銀行要求處理。2.本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。2024年公司網上銀行管理制度范本（四）為強化集團公司銀行賬戶網絡支付業(yè)務的管控，結合財務管理制度要求，特制定本規(guī)定。自____年____月____日起實施。第一章網銀功能開通集團各公司如需開通銀行賬戶網絡查詢、支付功能，須由各公司財務部提交書面申請，經總經理審批，并由集團財務管理中心總經理簽批。之后，由財務部指定專人于集團指定銀行結算賬戶辦理，其他部門人員不得兼辦。第二章網銀相關密鑰、口令的保管1.網銀賬戶需同時具備登錄口令、數字證書（加密U盤）及短信提示三重安全防護，以保障賬戶資金安全。2.登錄口令由財務主管保管，數字證書由財務部出納員保管，短信提示預留集團財務管理中心經理手機號。3.網銀口令須定期更換。4.不得在非公司財務內部電腦下載證書或處理公司網銀業(yè)務。第三章網銀支付業(yè)務辦理流程1.財務部辦理資金支付，須遵循公司資金審批程序，由經辦人完成付款申請手續(xù)。2.出納員初步審核無誤后，插入數字證書，由財務主管復核付款申請并輸入登錄密碼。根據申請內容錄入劃款信息，確認無誤后劃款，并打印支付憑證。3.財務主管需監(jiān)督劃款全過程，直至劃款完成、退出網銀系統(tǒng)。4.出納員在付款申請單上蓋章，并與財務主管同時在付款單上簽字，作為入賬依據。銀行出具的網銀單據需以銀行原始單據為記賬憑證。5.特殊情況請假，須書面授權并交接，同時報備集團財務管理中心。未經許可，不得更換網銀操作員。第四章網銀日常管理1.指定出納員使用的計算機為辦理網銀業(yè)務專用，禁止用于非工作目的，如玩游戲、訪問不良網站等。禁止擅自下載網絡資源。2.網銀賬戶僅限處理授權范圍內的資金支付，如供應商付款、員工薪資發(fā)放，嚴禁私用進行個人借貸、挪用。3.專用計算機需安裝防火墻和殺毒軟件，出納員每周至少進行兩次全盤病毒掃描。4.出納員需在每周供應商付款日或發(fā)薪日前一天將現金存入相關銀行賬戶，次日及時劃撥。5.每月結束后、次月____日前，出納員打印網銀月度交易明細，由財務主管核對無誤后簽字確認，作為會計檔案保存。第五章違規(guī)責任及處罰1.違反規(guī)定擅自開通網絡支付功能的，對直接經辦人罰款____元，造成經濟損失的，除賠償外，罰款____元，并視金額追究法律責任。2.未妥善保管網銀密碼、數字證書及短信提醒手機的，對財務負責人罰款____元，對相關責任人罰款____元。造成經濟損失的，除賠償外，對相關責任人加倍處罰，并視金額追究法律責任。3.未按規(guī)定辦理審批手續(xù)或因審核、操作失誤導致付款錯誤的，對出納員及財務主管分別罰款____元和____元。造