第3頁共3頁2024年會計科崗位職責一、負責行政財務總賬及明細賬目的精確記錄，確保手續完備、數字無誤、書寫規范、登記及時且賬面清晰。二、負責編制月、季、年終決算報表及其他相關財務報表。三、協助經理制定并執行全院預算計劃。四、嚴格審核原始憑證，對違反規定或不合格的憑證拒絕入賬，并嚴格把控開支范圍和標準。五、定期核對固定資產賬目，確保賬物相符。六、在上級財務機關檢查時，負責提供相關資料并如實反映情況。七、每月向經理提交書面財務報告，提供決策支持，并發揮財務監督作用。八、定期裝訂會計憑證、賬簿、表冊等財務資料，并妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管，往年檔案則移交學校檔案室管理。九、協助出納完成工資、獎金的發放工作。十、掌管財務印章，嚴格控制支票簽發流程。十一、按期填報審計報表，認真自查并按時提交會計資料。十二、強化安全防范意識，執行財務管理安全制度，確保財務安全無虞。十三、嚴格遵守并執行國家財經法律法規和財務會計制度，確保會計工作規范有序。出納員崗位職責：一、嚴格審查各類報銷或支出原始憑證，對違反國家規定或有誤差的憑證拒絕辦理報銷手續。二、根據原始憑證準確記錄現金和銀行賬目，確保書寫整潔、數字準確，做到日清月結。三、嚴格遵守現金管理制度，確保庫存現金不超過定額，不坐支、不挪用，不用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與賬面一致。四、負責到銀行辦理經費領取、支付和結算手續。五、管理支票簽發流程，不簽發空頭支票，并按規定設立支票領用登記簿。六、加強安全防范意識，嚴格執行安全制度，妥善保管現金、印章、空白支票、空白收據等財務物品。七、負責工資、獎金、醫藥費等費用的造冊發放工作。八、制定學期和每月的現金支出計劃，合理安排資金渠道，確保有計劃地領取和支付現金。九、及時與銀行對賬，編制銀行對賬調節表。十、根據規定和協議催收應收款項，并定期向主管領導匯報收款情況。十一、嚴格遵守和執行國家財經法律法規及財會制度，確保出納工作合規有序。公司財務總監崗位職責：1.在董事會和總經理的領導下，全面負責公司會計、報表編制及預算管理工作。2.制定公司利潤計劃、資本投資方案、財務規劃、銷售前景預測及開支預算或成本標準。3.制定并管理公司稅收政策方案及執行程序。4.建立健全公司內部核算組織體系、指導數據管理流程以及完善核算和財務管理的各項規章制度。5.組織相關部門進行經濟活動分析，編制公司財務計劃、成本計劃，努力降低成本、增加收入、節約開支，提高經濟效益。6.監督公司遵守國家財經法令、紀律及董事會決議的執行情況。2024年會計科崗位職責（二）一、財政資金管理職責：（一）依據《財政零余額賬戶管理規定》及《財政專戶管理辦法》等相關財務規章制度，負責財政零余額賬戶與財政專戶的管理及資金運作。（二）執行總預算會計的日常核算工作，包括財政資金的支付處理及往來款項的會計核算。（三）對支付憑證進行嚴格審核，確認其真實性、合法性及完整性，并核實經濟業務金額的準確性。同時，檢查經辦人、證明人、審批人等簽字手續是否齊全，確保符合單位內部的審批權限與程序。審核通過后，加蓋公章及領導印章。（四）詳細記錄預算單位按單位名稱及預算科目分類的支出明細賬，并與國庫科、代理銀行及預算單位定期進行賬目核對。每日向國庫科提交財政資金支出報表，以便進行清算與記賬工作。月末時，額外提交財政支出匯總表。（五）基于財政專戶的總賬與明細賬，編制相關報表與分析報告，并定期向局領導呈報，以提供真實可靠的會計信息，輔助決策制定。（六）在國庫科的指導下，積極參與公務卡改革工作，推動公務支出的透明化，實現“陽光消費”。二、會計科工作制度：（一）全體工作人員應恪守會計職業道德，勇于與違法亂紀行為作斗爭，樹立正面榜樣。（二）完善會計核算體系，依據國家統一會計制度及會計業務需求設置會計賬簿。確保會計核算以實際發生的經濟業務為基礎，遵循規定的會計處理方法，保持會計指標的一致性、可比性及會計處理方法的穩定性。（三）加強會計審核力度，經辦財會人員需細致審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性及資料準確性。會計憑證、報表的編制需經專人復核，重大事項則需支付局局長復核確認。（四）建立健全會計檔案管理制度，對會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料進行妥善保管。未經支付局局長批準，會計檔案不得帶出，且查閱、復制、摘錄檔案需遵循相應程序。會計檔案的保管與銷毀應符合《會計檔案管理辦法》的規定。（五）會計人員因工作變動或離職時，必須全面移交其所負責的會計工作給接替人員。交接過程需有監交人負責監督，交接雙方及監交人需在交接清單上簽字確認后，移交人員方可離崗。三、會計科經辦與復核崗位職責：經辦崗位職責：（一）依據《預算法》、《會計法》等財務規章制度設置會計科目與賬簿，并按要求填制會計憑證，進行記賬、結賬、對賬及編制會計報表等工作。確保會計資料的真實、準確、完整，并符合會計制度要求。（二）記賬工作需及時準確，明細賬應每日登記，總賬則定期登記但不超過三天。嚴禁先出報表后記賬的行為。（三）根據代理銀行提供的財政資金匯總清算單進行登記，并編制財政資金支出報表。（四）與代理銀行保持對賬溝通，確保會計核算的準確性。（五）負責組織年終結賬與年度決算工作。（六）負責會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料的裝訂工作。（七）依據《會計檔案管理辦法》管理會計檔案。（八）完成領導交辦的其他任務。復核崗位職責：（一）負責保管支付局的預留銀行經辦人員章。（二）對財政資金支付憑證進行審核登記并加蓋銀行預留印鑒后送交代理銀行。（三）復核會計憑證、賬簿及報表的準確性。（四）核對財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行特轉憑證的一致性，并及時向市財政局國庫科報送。（五）定期與人民銀行、代理銀行、預算單位及財政局國庫科進行對賬工作，確保清算順利進行及財政資金安全，并將對賬情況及時報告支付局領導。（六）負責將已裝訂完成的會計憑證與賬簿等資料整理歸檔并移交檔案管理科室。（七）完成領導交辦的其他任務。2024年會計科崗位職責（三）一、財政賬戶管理與核算（一）嚴格遵循《財政零余額賬戶管理規定》及《財政專戶管理辦法》等相關財務法規，負責財政零余額賬戶及財政專戶的全面管理與規范使用。（二）負責日常總預算會計的核算工作，包括財政資金支付的辦理及往來款項的會計核算，確保核算準確無誤。（三）實施支付憑證的嚴格審核程序，涵蓋憑證的真實性、合法性、完整性，以及經濟業務金額的準確性，同時確認簽字手續完備，符合單位審批權限與程序要求，審核無誤后加蓋公章及領導印章。（四）負責預算單位支出明細賬的管理，按單位名稱、預算科目類別、款、項、目詳細記錄，并定期與國庫科、代理銀行及預算單位進行對賬，每日向國庫科提交財政資金支出報表，以支持清算與記賬工作，月末增報財政支出匯總表。（五）基于財政專戶總賬與明細賬編制財務報表與分析報告，定期向局領導呈報，為領導層決策提供堅實可靠的會計信息支持。（六）在國庫科的指導下，協同推動公務卡改革，旨在實現公務支出的透明化與規范化，即“陽光消費”。（七）對部門（單位）預算執行的全過程實施會計監督，確保預算執行符合規定要求。二、會計科工作制度（一）會計科全體成員應樹立榜樣，恪守會計職業道德，堅決抵制違法亂紀行為，維護會計職業的純潔性。（二）完善會計核算體系，依據國家統一會計制度及會計業務需求設置會計賬簿，確保會計核算以實際發生的經濟業務為依據，遵循規定的會計處理方法，保持會計指標的一致性、可比性及會計處理方法的前后連貫性。（三）強化會計審核工作，經辦財會人員需細致審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性及資料準確性，會計憑證、報表的編制需經專人復核，重大事項應提交支付局局長復核。（四）建立健全會計檔案管理制度，對會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料實施檔案化管理，嚴格保管。會計檔案不得隨意攜帶外出，查閱、復制、摘錄檔案需經支付局局長批準，并按照《會計檔案管理辦法》進行保管與銷毀。（五）會計人員因工作變動或離職時，必須完成所經管會計工作的全面移交，由監交人負責監督交接過程，交接人員及監交人需在交接清單上簽字確認后，移交人員方可離崗。三、會計科經辦與復核崗位職責（一）經辦崗位職責1.依據《預算法》、《會計法》等財務規章設置會計科目與賬簿，準確填制會計憑證，進行記賬、結賬、對賬及編制會計報表，確保會計資料的真實、準確、完整，并符合會計制度要求。2.確保記賬工作的及時性與準確性，明細賬需按日記錄，總賬定期登記（不超過三日），禁止先出報表后記賬的行為。3.根據代理銀行提供的財政資金匯總清算單進行登記，并編制財政資金支出報表。4.負責與代理銀行進行對賬，保障會計核算的準確性。5.組織年終結賬與年度決算工作。6.負責會計憑證、賬簿、報表及其他會計資料的裝訂與保管。7.按照《會計檔案管理辦法》的規定，妥善管理會計檔案。8.完成領導交辦的其他任務。（二）復核崗位職責1.負責保管支付局預留銀行的經辦人員章。2.對財政資金支付憑證進行審核登記，加蓋銀行預留印鑒后送交代理銀行。3.負責復核會計憑證、賬簿及報表，確保其準確性。4.將財政資金支出報表與人民銀行清算劃款憑證、代理銀行特轉憑證進行核對，并及時向市財政局國庫科報送相關信息。5.定期與人民銀行、代理銀行、預算單位及財政局國庫科進行對賬，確保清算順暢與財政資金安全，并將對賬情況及時報告支付局領導。6.負責將裝訂完成的會計憑證與賬簿等資料整理歸檔，并移交至相關檔案管理科室。7.完成領導交辦的其他任務。2024年會計科崗位職責（四）（一）依據《財政零余額賬戶管理規定》、《財政專戶管理辦法》等財務規章，負責財政零余額賬戶及相關財政專戶的管理與使用工作；（二）負責總預算會計的日常核算任務，包括財政資金的支付及往來款項的會計核算；（三）在審核支付憑證的真實性、合法性、完整性，以及經濟業務金額的準確性，并確保簽字手續完備、符合審批權限和程序后，加蓋公章及領導印章；（四）具體負責預算單位按單位名稱和預算科目類、款、項、目的支出明細賬的記錄，定期與國庫科、代理銀行、預算單位進行對賬，每日向國庫科報送財政資金支出報表，以便清算和記賬，月末則需增報財政支出匯總表；（五）基于財政專戶的總賬、明細賬，編制相關報表和分析報告，并定期向局領導提交，以提供真實、可靠的會計信息，輔助領導決策；（六）在國庫科的指導下，共同推動公務卡改革，確保公務支出的透明化；（七）對部門（單位）的預算執行進行會計監督。會計科工作制度：（一）全體工作人員應恪守會計職業道德，以身作則，堅決抵制違法亂紀行為；（二）完善會計核算體系，根據國家統一會計制度和會計業務需要設置會計賬簿，確保會計核算以實際發生的經濟業務為依據，遵循規定的會計處理方法，保持會計指標的一致性和可比性，同時確保會計處理方法的前后一致；（三）加強會計審核，經辦財會人員需認真審核每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性。會計憑證、報表的編制需經專人復核，重大事項應提交支付局局長復核；（四）建立并妥善保管會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料。會計檔案不得帶出，如需查閱、復制、摘錄，需經支付局局長批準，并按《會計檔案管理辦法》進行保管和銷毀；（五）會計人員因工作變動或離職時，必須將其所負責的會計工作全部移交給接替人員，并在監交人的監督下完成交接手續，雙方在交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。會計科經辦、復核崗位職責經辦崗位職責：（一）根據《預算法》、《會計法》等財務規章設置會計科目、會計賬簿，并按要求填制會計憑證，進行記賬、結賬、對賬及編制會計報表，確保會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料的真實、準確、完整，并符合會計制度的規定；（二）記賬需及時、準確，明細賬需按日記錄，總賬則定期記錄，但不得超過三天，嚴禁先出報表后記賬；（三）根據代理銀行提交的財政資金匯總清算單進行登記，并編制財政資金支出報表；（四）負責與代理銀行對賬，確保會計核算的準確性；（五）負責組織年終結賬和年度決算工作；（六）負責裝訂會計憑證、會計賬簿、會計報表及其他會計資料；（七）按照《會計檔案管理辦法》的規定，妥善管理會計檔案；（八）