銀行業專業人員考試公司信貸（中級）

資料匯總（線上試題及答案）

1.下列長期投資決策評價指標中，其數值越小越好的指標是（）。［2013

年11月真題］

A.投資回收期

B.凈現值率

C.投資利潤率

D.內部收益率

【答案】：A

【解析】：

投資回收期亦稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。在財務評

價中，將求出的投資回收期與行業基準投資回收期比較，當項目投資

回收期小于或等于基準投資回收期時.，表明該項目能在規定的時間內

收回投資。

2.企業管理狀況風險主要體現在（）。

A.高級管理人員同時關注短期和長期利潤

B.客戶的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化

C.企業人員更新過快或員工不足

D.高級管理層不團結，出現內部矛盾

E.管理人員只有財務專長而沒有綜合能力，導致經營計劃擱置

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

除BCDE四項外，企業管理狀況風險還體現在：①企業發生重要人事

變動，如高級管理人員或董事會成員變動，最主要領導者的行為發生

變化，患病或死亡，或陷入訴訟糾紛，無法正常履行職責；②管理層

對環境和行業中的變化反應遲緩或管理層經營思想變化，表現為極端

的冒進或保守；③董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長

期利益而使財務發生混亂、收益質量受到影響；④股東間發生重大糾

紛且不能在短期內妥善解決；⑤主要控制人或高級管理者出現個人征

信問題、涉及民間借貸或涉及賭博等行為。

3.商業銀行在項目評估中，對項目設備選擇是否合理進行的評估屬于

()o

A.項目技術評估

B.銀行效益評估

C.項目建設配套條件評估

D.項目財務評估

【答案】：A

【解析】：

項目技術評估包括：①項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協

調，是否與項目其他條件相配套；②項目設備選擇是否合理；③所采

用的設備能否與生產工藝、資源條件及項目單位的工人技術水平和管

理者的管理水平相協調；④引進設備的必要性，引進設備后對國外配

件、維修材料、輔料的依賴程度和解決途徑；⑤引進設備與國內設備

能否相協調。

4.項目經營期檢查應重點關注的內容包括（）。

A.借款人的收益與預期評估值是否存在較大差異

B.項目生產數據和技術指標是否達到預定標準

C.項目的建設、技術、市場條件是否發生變化

D.借款人銷售網絡和銷售客戶群的建立情況

E.是否能取得預期收入和現金流

【答案】:A|D|E

【解析】：

項目貸款進入經營期后，銀行信貸從業人員應對生產規模、銷售狀況

等因素與預期的敏感性分析相比較，判斷借款人的收益與預期評估值

是否存在較大差異；關注借款人銷售網絡和銷售客戶群的建立，判斷

是否能取得預期收入和現金流。B項屬于項目試生產期檢查的內容；

C項屬于項目建設期檢查的內容。

5.在貸款發放時，對保證合同應著重審查的條款有（）。

A.被保證的貸款數額

B.借款人履行債務的期限

C.保證的方式

D.保證擔保的范圍

E.保證期間

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

貸款發放時，對保證合同的條款審查主要應注意以下條款：①被保證

的貸款數額；②借款人履行債務的期限；③保證的方式；④保證擔保

的范圍；⑤保證期間；⑥雙方認為需要約定的其他事項。

6.在貸款合同審查中，質押合同含有，抵押合同不含有的需審查條款

有（）o

A.借款人履行債務的期限

B.擔保物的名稱、數量、質量

C.擔保范圍

D.質物移交時間

E.質物生效時間

【答案】：D|E

【解析】：

不管是抵押合同，還是質押合同，都含有關于債務人履行債務的期限、

抵（質）押物的名稱、數量、質量、擔保范圍等條款。質物移交時間、

生效時間只有質押合同才涉及，抵押合同由于不轉移擔保物的占有，

因而不涉及。

7.在商業銀行受理貸款申請時，調查人員主要通過借款人的（）及

其與本行及他行業務狀況考察借款人與銀行的關系。

A.熟悉程度

B.存款余額

C.信用記錄

D.貸款余額

【答案】：C

【解析】：

在商業銀行受理貸款申請時，調查人員進行的面談中需了解的信息

有：①客戶的公司狀況；②客戶的貸款需求狀況；③客戶的還貸能力;

④抵押品的可接受性；⑤客戶與銀行關系等。其中，客戶與銀行關系

包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。

8.在估計可持續增長率時一，通常假設內部融資資金的主要來源是（）o

A.凈資本

B.留存收益

C.增發股票

D.增發債券

【答案】：B

【解析】：

內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發股票。一般情況下，

企業不能任意發行股票，因此，在估計可持續增長率時通常假設內部

融資的資金來源主要是留存收益。

9.質押貸款業務的主要風險因素可能包括（）o

A.虛假質押風險

B.交易風險

C.司法風險

D.操作風險

E.匯率風險

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

目前銀行辦理的質押貸款在業務中主要有如下風險：①虛假質押風

險，這是貸款質押的最主要風險因素；②司法風險，銀行如果讓質押

存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險

的；③匯率風險，當外幣有升值趨勢，或外幣利率相對高于人民幣利

率時，常常會發生企業以外幣質押向銀行借人民幣的情況；④操作風

險，對于質押貸款業務，銀行內部如果管理不當，制度不健全也容易

出問題。

10.借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按照足額

償還的貸款應歸類為（）。［2016年11月真題］

A.正常類貸款

B.關注類貸款

C.次級類貸款

D.損失類貸款

【答案】：A

【解析】：

B項，關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在

一些可能對償還產生不利影響的因素；C項，次級類貸款是指借款人

的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸

款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失；D項，損失類貸款

是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無

法收回，或只能收回極少部分。

1L債項評級的結果可以有多種用途，主要包括（）o

A.應用于一維評級體系

B.應用于授信審批及授權

C.應用于貸款定價

D.應用于不良資產處置與回收

E.應用于風險監測和績效考核

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

除BCDE四項外，債項評級的結果的用途還包括：①應用于客戶準入;

②應用于撥備計提；③應用于資本計量。

12.下列關于項目生產所需的燃料及動力供應條件分析的說法，正確

的有（）o

A.所需燃料通常有煤炭、石油和天然氣

B.所需動力主要有電力和蒸汽

C.要依據產品生產過程、成本、質量、區域環境來選擇燃料種類

D.要根據當地水源分布、水質情況分析用水量

E.耗電量大又要求連續生產的工業項目，要分析估算項目最大用電

量、高峰負荷、備用量、供電來源

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，在項目評估時，要根據項目對水源、水質的要求，計算出項目

用水量，再結合當地的供水價格，分析耗水費用對產品成本的影響。

.下列關于質押的說法正確的有（）

13o

A.在質押擔保中，質押物價格大于所擔保債權的余額部分，可以再次

設定質押

B.在質押期間，質權人依法有權收取質物所生的天然孳息和法定孳息

C.貸款質押以轉移質物占有和權利憑證交付之日起生效或登記之日

起生效

D.債權人有權以該質押財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先

受償

E.質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，但不包

括質物保管費和實現質權的費用

【答案】:B|C|D

【解析】：

A項，在質押擔保中，由于質押合同是從質物移交給質權人占有之日

起生效，因此在實際中不可能存在同一質物上重復設置質權的現象；

E項，質押擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金、質

物保管費用和實現質權的費用。

.下列關于信貸檔案管理的表述，錯誤的是（）

14o

A.一級檔案存檔后原則上不允許借閱

B.一級檔案在存放保管時應視同現金管理

C.二級檔案在存放保管時應視同現金管理

D.二級檔案應按規定整理成卷，交信貸檔案員管理

【答案】：C

【解析】：

一級信貸檔案是信貸的重要物權憑證，在存放保管時視同現金管理，

可將其放置在金庫或保險箱（柜）中保管，指定雙人分別管理鑰匙和

密碼，雙人入、出庫，形成存取制約機制。

15.貸款貸前調查報告中，以下屬于對借款人資信與銀行的往來情況

進行分析的內容是（）。

A.近三年及當期主營業務利潤率變化情況及原因

B.應收賬款金額、周轉速度、數額較大或賬齡較長的國內外應收賬款

情況

C.虧損掛賬、待處理流動資產損失、不合理資金占用及清收等情況

D.以往借款的還款付息情況、信用等級、授信限額及額度占用情況

【答案】：D

【解析】：

借款人資信及與銀行往來情況主要包括：①借款人在銀行開戶的情

況；②在銀行長短期貸款余額、各類渠道的融資情況、以往借款的還

款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信限額及額度

占用情況；③借款人的或有負債情況；④借款人已經提供的抵（質）

押擔保情況；⑤借款人與其他銀行的關系、在其他銀行的開戶與借款

情況；⑥中國人民銀行企業征信系統反映的貸款情況、擔保情況及信

用記錄情況；⑦在銀行日平均存款余額、結算業務量、綜合收益；⑧

新增貸款后銀行新增的存款、結算量及各項收益預測。

16.具有競爭力的產品能為企業贏得市場和利潤，（）不是企業產品

競爭力主要影響因素。

A.市場占有率

B.質量穩定

C.銷價合理

D.性能先進

【答案】：A

【解析】：

企業產品的競爭力取決于產品品牌等多種因素，但主要還是取決于產

品自身的性價比，那些性能先進、質量穩定、銷價合理的產品往往在

市場上具有較強的競爭力，為企業贏得市場和利潤。當企業的產品定

價不再具有競爭力或質量出現不穩定狀況時一，其經營也會隨之出現問

題。

17.借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致（）

的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險。

A.盈利

B.資金短缺

C.現金流入

D.現金流出

【答案】：B

【解析】：

借款需求分析中，通過了解借款企業在資金運作過程中導致資金短缺

的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款

期限，并為企業提供融資結構方面的建議。

.訂立保證合同時：最高貸款限額包括（）

18o

A.最高貸款累計額

B.最高貸款額

C.貸款余額

D.法定的數額

E.單筆貸款限額

【答案】:A|C

【解析】：

訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，在

簽訂保證合同時需加以明確，以免因理解不同發生糾紛。

19.下列選項中，用來計算存貨周轉率的有（）。

A.銷貨成本

B.凈利潤

C.期初存貨余額

D.期末存貨余額

E.銷售收入

【答案】:A|C|D

【解析】：

存貨周轉率是一定時期內借款人銷貨成本與平均存貨余額的比率，它

是反映客戶銷售能力和存貨周轉速度的指標，也是衡量客戶生產經營

環節中存貨營運效率的綜合性指標。其計算公式為：存貨周轉率=銷

貨成本/平均存貨余額X100%,平均存貨余額=（期初存貨余額+期

末存貨余額）/2o

20.下列有關貸款自主支付的表述，錯誤的是（）o

A.事后核查是借款人自主支付方式下銀行業金融機構加強貸款資金

發放和支付的核查的重要環節

B.在借款人自主支付方式下，商業銀行仍應遵從貸款與資本金同比例

到位的基本要求

C.自主支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款

支付的主要方式

D.在借款人自主支付方式下，商業銀行仍應遵從實貸實付原則，既要

方便借款人資金支付，又要控制貸款用途

【答案】：c

【解析】：

C項，受托支付是監管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是

貸款支付的主要方式。自主支付是受托支付的補充。

21.某公司2015年來總資產為1500萬元，流動負債為200萬元，長

期負債為300萬元，該公司2015年負債與所有者權益比率為（）。

A.1.5

B.0.2

C.0.3

D.0.5

【答案】：D

【解析】：

負債與所有者權益比率指負債總額與所有者權益總額的比例關系，用

于表示所有者權益對債權人權益的保障程度。其計算公式為：負債與

所有者權益比率=負債總額/所有者權益X100%=(200+300)/(1500

-200-300)=0.5。

22.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提

出(),并經銀行同意后予以辦理。

A.電話申請

B.書面申請

C.信用承諾

D.口頭協議

【答案】：B

23.抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提

出(),并經銀行同意后予以辦理。

A.電話申請

B.書面申請

C.信用承諾

D.口頭協議

【答案】：B

24.下列關于企業盈利能力的分析，表述錯誤的是（）

A.凈利潤率越高，企業盈利能力越強

B.銷售利潤率越高，企業盈利能力越強

C.成本費用利潤率越低，企業盈利能力越強

D.營業利潤率越高，企業盈利能力越強

【答案】：C

【解析】：

盈利能力簡單地說就是獲取利潤的能力。C項，成本費用利潤率是借

款人利潤總額與當期成本費用總額的比率，反映每元成本費用支出所

能帶來的利潤總額。該比率越大，說明同樣的成本費用能取得更多利

潤，或取得同樣利潤只需花費較少的成本費用。

25.貸款新規強調了銀行對借款人回款賬戶的動態監測分析，對于固

定資產貸款，當借款人信用狀況較差、貸款安全受到威脅時，銀行應

要求其開立專門的（）賬戶，并與借款人約定對賬戶資金進出、余

額或平均存量等最低要求。［2014年11月真題］

A.基本結算

B.項目收入

C.資金回籠

D.還款準備金

【答案】：D

【解析】：

一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全系數較高時，銀行業金

融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金賬戶；當借款人信用狀

況較差、貸款安全受到威脅時，出于有效防范和化解信貸風險的考慮,

銀行應要求其開立專門的還款準備金賬戶，并與借款人約定對賬戶資

金進出、余額或平均存量等的最低要求。

26.信貸授權的有效期一般為（）。［2016年11月真題］

A.2年

B.6個月

C.3個月

D.1年

【答案】：D

【解析】：

信貸授權是指銀行業金融機構對其所屬業務職能部門、分支機構和關

鍵業務崗位開展信貸業務權限的具體規定。授權的有效期限一般為1

年。

27.銀行在對貸款項目技術及工藝流程分析中，（）是項目技術可行

性分析的核心。

A.工程設計方案評估

B.工藝技術方案分析

C.設備評估

D.產品技術方案分析

【答案】：B

【解析】：

工藝技術方案的分析評估是投資項目技術可行性分析的核心，工藝技

術設計標準的好壞和高低，對整個項目的設立及執行有決定性影響。

28.商業銀行在對客戶經營管理狀況分析的過程中，屬于銷售階段分

析的主要內容有（）o

A.原材料價格

B.銷售渠道

C.目標客戶

D.原材料質量

E.收款條件

【答案】:B|C|E

【解析】：

銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷

售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道;

③收款條件。AD兩項均屬于供應階段分析內容。

29.甲企業于2008年初從A銀行取得中長期借款1000萬元用于一個

為期3年的項目投資。截止2009年底，項目已完工75%,銀行已按

照借款合同付款750萬元。銀行依據的貸款發放原則是（）。［2010

年5月真題］

A.計戈k比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

【答案】：B

【解析】：

進度放款原則是指在固定資產貸款發放過程中，銀行應按照完成工程

量的多少進行付款。

30.商業銀行在預測項目產品的市場需求時，估計產品潛在的市場需

求總量的影響因素不包括（）。

A.項目產品的合格率

B.給定條件下特定產品或市場中的購買者的數量

C.購買者的平均購買量

D.單位產品的價格

【答案】：A

【解析】：

潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的

市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。總市

場潛量可表示為：Q=npq。式中，Q代表總市場潛量；n代表給定的

條件下特定產品或市場中的購買者的數量；p代表單位產品的價格；

q代表購買者的平均購買量。

31.受法律保護的借貸關系開始于（）。

A.貸款審查通過

B.貸款審批通過

C.簽署借款合同

D.貸款合同生效

【答案】：D

【解析】：

貸款合同一經簽訂生效后，受法律保護的借貸關系即告確立，借貸雙

方均應依據貸款合同的約定享有權利和承擔義務。

32.下列說法中正確的有（）。

A.通過分析銷售收入/凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張

需求

B.杠桿收購就是并購融資

C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足

D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資

E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命做出一個粗

略的估計

【答案】：A|E

【解析】：

B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投

資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權

性融資；D項，在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收

購等提供債務融資。

.從資產負債表來看，可能導致流動資產增加的因素包括（）

33o

A.固定資產重置

B.季節性銷售增長

C.長期投資

D.長期銷售增長

E.提供的商業信用減少

【答案】：B|D

【解析】：

從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、流動資產周轉率

下降可能導致流動資產增加；商業信用的減少及改變、債務重構可能

導致流動負債的結構變化；固定資產重置及擴張、長期投資可能導致

長期資產的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。

34.下列有關項目現金流量分析的表述，錯誤的是（）o

A.在計算現金流量時，折舊費支出、無形資產和遞延資產攤銷都不能

作為現金流出

B.全部投資現金流量表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投

資回收期等指標

C.全部投資、自有資金現金流量表由于計算基礎不同，應根據計算基

礎判斷哪些應作為其現金流入和流出

D.項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，在編制全部

投資現金流量表時，利息支出應作為現金流出

【答案】：D

【解析】：

D項，項目生產經營期間所支付的利息應計入產品總成本中，但在編

制全部投資現金流量表時，全部投資都假設為自有資金，以全部投資

為計算基礎，利息支出不作為現金支出，而在編制自有資金現金流量

表時，借款利息應作為現金流出。

35.銀行信貸人員對借款項目的原輔助材料供給分析主要包括（）。

A.分析和評價原輔助材料供應數量能否滿足項目的要求

B.分析和評價原輔助材料的質量是否符合生產工藝的要求

C.分析和評價原輔助材料的存儲設施條件

D.分析和評價原輔助材料的價格、運費及其變動趨勢對項目產品成本

的影響

E.分析和評價原輔料的生產條件

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

原輔料供給分析是指項目在建成投產后生產經營過程中所需各種原

材料、輔助材料及半成品等的供應數量、質量、價格、供應來源、運

輸距離及倉儲設施等情況的分析，其內容主要包括：①分析和評價原

輔料的質量是否符合生產工藝的要求；②分析和評價原輔料的供應數

量能否滿足項目的要求；③分析和評價原輔料的價格、運費及其變動

趨勢對項目產品成本的影響；④分析和評價原輔料的存儲設施條件。

36.在其他因素不變的前提下，下列情況中，會導致企業產生借款需

求的有（）。

A.應收賬款減少

B.應付賬款增加

C.存貨增加

D.應收賬款增加

E.應付賬款減少

【答案】:C|D|E

【解析】：

如果公司的現金需求超過了現金供給，那么資產效率下降和商業信用

減少可能成為公司貸款的原因。通常，應收賬款、存貨的增加，以及

應付賬款的減少將形成企業的借款需求。

37.貸放分控中的“貸”，不包括的環節是（）。

A.貸款調查

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款發放

【答案】：D

【解析】：

貸放分控是指銀行業金融機構將貸款審批與貸款發放作為兩個獨立

的業務環節，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業務操作風險的

目的。貸放分控中的“貸。是指信貸業務流程中貸款調查、貸款審

查和貸款審批等環節，尤其是指貸款審批環節，以區別貸款發放及支

付環節。

38.項目貸款的貸后管理不包括以下哪項？（）

A.項目申報程序貸后管理

B.項目建設期貸后管理

C.項目試生產期貸后管理

D.項目經營期貸后管理

【答案】：A

【解析】：

在實踐中，項目貸款的貸后管理主要包括以下三個方面：①項目建設

期貸后管理；②項目試生產期貸后管理；③項目經營期貸后管理。

39.實貸實付的核心要義包括（）o

A.按進度發放貸款是實貸實付的基本要求

B.口頭承諾是實貸實付的外部執行依據

C.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

D.要求借款人提供詳細資料

E.受托支付是實貸實付的重要手段

【答案】:A|C|E

【解析】：

除ACE三項外，實貸實付的核心要義還體現在：協議承諾是實貸實付

的外部執行依據。

40.貸款合規性調查中，被審查人除借款人外，還可能有（

A.關聯方

B.債權人

C.債務人

D.擔保人

【答案】：D

【解析】：

貸款的合規性調查是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎

法律和監管要求的行為進行調查、認定。

41.在信貸授權的形式中，對固定資產貸款、并購貸款、流動資金貸

款等品種給予不同的權限，是按（）進行劃分的。

A.授權人

B.行業

C.授信品種

D.擔保方式

【答案】：C

【解析】：

信貸授權按授信品種劃分時，可按風險高低進行授權，如對固定資產

貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權限。

.預收賬款屬于（）年月真題]

42o[201411

A.流動資產

B.非流動資產

C.長期負債

D.流動負債

【答案】：D

【解析】：

流動負債是借款人在生產經營過程中應付給他人的資金，是借款人承

擔的應在一年或在一個營業周期內償還的債務，包括短期借款、應付

票據、應付賬款、預收賬款、應付工資、應交稅費、應付利潤、其他

應付款和預提費用等。

43.銀行對項目環境條件的分析中，（）是項目建設和生產的關鍵環

-4-R

下O

A.環境保護方案

B.廠址選擇條件

C.財務資源

D.交通運輸條件

【答案】：D

【解析】：

交通運輸條件關系到項目和生產物資能否順利集聚、供應，以及產品

能否順利分銷。因此，交通運輸條件是項目建設和生產的關鍵環節。

44.按貸款期限劃分，公司信貸可分為（）。

A,短期貸款

B.循環貸款

C.中期貸款

D.長期貸款

E.透支

【答案】:A|C|D

【解析】：

按貸款期限劃分，公司信貸可分為：①短期貸款，貸款期限在1年以

內（含1年）的貸款；②中期貸款，貸款期限在1年以上（不含1年）

5年以下（含5年）的貸款；③長期貸款，貸款期限在5年（不含5

年）以上的貸款。

45.（）用于評價當年新生成的不良貸款與年初余額比值情況。指標

越高，區域風險越大。該指標動態反映了信貸資產質量變化趨勢。

A.信貸余額擴張系數

B.不良貸款生成率

C.到期貸款現金回收率

D.信貸資產相對不良率

【答案】：B

【解析】：

不良貸款生成率指標通過當年新生成不良貸款與年初貸款余額比值，

反映目標區域信貸資產質量變化趨勢。該指標越高，目標區域信貸資

產質量惡化速度就越快，潛在風險越高。

46.商業銀行加強貸款合同管理的實施要點包括（）。

A.加強貸款合同規范性審查管理

B.修訂和完善貸款合同等協議文件

C.實施履行監督、歸檔、檢查等管理措施

D.做好有關配套和支持工作

E.建立完善有效的貸款合同管理制度

【答案】：A|B|C|D|E

.土地征用費屬于項目總投資中的（）

47o

A.預備費

B.工程費用

C.工程其他費用

D.流動資金

【答案】：C

【解析】：

工程其他費用包括土地征用費、耕地占用稅、建設單位管理費、勘察

設計咨詢費、職工培訓費、供電供水費、施工機構轉移費及其他必須

由項目承擔的建筑工程費用和設備購置與安裝費用以外的費用。

48.具有（）情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支

付方式。

A.單筆金額只有超過500萬元人民幣

B.遵守貸款與資本金同比例到位的基本要求

C.借款人已做出正式承諾

D.與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般

E.支付對象明確且單筆支付金額較大

【答案】：D|E

【解析】：

具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方

式：①與借款人新建立信貸業務關系且借款人信用狀況一般；②支付

對象明確且單筆支付金額較大；③貸款人認定的其他情形。

49.商業銀行在對客戶經營管理狀況分析的過程中，屬于銷售階段分

析的主要內容有（）o

A.原材料價格

B.銷售渠道

C.目標客戶

D.原材料質量

E.收款條件

【答案】:B|C|E

【解析】：

銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰、怎樣銷售、以什么條件銷

售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道;

③收款條件。AD兩項均屬于供應階段分析內容。

50.關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。

A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B.一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作

C.除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個

人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

D.對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

【答案】：D

【解析】：

A項，對于小額呆賬，可授權一級分行（分公司）審批，并上報總行

（總公司）備案；B項，一級分行不得再向分支機構轉授權；C項，

其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作。

51.從資產負債表來看，可能導致長期資產增加的因素包括（）。

A.短期銷售增長

B.商業信用減少

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

E.長期投資

【答案】：C|E

【解析】：

A項可能導致流動資產增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可

能導致資本凈值的減少。

52.授信額度的決定因素有（）。

A.客戶的還款能力

B.貸款組合管理的限制

C.銀行或借款企業的法律或監督條款的限制

D.銀行的客戶政策

E.客戶的信貸需求

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

貸款授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：①了

解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分

析，確定客戶合理信貸需求；②客戶的還款能力；③銀行或借款企業

的相關法律或監督條款的限制；④貸款組合管理的限制；⑤銀行的客

戶政策；⑥關系管理因素。

53.對于流動資產貸款，商業銀行應根據（）,合理約定貸款資金支

付方式及貸款人受托支付的金額標準。

A.貸款利率水平

B.借款人的行業特征

C.借款人的管理水平

D.借款人的經營規模

E.借款人的信用狀況

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

《流動資金貸款管理暫行辦法》要求貸款人應根據借款人的行業特

征、經營規模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業務品種，合理約

定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。

54.信貸審批過程中，根據了解你的客戶、了解你客戶的業務、了解

你客戶風險原則，應著重注意（）o

A.對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查

B.客戶準入及借款用途是否符合銀行區域、客戶等信貸政策

C.借款人股東的實力及注冊資金的到位情況

D.抵押人代償能力

E.借款人、擔保人及具體貸款業務有關資料是否齊備

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

銀行業金融機構在貸款審查審批過程中一般應要求把握以下內容：①

信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查；②借款人主體

資格及基本情況審查；③信貸業務政策符合性審查;④財務因素審查;

⑤非財務因素審查；⑥擔保審查；⑦充分揭示信貸風險；⑧提出審查

結論。A項屬于擔保審查；B項屬于信貸業務政策符合性審查；C項

屬于借款人主體資格及基本情況審查;E