PAGE我國人口老齡化背景下養老金融研究摘要：現在，老齡化問題是當今社會的大趨勢。我國由于老年人口基數大，因此較早進入了高齡化社會。在我國改革開放以來，由于龐大人口基數以及較高出生率，并考慮到我國的基本國情以及經濟發展，我國政府實行了計劃生育政策。伴隨著時代的發展進步，醫療水平和人民生活質量得到了很大提升，因為人口平均壽命在增長，所以我國“人口紅利”的優勢在逐步消失，面臨是老齡化社會的到來。養老成為當下時代熱門，家庭的“4-2-1”人口模式已經嚴重影響青年人的奮斗志氣。因此緩解老齡化社會的問題，我們迫在眉睫。為了保護老年人的生活，促進我國養老金融的發展，需要極力增強我國對養老金融的摸索探討與創新繁榮。本文簡單的描述了我國人口老齡化的現狀，且梳理了國內外研究學者對養老金融的概述，并歸納了養老金融的定義，結合當前國內外養老金融發展狀況，從多角度論述我國養老金融發展的不足，最后針對不足提出了可行的策略，切實創造良好的養老生態圈。關鍵詞：人口老齡化養老金金融養老服務金融養老產業金融ResearchonendowmentfinanceunderthebackgroundofagingpopulationinChinaAbstract：Atpresent,theagingproblemisaninevitabletrendintoday`ssociety.Ourcountryoldagepopulationbaseisbig,soourcountryalreadyenteredagingsocietycompletely.SinceChina`sreformandopeningup,thegovernmentcarriedoutthefamilyplanningpolicyunderthebackdropsofalargepopulationbaseandhighbirthrate,inconsiderationofChina`sbasicnationalconditionsandeconomicdevelopment.WiththedevelopmentandimprovementofTheTimes,people`smedicallevelandpeople`squalityoflifehavebeengreatlyelevated.Becausetheaveragelifespanofthepopulationisextending,theadvantageof“demographicdividend”isgraduallydisappearinginChina,whichisfacingthearrivaloftheagingsociety.Pensionhasbecomeahottopicinthecurrentera,andthefamily`s“4-2-1”populationpatternoffamilieshasseriouslyaffectedtheyoungpeople`sfightingambition.Therefore,itisurgenttoalleviatetheproblemsofagingsociety.SoastodefendthelifeoftheelderlyandfacilitatethedevelopmentofendowmentfinanceinChina,itisneedfultostrengthentheexplorationandinnovationofendowmentfinanceinChina.ThepapersimplydescribesthecurrentsituationofChina`spopulationaging,andteasedouttheoverviewofpensionfinancebydomesticandoverseasresearchworkers,andfinallysummedupthemeaningofendowmentfinance.Incombinationwiththecurrentdevelopmentstatusofpensionfinancialdomesticandoverseas,deficienciesinthedevelopmentofendowmentfinanceinChina.Finally,somefeasibleSuggestionsareputforwardtoeffectivelycreateagoodecologicalcirclefortheaged.Keyword：Agingofpopulation;Pensionfinance;Pensionservicesfinance;Pensionindustryfinance;Proposal目錄第1章緒論 11.1研究背景及意義 11.1.1研究背景 11.1.2研究意義 21.2文獻綜述 31.2.1國內研究現狀 31.2.2國外研究現狀 31.3課題研究方法和內容 41.3.1研究方法 41.3.2研究內容 5第2章我國養老金融的概述 62.1養老金融的定義及相關理論概述 62.1.1養老金融的定義 62.1.2養老金融的特征 72.2國內外養老金融發展現狀 72.2.1國內養老金融發展現狀 72.2.2國外養老金融發展現狀 8第3章我國養老金融發展過程中存在的不足 103.1養老金金融發展不平衡 103.2養老服務金融發展和創新不充足 113.3養老產業金融發展滯后 12第4章我國養老金融未來發展的對策建議 134.1加快完善養老金保障體系，努力健全養老金金融管理 134.2積極創新養老金融產品，優化提升養老金融服務 144.3鼓勵社會資本投入養老產業，完善養老產業金融均衡發展 14第5章總結 16參考文獻： 17致謝 18PAGE18第1章緒論1.1研究背景及意義1.1.1研究背景二十一世紀初，我國經濟實力和人民生活水平都有了很好的進步。縱覽我國人口分布結構，老齡化這一詞匯也在近幾年中日益受到社會各界的關注。目前，我國的人口老齡化問題越來越明顯。據國家統計局數據顯示，統計到2018年底，我國60周歲及以上人口占全國的17.9%，約2.49億人，其中65周歲及以上人口占全國的11.9%，約1.67億人。關于老齡化概念，聯合國有明確的規定，當某個國家60歲以上人口占總人口的10%以上，或65歲以上人口占總人口的7%以上時，則該國家納入人口老齡化國家。不容置疑，我國已經是一個人口老齡化國家。此外，黨中央還提出“人口老齡化是每個國家都必須經歷的一個階段問題，而不僅僅是某一個國家存在的問題”。而且，我國老齡化社會出現“未富已老”和“未備已老”的特點，解釋為我國人口年齡結構轉變的速度遠遠高于現有經濟實力，我國在許多方面都還沒做好相應的準備，比如我國的社會保障制度、政策、醫療水平、物質基礎、大眾的思想觀念等都需要進步。面對日趨嚴峻的老齡化社會背景，縱觀養老涉及各個方面的問題，作為經濟核心金融起了主導作用，而養老金融這一概念應運而生，且引起了學界的關注與討論。數據來源：國家統計局1.1.2研究意義養老金融怎樣緩解日益嚴峻的老齡化社會難題，滿足我國日漸增加的老年人群潛在的金融消費需求，是當今我們急切需要解決的時代話題。因此，養老金融的研究對我國社會永恒發展的長期規劃有關。本文以養老金金融、養老服務金融以及養老產業金融為主要研究對象，運用實證、文獻等分析方法，從養老金融的定義以及國內外養老金融發展現狀等方面探討了養老金融的發展歷程，最后歸納總結了養老金融發展過程存在的不足以及針對不足提出一些可行策略。因此我認為本文的研究意義如下： 1、分析表明，養老金融對我國養老保障體系發展以及老年人生活福祉起到了舉足輕重的作用。 2、歸納了養老金融的定義，認為養老金融主要包括養老金金融、養老服務金融和養老產業金融三個模塊。 3、論述了我國養老金融將來發展的策略與建議，認為養老金融應從加快完善養老金保障體系、積極創新養老金融服務產品以及鼓勵社會資本投入養老產業這三方面來統籌發展，推動養老金融的可持續性發展，為社會老年群體創建一個健康良好的生態圈。1.2文獻綜述1.2.1國內研究現狀在2013年，胡繼曄（2013）認為社會基本養老保險是我國養老的首要方式，提出防范老齡挑戰要改進舊模式。余全強（2014）認為政府要加大對養老金融的扶持力度，鼓勵創新，加快養老資產與市場資本相結合。吳成居（2015）則指出養老金融是關于養老產業的投資機制活動，認為政府機構應該支持養老金融，并且希望年輕人參與到養老金融的機遇中，共享發展果實。由此可見，近幾年我國學者呼吁大力發展養老金融，且認為政府應當加大扶持力度。筆者認為發展養老金融不僅僅依靠政府的支持，企業和居民也應當參與其中，共同為養老金融的發展貢獻力量。孫博（2015）認為養老金融可拆分成三大支柱，分別是社會養老金、企業年金和個人養老金，可以理會為政府使用積儲、經濟重新分派或者資產經管等手段來積聚老年資產。洪崎（2016）把我國實際情況與國外經驗相結合，提出了企業年金新模式，把企業作為養老支撐，集中構建養老金融新模式。綜上所述，我國學者初步探索出符合我國基本國情的社會保障體系，并且借鑒經驗發展企業年金，構建新型養老模式，切實保障老年群體生活。姚余棟（2016）認為養老金融是屬于金融范濤，并覺得解決老齡化挑戰下的養老問題是關鍵。可見，養老金融的本質和目的一直延續并使用到現今，對我國養老金融將來發展具有重要的指導意義。1.2.2國外研究現狀國外養老金融早已興起，其中最具典范的是以房養老，這是一種新型養老金融模式，主要對于名下有房的老年人，他們把屋子典質給金融機構，金融機構把金錢一次或分次支付給老年人，該模式把房子這類不動產瞬間變成可支配的現金，最后老人可以幸福地享受老年生活。因為起步早，所以國外學者對養老金融的研究是比較深入和規范的，在研究過程中也有許多見解。拉法格（1903）認為養老金融的發展需要養老業和金融業的相互作用與融合，共創互贏大局。Bodie等（1992）認為人們在年輕時投資和儲蓄的目的是滿足垂老生活所需的流動現款，而不是為了增加現有的家當。該理論為養老金融理論發展埋下了根基。英國學者Blake（2006）研究金融產品和養老資產融合聯結的投資運營方式。綜上所述，國外學者較早認識到老年生活經濟危機，認為人們在年輕時應當進行投資和儲蓄來保障老年生活，也是較早提出養老金融概念，為我國發展養老金融提供了一些借鑒意義。1.3課題研究方法和內容1.3.1研究方法該論文主要采用歸納法和文獻研究法來論述養老金融的發展現狀及存在的不足。 1.文獻研究法：閱讀眾多論題相關的文獻，進行對比分析，總結觀點，從多方面鉆研論題，為論文的展開作準備。 2.實證分析法：通過對我國養老金融發展趨勢以及不足的事實上，運用實證分析法分析具體原因，歸納出經驗和教訓，為我國養老金融順利發展提供實踐方法。3.歸納法：針對所要研究的課題，通過閱讀大量的冊本與報刊，專題收集資料，并進行歸納總結。1.3.2研究內容 本文的框架分為五章，以我國近幾年人口老齡化為背景，首先從養老金融定義開始，其次探討研究養老金金融、養老服務金融和養老產業金融這三方面，最后重點分析我國養老金融停滯現狀的問題以及相應的策略。 本文一共由五章構成： 第一章：緒論，巧妙運用歸納的辦法對論文的研究背景和意義進行了仔細的介紹和論說。 第二章：在實事求是的基礎上梳理了養老金融的概念，進而歸納了養老金融的主要特征。 第三章：運用文獻分析法以及綜合相關政策理論，在客觀上從養老金金融、養老服務金融以及養老產業金融三方面分析我國養老金融發展過程的不足。 第四章：根據前文對我國養老金融現狀和發展的分析，提出從完善養老保障體系、創新養老金融產品以及均衡養老產業等相關建議。第五章：總結，對全文歸納總結。包括對文章框架以及思路進行梳理，得出養老金融需要政府、企業、居民齊構建。第2章我國養老金融的概述2.1養老金融的定義及相關理論概述2.1.1養老金融的定義養老金融不止是外國養老架構的養老金金融，也不是單純地把養老與金融相加。在我國，養老金融，從實質上看，是適合用金融的各種研究理論來解決時代養老問題，目的是把銀行等金融機構作為介質，巧妙運用金融工具重要措施，呼吁全民發展養老大業。針對養老金融的定義，我國越來越多的學者都有提出自己的觀點，對其理解更是各有特色。黨俊武（2013）提出“老齡金融”概念，他認為人在少年時要有長遠目光，多儲備資產，為自己年老生活做好規劃。可見該學者提出每個人在年輕時就要為自己的老年生活做好打算，就要防患于未然。鄭秉文（2015）個人認為社會老齡化現狀一天比一天危急，強調急需擴大開放養老服務領域，全方面建立養老圈架構。該學者認為養老金融要重視養老服務金融的發展范濤，從養老服務出發，塑造良好的養老生態圈。綜合學界各方面的觀點，目前較完整且系統的養老金融定義是：為緩解老齡化挑戰，研究社會人員養老需要所進行的金融活動的總和，有三方面：第一養老金金融，即以積聚養老資產為目的所組織的金融活動，主要包括部署養老金制度和經管養老金資產；第二養老服務金融，即金融機構從老年人的需求出發，對應設計金融產品和金融服務；第三養老產業金融，即以養老企業蓬勃發展為方向提供的資金援助行為。養老金融是以解決老齡化現狀下的養老問題為終點目標。2.1.2養老金融的特征養老金融不但關乎我國的養老問題，而且對金融的進步發展以及市場的規范有著重大的方向意義。因此養老金融具有以下特點： （1）普惠性養老金融覆蓋范圍很廣、肩負著巨大的社會使命。其中，養老金融把老年人、養老金、養老行業等作為研究標的。養老金融實質上是一種具有普惠性的金融，且可以全面和長久地為每個地區的人口提供福祉。 （2）長期性 養老金融具有長期性。老齡化是人類社會自然發展的必經趨勢，而養老金融是一個社會永久發展的指導方針。在養老金金融方面，養老金投資期限長；在養老產業金融方面，養老項目投資期限長。因此，要發展養老金融，很有必要顧及業務的長期性質。 （3）穩健性保護老年人生活是養老金融始終奮斗的目標。在一定程度上，養老金融資產更加側重資金的流動性和安全性，并在資金的運用上要求業務具有信用高、風險低的特點。因此養老金融具有穩健性。（4）多樣性養老金融業務種類繁多，需求各式各樣。其中養老金投資包括證券和股權投資等；在養老服務金融方面，養老金融產品應迎合不同老齡階段的訴求，按照老年人風險偏好類型創新各類產品。2.2國內外養老金融發展現狀2.2.1國內養老金融發展現狀在老齡化沖擊下，我國特別注重社會養老，并將養老金融放入到國家策略里，前幾年，陸續發布許多政策文件，推進養老金融長遠發展。2016年3月21日，中國人民銀行等部委聯合發布的《關于金融支持養老服務業加快發展的指導意見》（銀發[2016]65號），對養老金融產品和服務提出了具體的指導意見，為養老金融的發展提供了有利的政策支持。2017年6月29日，國務院辦公廳又進一步發布《關于加快發展商業養老保險的若干意見》（國辦發[2017]59號），明確指出商業養老保險在我國養老體系建設中的意義和方向。隨著國家政策的發布，對我國養老金融的發展具有標志性的意義，同時也提升了我國養老金融的發展空間。在我國，由于我國地區發展不平衡，大批年輕人口跨地區謀生，導致年邁人口急速上升。在現期，我國養老由社會養老、企業年金、以房養老等形式組成的。在傳統思想觀念、資金安全性能、可變現速度、風險偏好等因素的作用下，我國大多數家庭選擇以銀行存款為主要養老模式，但是他們容易忽略了貨幣貶值的風險、過度樂觀且高估銀行利率，甚至忘記了物價的上漲早已高于銀行儲蓄所帶來的收益，殊不知其老年生活質量水平逐漸下降，到最后難以維持衣食住行的基本生活。作為養老保障體系舉措增添之一的企業年金，然而它的發展并不順暢，到2018年年底，全國只有9.1萬戶創辦企業年金，可見企業對年金的認可度不高，這就需要政府加大對企業的優惠力度，引領企業切實創建年金計劃，努力發揮補充作用。2014年，我國在廣州，上海和北京等繁榮地區開展以房養老的測試，但因為人口流動較大等等，截止至今勞而無功。從整體上看，我國養老金融仍處于新興階段。如今，我國養老金融總體狀況是：在養老金金融方面，我國逐步著手創立整體性的社會保障體系，并立志探尋養老金在保值或收益上的可行辦法；在養老服務金融方面，我國養老金融服務和產品慢慢多種多樣，并正在努力堅持以需求為原則來創新養老金融產品；在養老產業金融方面，我國竭力探究養老產業新型長期昌盛模式。從實際情況上看，由于我國養老金融起點晚，許多構架仍然是萌芽期的研發和開創階段，在橫向和縱向都有較大的提升空間，因此我國迫切需要深一層的策略為支撐點，努力推進我國養老金融向多層次、全方位、寬領域的方向發展。2.2.2國外養老金融發展現狀1960年，國外眾多發達國家也接踵成為了老齡化國家。在面臨巨大的老齡化沖擊下，每個國家也開始推行各種各樣的策略，目的都是保護老年居民生活。1875年，美國運通公司創建全球首個獨家養老金方案，這是企業自主為員工策劃的退休年金安排。2006年由美國總統小布什締結的《養老金新保護法》確定了私人養老金規劃的投資權限，深一層改進養老金融發展。瑞典實施全體養老政策，政府在養老成本方面支出較多，居民支出較少。瑞典這項舉措則是考慮了自身國家的高稅收制度，可以說其財政實力是比較雄厚的。在2001年，為緩解財政壓力，瑞典把養老金融與市場機制兩者相融合，有效保護居民老人生活。德國的社會養老保障體系是比較完善的。德國把保險歸納為法定保險和私人保險兩類，把居民歸納為貧困、中低收入和高收入人群三類。針對貧困人群，國家出錢讓他們免費參加法定保險；針對中低收入人群，國家明確規定務必加入法定保險；而針對高收入人群，則讓其選擇參加其一。綜上所述，國外在解決社會養老問題的措施方面是比較完善的。從綜合上來看，他們主要從政府、企業、個人三方面來統籌保障居民的老年生活，每個國家在面對老齡化的挑戰下都有各自的著重點，這就要基于國家的自身發展情況而考慮。在這一點上，我國可以參考國外發展經驗，再緊密關聯我國國情的現狀下，加快腳步促進我國養老金融發展。第3章我國養老金融發展過程中存在的不足近幾年，在國家戰略的高度支持下，我國養老金融有著良好的起色，但不可否認我國養老金融起步晚，并居于初級發展現狀。基于深入了解我國養老金融發展現狀后，得出我國養老金融裹足不前的情況，并表露一些問題。因此為推進我國養老金融發展，為社會老年群體構造良好的生活環境，迫切需要正視問題，細化問題，最后緩解問題。當前，我國養老金融出現的不足分為下述三方面：3.1養老金金融發展不平衡我國養老金金融以養老金制度部署和養老金資金經管這兩部分為主。從我國現實看，我國的養老金制度部署不合理，養老金資金缺乏高效經管，而且養老資金很難保值或實現收益。在制度部署方面，目前我國的養老保障體系由三支柱養老形式構成，但是由于各方承擔的比例不合理導致我國養老金制度發展不順暢，致使壓力過大的一方逐漸走向失衡。第一支柱是社會基本養老保險，占有養老金融體系的78.2%。社會基本養老保險可以解釋為我國以財政撥款的方式，向達到國家規定退休年齡的老年人支付養老資金，目的是保護居民老年生活的一種養老方式。用長遠目光設想的情況下，政府支出遠遠大于收入，財政壓力增加，隨之出現嚴重赤字，最后使政府很難維持正常；第二支柱是企業年金，占有養老金融體系的21.5%。企業年金解釋為公司及員工在參加基本養老保險的前提下，自愿補增養老保險制度的一種養老方式。鑒于我國企業年金發展道路曲折，造成參加企業少、參保人數少的局面，因此對我國養老保障體系支撐的力量微弱；第三支柱是個人儲蓄，占有養老金融體系的0.3%。個人儲蓄這一養老模式可以說是我國居民或許有或許沒有的不完善的自愿養老方式，發展最為緩慢。綜上所述，我國養老保障體系十分依賴第一支柱。在資金管理方面，我國養老金資產經管缺乏有效規范，投資利潤率較低，以至于想要獲取收益十分困難。據《基本養老保險基金投資管理辦法》規定，養老基金僅允許境內投資，并限制在中央銀行票據，銀行存款，政策性銀行債券等。這樣謹慎的投資運營規定即有效地規避了投資風險，無形之中又降低了投資收益，加上在日漸增長的通貨膨脹水平沖擊下，我國養老資產面臨較大的貶值風險。因此可見，我國亟待需要加深完善養老金制度部署安排，更加高效地經管養老資產。3.2養老服務金融發展和創新不充足我國的養老服務金融主要是金融機構以老年人需求為出發點，靈活設計的金融產品和金融服務。從產品現狀觀測，我國的養老金融產品品種較少、產品形態分布不平衡；而養老金融服務在設施建設中不完備，全局管理水平不高。在養老金融產品方面，目前許多的金融機構陸續推出許多養老金融產品，但，一方面這類養老金融產品具有較高的相似性，產品大眾化以及缺少特色，仍然還是符合普通大眾的金融產品，并沒有基于老年人的需求而研發制定；另一方面由于我國養老金融產品不夠豐富，種類較少，創新不充足，可供老年人選擇的品種少之又少，導致養老金融產品在供給方是缺失甚至空白的。在我國守舊思想作用下，我國養老資產重點分布于銀行儲蓄類產品上，而保險類和證券類養老金融產品占比較低，因此可見我國養老金融產品分布不均衡。在養老金融服務方面，第一，我國的基礎配套設施不完備。據統計到2016年底，我國共有700多萬張床位，每千老人僅有31.6張。可見我國需要加大設施的配備，保護老年人生活，提高老年人幸福感。第二，我國養老人群消費服務保護總體欠缺。在互聯網的發展下，我國老年人的自我保護意識比較淺薄，判斷辨別能力較差，很容易發生老年理財詐騙，電信詐騙等等。因此我國金融機構需要加強正確養老金融服務的引導與宣傳，提高老年人的分辨能力。綜上所述，我國養老服務金融在金融產品和金融服務上急切需要加快設計創新。3.3養老產業金融發展滯后我國的養老產業金融主要是以養老企業蓬勃發展為方向提供的資金援助行為。從我國實際看，我國養老產業金融發展有一定的延后性，在養老產業融資方面，許多社會資本參與養老產業意愿不強；在養老產業定價方面，許多養老機構定價過高，使普通老年人無力承擔。在養老產業融資方面，我國的養老產業出現初期投資量較大，中期風險偏高，后期回收期較長及利潤率偏低等特點，并且多數金融企業往往以短期盈利性和流動性為目的，在綜合分析下企業會把金融資本側重投資利潤率高、回收期短的產業中，從而不愿參與養老產業投資建設。盡管有少量金融資本投入到養老產業中，但是其目的并非真正緩解社會養老問題，而僅僅是為了獲得國家在土地，稅收的優惠。因此，整個社會的養老產業缺乏資金活力，融資方面面臨較大的困難，在發展道路上徘徊不前。在養老產業定價方面，我國很多養老機構地區及業務分布不平衡，價格過高，主要為高消費水平的老年人服務，對于普通老年人，他們很難承擔高額費用。例如泰康之家，把押金作為一種交費方式，由20萬元入住費及一定數量的樂泰卡組成。因此，在一定程度上導致養老機構覆蓋面小，難以遍及普通大眾老年人。總結以上，我國養老產業缺乏各類民間資本活力，養老機構地域普及面較狹窄，養老產業金融投融資機制迫切需要支持與完善。第4章我國養老金融未來發展的對策建議根據上述解析我國養老金融發展不足，提出我國養老金融長期發展策略。下文從我國養老金融三方面著手，提出對策建議。4.1加快完善養老金保障體系，努力健全養老金金融管理2019年，李克強總理指出，現在我國養老保障體系過度依賴第一支柱，結構呈現不平衡局面，后期需要深化養老保障體系。因此要切實推動三支柱共同前進，構建極具我國特性的全方位、多層次、寬領域的社會養老保障體系。適當調整分配第一支柱在養老保障體系的占比是當前政府任務的一方面要點，另一方面要積極主動發展第二、第三支柱養老保險，把養老責任下放分攤至個人、企業和國家三者。另外，一方面，要努力宣傳倡導第二支柱企業年金的意義，需要我國在稅收優惠提升力度，鼓勵企事業單位創建年金方案，切實增加參加企業和參保員工的數量，真正發揮企業年金對養老保障體系的補充力量，從而不斷提高老年生活質量；另一方面，由于我國第三支柱個人儲蓄占比僅有0.3%，因此，要提高第三支柱個人儲蓄的比例勢在必行。我國發展第三支柱需要實行個人賬戶制，以法律明確規定每個人應該建立個人養老金賬戶，而且賬戶里的資金都享有稅收優惠政策，并積極合理引導該賬戶資金，根據個人資產、風險偏好等因素自行選擇投資組合，指引保險、證券、基金等金融形態有效與養老資金連結，促進個人儲蓄資金在不遭受損失的風險下還能獲得收益，推進第三支柱順利有效發展。關于健全我國養老資金有效管理，提高養老資金投資利潤率，我國政府可以基于養老資金的特點，制定并刊行基礎公共設施項目的長期國債，引導養老資金躍身金融市場。在充分考慮通貨膨脹水平條件下，我國政府可以穩步調整我國養老資金的配置情況，在保障性的條件下穩步實現保值升值。4.2積極創新養老金融產品，優化提升養老金融服務現階段，受傳統思想觀念以及我國養老金融產品創新不充足等因素影響下，我國許多老年人將銀行存款作為財富管理的主要方式，殊不知在通貨膨脹率的影響下，老年人的收益基本上呈現負值。因此，我國政府需要鼓勵銀行等金融機構積極創新養老金融產品，開發老年專屬金融產品，并豐富產品種類，從產品的供給來滿足老年人多樣性的消費需求。我國金融機構可以將保障與收益結合起來，并主要針對老年群體普遍的高安全性、高流動性、期限適中以及風險較低等特性，創新開發出各類理財產品，讓老年人意識到養老金融產品即包含保障又有一定的收益。從探索實踐上可以逐漸轉變老年人的傳統思想，并且為老年人普及養老金融產品的知識，大大提高理財產品的覆蓋率，推動養老金融產品的發展。比如我國金融機構可以利用信托的資產管理、保值增值、稅收優惠、破產隔離等特性，開發出養老金信托、企業年金信托等各類養老理財產品。關于優化提升養老金融服務方面，第一我國政府需要因地制宜適當加大對養老機構的投入，可以從貸款、稅收優惠方面來鼓勵養老機構的發展，推進養老機構在醫療建設、基礎設施，服務優化等方面的完善；第二，緊隨互聯網的發展，我國金融機構可以開辟老年金融服務專區，在老年人群領域遍及指紋檢驗，人臉解鎖等技術，真正確實保護老年人資產不受損失，降低詐騙風險，為老年人提供一個健康的養老金融服務生態圈。4.3鼓勵社會資本投入養老產業，完善養老產業金融均衡發展現在，發展養老產業金融的重要舉措是把社會資本積極引入養老產業。我國政府應放寬養老市場準入規則，出臺明確的養老產業扶持制度，把更多的社會資本引入到養老產業金融的建設中，促進養老產業往多樣化發展。目前，有學者呼吁把PPP模式引入到養老產業中。PPP模式簡議政府與社會資本協作，在該模式下，是激勵民間資本、私營企業與政府合營，聯合加入公共設施的配置。恰好，養老產業是我國的一項民生工程，該模式可以很好的緩解我國養老產業融資難的局面。因此我國政府可以使用該模式，引入多類型的投資角色，把更多的資本參與下放到養老產業中。另外，我國政府應該積極鼓勵金融機構對養老產業開展貸款業務，并積極引導效益較高、發展較好的養老企業進行上市融資，真正地讓養老企業通過擴大自身規模時獲得資本涌入，進而不斷吸引各類資本。關于完善養老產業均衡發展方面，由于我國地區發展懸殊，人口貧富差距較大，因此在發展養老產業時應要結合當地人口生活水平與經濟發展狀況，在一定程度上能夠普及大部分老年人。我國政府可以根據養老社區所在地，充分調查當地經濟發展情況與生活水平，制定養老社區價格梯度分布，并實行價格上下浮動制度，一方面充分保障了老年人生活的同時，也保障了養老社區的利潤。第5章總結通過上文總結得出，老齡化社會是全球不可阻擋的一個趨勢。我國必須正視養老金融發展進程中的不足，需要勇敢無畏迎接老齡化社會的挑戰，更需要加快步伐健全養老保障體系、創新養老金融產品和奮力發展養老產業金融。本文是從由易到難來進行論述的，最開始簡單總結養老金融的概念，在客觀基礎上介紹了養老金融的特點和國內外養老金融的發展現狀；再深入到重點講述了我國養老金融發展中存在的不足，主要體現在養老金制度安排不合理、養老金融產品創新不充足以及養老產業融資困難三個方面，最后我們主要從逐步調整三支柱比例、加快創新養老專屬金融產品以及加大稅收優惠政策三方面有針對性地采取策略來緩解養老金融發展存在的難點。最后，我覺得發展養老金融需要以老年人為客戶中心主體，金融機構需要轉變自身陳舊的服務理念，并且積極創新思維尋求合適老年人溝通方法，政府機關需要加快政策落實，并且進行有效監督，這樣養老金融在人口老齡化嚴峻的時代下得以可持續性發展！參考文獻：[1]蔣艷芳.淺談人口老齡化背景下中國養老金融的發展[J].中外企業家，2020（2）.[2]侯明，熊慶麗.我國養老金融發展問題研究[J].新金融，2017（2）.[3]樊鑫淼，魏雁飛，李麗麗.我國養老金融發展研究[J].西南金融，2018（7）.[4]吳亮，王傲君.人口老齡化背景下的養老金融模式研究[J].中國商論，2017（3）.[5]陳翠霞.人口老齡化背景下發展養老金融的現狀與路徑分析[J].保險職業學院學報，2019（6）.[6]張薇.我國老齡化社會背景下養老金融的現狀探究[J].市場論壇，2019（4）.[7]張皓男.我國人口老齡化背景下養老金融的發展研究[J].河北企業，2019（6）.[8]季晴晴，畢紅霞.我國養老金融服務研究綜述[J].合作經濟與科技，2019（11）.[9]魏麗瑩.中國老齡化背景下養老金融服務研究綜述[J].現代管理科學，2018（8）.[10]王嘉怡.老齡化背景下養老金融發展問題研究[J].時代金融，2019（7）.[11]李毳，鄧玉潔，余巧玲，彭明.淺談養老金融在中國的發展[J].現代經濟信息，2017（6）.[12]Freedman,Joshua,ZhangYanxia.China`sPensionParadoxes:ChallengestoCreatinganEquitableandStablePensionScheme[J].China:Aninternationaljournal,2016,14(3):153-166.[13]Hu.Naijun.TheMisunderstandingofSocialInsurance:TheInadequacyoftheBasicPensionInsuranceforUrbanemployees(BPIUE)FortheAgingPopulationofChina[J].SocialScience,2018,7(5):79.致謝時光如梭，歲月如歌。轉眼間，四年的大學生活也即將宣告結束，而我，也將開啟新的征程。在論文完成之際，我特別要感謝在這段時間里李釗陽老師對我的指導與幫助，從論文選題、到開題報告的撰寫，最后直至論文定稿的完成，老師給了我很多寶貴的意見，使我的論文研究更具有現實意義。另外，我要感謝我的家人一直對我的鼓勵與支持，讓我有信心克服生活上乃至學習上的難題；我還要感謝我的同學們對我的關懷與幫助，同窗之誼，我將終身難忘。最后還要感謝李釗陽老師在百忙之中抽出時間對我的論文進行評閱，不足之處，望請指正!

畢業設計（論文）開題報告怎么寫開題報告是畢業設計（論文）選題后進行文獻資料檢索、歸納與利用、可行性評估、方案制定、進度安排等工作的一個階段性考核，是中期篩選工作的重要內容之一，是對畢業設計（論文）質量進行管理和監控的重要環節，是監督和保證學生畢業設計（論文）質量的重要措施。下面我們就為大家介紹一下開題報告怎么寫？1、畢業設計（論文）開題報告目的與作用開題報告是畢業設計（論文）選題確定后，學生在調查研究基礎上撰寫的報請指導教師批準的任務實施計劃。開題報告的作用是學生向指導教師匯報畢業設計（論文）課題的先期準備情況，指導教師對開題報告中所陳述的研究內容、思路、方案等給予評價；在文獻和研究方法等方面。給予指導和幫助；在實施過程、實施細節等提出建議，從而達到進一步明確研究目標，理清研究思路。2、畢業設計（論文）開題報告內容與要求開題報告根據畢業設計（論文）選題，簡明扼要地說明該選題的目的、目前相關課題研究的現狀、課題的研究背景、研究方法、必要的數據等。由于開題報告是用文字體現的課題總構想，因而篇幅不宜過長，但需把課題研究的主要內容、研究方法、研究思路等主要問題說清楚。開題報告的撰寫提綱主要包含內容與要求、前言、方案比較與評價、開展預期效果及指標、實施進度安排、參考文獻等六個方面。（1）開題報告內容與要求根據畢業設計（論文）任務書的具體要求，學生在指導教師的引導下查閱資料，進行材料收集、歸納、總結、提煉和運用，完成課題開題報告。①明確內容及要求開題報告中要簡要介紹畢業設計（論文）研究的主要內容，包括主要研究對象、主要方法和最終實現形式等，突出研究的核心或重點，強調研究的新意或亮點。開題報告中要提出畢業設計（論文）研究的具體要求，包括課題整體要求、技術參數要求、評價指標要求、課題研究成果形式要求、撰寫格式要求、學生知識能力與素質提升要求等，突出畢業設計（論文）工作的科學性、正確性、規范性與全面性特點。②提出研究方案根據任務書要求，靈活運用檢索的文獻資料，根據選題研究現狀及階段性成果，充分利用現有實驗實訓設備及條件，提出初步方案，通過分析、對比和論證，確定課題的研究方案。③確定實施步驟根據畢業設計（論文）的要求及內容，確定課題開展的關鍵步驟，如電氣自動化技術專業的畢業設計課題，一般按照總體方案設計、硬件系統設計及實現、軟件系統設計及實現、系統綜合調試四個步驟來完成課題的主體工作。④制定進度安排根