姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區:_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、某電器商城進行清倉大甩賣，宣稱價值1萬元的商品，采取分期付款的方式，3年結清，假設利率為12％的單利。采用復利計算的實際年利率比12％高（）。A.8.37％B.9.46％C.10.54％D.11.39％

2、（2021年真題）保險公司和銀行合作是為了利用銀行（）方面的優勢。A.產品創新能力B.廣泛的銷售渠道C.高效的管理模式D.豐富的人才資源

3、（2018年真題）境內個人經常項目項下非經營性結匯超過年度總額的，憑本人有效身份證件及證明材料在銀行辦理，下列項目與對應證明材料不足的是（）。A.保險外匯收入：保險合同B.職工報酬：雇傭合同及收入證明C.捐贈：經公證的捐贈協議或合同，捐贈須符合國家規定D.遺產繼承收入：遺產繼承法律文書或公證書

4、下列哪一項不屬于直接融資區別于間接融資的情形？（）A.金融中介機構不同B.在直接融資中，融資的風險由債權人獨自承擔C.提高融資成本D.有助于解決由于信息不對稱所引起的逆向選擇和道德風險問題

5、綜合理財服務和理財顧問服務的區別主要體現在()。A.理財產品的多樣性不同B.理財產品的流動性不同C.理財產品的收益和風險由誰承擔D.理財產品的期限不同

6、關于制訂理財規劃方案，下列表述錯誤的是（）。A.綜合理財規劃方案只有注重各個目標規劃的合理平衡、通過財務資源配置進行整體設計和組合，才是真正符合客戶做到一生收支平衡的理財規劃方案B.稅務規劃、投資規劃、退休養老規劃、教育規劃都屬于單項理財規劃方案C.理財方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，兩者的選擇主要是由理財師決定的D.通常客戶在不同的人生階段，理財目標是多元化的

7、下列金融交易中涉及貨幣市場工具的是（）。A.買入100股某公司的股票B.從銀行獲得了3年期貸款購買小轎車C.買入20000元股票投資基金D.在銀行購買了10000元的短期國債

8、商業銀行于每一會計年度終了編制的本年度個人理財業務報告和相關報表應于下一年度的()月底前報中國銀行業監督管理委員會。A.1B.2C.3D.4

9、下列不屬于個人理財業務相關主體的是（）。A.商業銀行B.互聯網金融機構C.個人客戶D.理財產品

10、根據合同法的規定，下列對格式條款理解不正確的是（）。A.格式條款和非格式條款不一致時，應采用格式條款B.格式條款是指當事人為重復使用而預先擬定，并在訂立合同時未與對方協商C.訂立格式條款一方應遵循公平原則確定當事人之間的權利和義務D.對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋

11、下列不屬于客戶常規性收入的是（）。A.銀行存款利息B.捐贈款C.工資D.債券投資收益

12、下列關于憑證式國債的說法，錯誤的是()。A.在持有期內，持券人可到購買網點提前兌取B.可記名、掛失C.可上市流通D.提前兌取時，除償還本金外，經辦機構可以收取手續費

13、（2017年真題）下列關于個人理財的相關說法錯誤的是（）。A.個人理財業務人員是一般性業務咨詢人員B.個人理財業務主要側重于咨詢顧問和代客理財服務C.個人理財業務是建立在委托—代理關系基礎之上的銀行業務D.個人理財業務是一種個性化、綜合化服務

14、下列關于保險市場的說法，錯誤的是()。A.保險商品交換關系的總和B.保險商品供給與需求關系的總和C.指固定的交易場所，如保險交易所D.交易對象是各類保險商品

15、（2018年真題）關于私人銀行業務，下列表述錯誤的是（）。A.金融機構可從中收取服務費B.僅限于為客戶提供資產管理、投資規劃C.實際上屬于綜合化服務D.向個人業務中高資產凈值客戶提供全方位理財業務

16、趙先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5％，按照單利計算，5年后能取到的總額為()元。A.1050B.1200C.1250D.1276

17、（2018年真題）（）是銀行從業人員制定客戶個人財務規劃的基礎和根據，決定了客戶的目標和期望是否合理，以及完成客戶個人財務規劃的可能性。A.財務信息B.個人儲蓄C.理財目標D.股票投資

18、在理財方案執行過程中，專業理財師應遵循的原則不包括（）。A.目標明確原則B.了解原則C.誠信原則D.連續性原則

19、信托公司推介信托計劃時，委托人以__________認購信托單位，可由__________代理收付。（）A.份額方式；政策性銀行B.現金方式；政策性銀行C.份額方式；商業銀行D.現金方式；商業銀行

20、客戶用10萬元進行投資，年利率為12%，每季度計息一次，2年后的終值為（）萬元。A.12.62B.12.54C.12.67D.12.7

21、（2019年真題）交易類產品是指個人可以通過外匯賬戶買賣外匯獲得（）的一種理財產品。A.本幣價差收益B.外幣利息C.本幣利息D.外匯價差收入

22、商業銀行可以銷售理財產品的渠道不包括（）。A.郵政儲蓄銀行B.村鎮銀行C.農村信用合作社D.獨立理財銷售機構

23、因重大誤解訂立的合同或顯失公平的合同屬于（）。A.有效合同B.效力待定合同C.可撤銷合同D.無效合同

24、（2018年真題）下列各種投資組合中，一般情況下最適合即將退休的投資人的是（）。A.認股權證+股票型基金+期貨B.股權投資+房產信托基金+基金C.定存+國債+保本投資型產品D.績優股+指數型股票型基金+期貨

25、按照委托人或受托人的性質不同可以劃分為（）。A.任意信托和法定信托B.法人信托和個人信托C.資金信托和其他財產信托D.動產信托和不動產信托

26、下列關于期權的說法中，錯誤的是()。A.看漲期權賦予持有者在一定時期內買入特定資產的權利B.看漲期權賣方通常認為標的資產的價格會上漲C.看漲期權賣方的獲利是有限的D.期權買方擁有權利但沒有義務執行合約

27、《中華人民共和國特種設備安全法》規定，國家按照分類監督管理的原則對特種設備生產實行（）制度。A.行政處罰B.許可C.行政審批D.分類監管

28、（2018年真題）李先生擬在5年后用200000元購買一輛車，銀行年復利率為12％，李先生現在應存入銀行（）元。A.120000B.134320C.113485D.150000

29、（2017年真題）投保人或被保險人對（）應當具有法律上承認的經濟利益。A.保險事故B.保險責任C.保險標的D.保險風險

30、李先生準備投資一筆錢用于8年后為兒子購置一套婚房，預計需要50萬元作為首付，現有一個期望收益率為6％的基金產品非常適合他，那么他需要為購房準備的投資資金是（）萬元。A.31.37B.35.18C.29.8D.33.78

31、（2018年真題）下列不能成為商業銀行個人理財業務客戶的是（）。A.無民事行為能力人的法定代理人B.無民事行為能力的自然人C.限制民事行為能力人的法定代理人D.完全民事行為能力的自然人

32、QDII產品投資金融衍生品應限于（）。A.實物商品衍生品B.投資組合避險或有效管理C.放大交易D.進行投機操作

33、（2018年真題）與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人是指（）。A.被保險人B.保險代理人C.投保人D.受益人

34、（2020年真題）下列不屬于貴金屬產品主要投資風險的是（）。A.價格波動的風險B.交易風險C.信用風險D.政策風險

35、商業銀行向客戶提供的財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務是()。A.財務規劃服務B.理財顧問服務C.綜合理財服務D.個人理財服務

36、（2017年真題）理財顧問服務不包括（）。A.財務分析與規劃B.投資建議C.個人投資產品推介D.傾聽客戶的訴求

37、（2017年真題）某客戶從銀行貸款了一筆資金，貸款利率為6％，約定按本年利率平攤還，每年年初還20萬元，持續10年，假設貸款利率不變，則銀行向該客戶發放了（）萬元貸款。A.156B.170C.147D.140

38、我國外匯掛鉤類理財產品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據()下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。A.東京時間B.巴黎時間C.北京時間D.紐約時間

39、下列關于收藏品的說法，錯誤的是（）。A.藝術品是一種中長期投資，其價值隨時間而提升B.藝術品投資具有較大的風險，主要體現在流動性差、保管難、價格波動大C.紀念幣是各國政府或中央銀行為某一紀念題材而限量發行的具有一定面值的貨幣D.在國外，藝術品已與股票、債券并列為三大投資理財對象

40、下列屬于銀行個人理財業務宏觀影響因素的是（）。A.其他理財機構理財業務的發展B.客戶對理財業務的認知度C.經濟環境D.中介機構發展水平

41、下列關于年金系數表的說法，錯誤的是（）。A.查表法是較為簡便的一種方式B.查表法一般只有整數年與整數百分比

42、（2018年真題）下列對公司型基金特點的描述中，錯誤的是（）。A.投資者無權對基金的重大經營決策發表自己的意見B.依據《中華人民共和國公司法》組建，并依據公司章程經營基金資產C.在資產運用狀況良好、需要擴大規模增加資產時，可以向銀行申請貸款D.具有法人資格

43、根據F．莫迪利安尼的家庭生命周期理論，下列理財策略中不適合處于家庭成長期的投資人的是（）。A.保持資產的流動性B.購買長期護理類保險C.適當投資債券型基金D.適當投資浮動收益類理財產品

44、信托財產權利主體與利益主體關系為（）。A.排斥B.分離C.融合D.統一

45、高處作業高度在15m時，按A類分類方法，稱為（）高處作業。A.Ⅰ級B.Ⅱ級C.Ⅲ級D.特級

46、（2017年真題）商業銀行開展個人理財業務存在（）情形的，其直接責任人將可能被追究刑事責任。A.未按規定進行風險揭示和信息披露B.未按規定進行客戶評估C.提供虛假的成本收益分析報告D.未按規定建立相關風險管理制度和管理體系

47、（2021年真題）某銀行代理銷售A貨幣型基金，客戶經理可以從銀行代理的售取得的手續費中提取20%的業績獎。從業人員小張的客戶劉偉屬于穩健型投資者，其投資組合中已經包括了200萬元的A基金，占其投資組合比重為40%，小張為了獲得業績獎助，建議劉偉再購買200萬元A基金。根據銀行業從業人員職業操守，小張的行為（）。A.違反了專業勝任準則B.違反了遵紀守法準則C.違反了客觀公正準則D.違反了正直守信準則

48、商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括()。A.期限誤配限額B.期限錯配限額C.期限缺配限額D.結算信用風險限額

49、（2019年真題）商業銀行理財顧問服務向客戶提供（）和個人投資產品推介等專業化服務。A.財務目標確認、基礎規劃、績效評估B.風險分析、客戶資產預測、建立投資組合C.基本資料收集、資產分析、財務目標確認D.財務分析、財務規劃、投資建議

50、2017年1月個體工商戶小王與小趙在民政局領取結婚證，約定在婚姻關系存續期間所得的財產歸各自所有，因此經常受到他們的共同好友小蔣的嘲笑。2017年5月小王因擴大經營向小蔣借款100萬，2018年小王破產。這100萬債務應（）。A.由小王承擔B.由小王和小趙共同承擔C.由小趙承擔D.小王負主要責任，小趙承擔連帶責任二、多選題

51、（2019年真題）下列各項中，不屬于理財師職業特征的是（）。A.綜合性B.顧問性C.制度性D.專業性

52、下列關于ETF和LOF的說法中，錯誤的是()。A.LOF只能在交易所交易B.LOF被稱為中國特色的ETFC.ETF本質上是開放式基金D.ETF的申購、贖回只能是基金份額與一籃子股票的交易

53、（2017年真題）小陳近日購買某只股票，每股股票每年末支付股利1元，若年利率為10％，那么這只股票的價格為（）元。A.5B.10C.15D.20

54、下列不屬于金融衍生品按照基礎工具種類劃分的是（）。A.股權衍生品B.貨幣衍生品C.期權衍生品D.利率衍生品

55、下列哪一項不屬于金融市場的功能？（）A.資金融通集聚功能B.交易功能C.監督功能D.調節經濟功能

56、下列關于債券風險的說法，不正確的是()。A.當市場利率上升時，債券的市場交易價格下跌B.發生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金會受到不同程度的影響C.一般通過信用評級表示公司債券的違約風險D.當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風險增加

57、國內貨幣市場上，銀行間同業拆放利率是()。A.HIBORB.LIBORC.SIBORD.SHIBOR

58、（）是實現安全生產的前提和重要保證。A.國家監察B.勞動者的遵紀守法C.行政管理D.群眾監督

59、下列對商業銀行投資研發新理財產品的描述，錯誤的是()。A.在進行新產品開發之前，商業銀行應就產品開發的背景、潛在目標客戶進行分析，并報中國銀監會批準B.新產品的開發應編制產品開發報告，并經各相關部門審核簽字C.商業銀行按需要研發的新投資產品的介紹和宣傳資料，應按內部管理有關規定經相關部門審核批準D.在新產品推出后，對新產品的風險狀況進行定期評估

60、大戶報告制度與()緊密相關。A.保證金制度B.強行平倉制度C.持倉限額制度D.每日結算制度

61、在以客戶的內在屬性進行分類的方法中，()是最著名、最常用的客戶分類方法。A.按財富觀分類法B.按風險態度分類法C.按交際風格分類法D.生命周期理論

62、（2018年真題）下列關于限制民事行為能力人的表述，錯誤的是（）。A.可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應的民事法律行為B.八周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人C.不能完全辨認自己行為的成年人為限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經其法定代理人同意、追認D.八周歲以上的未成年人為無民事行為能力人

63、（2018年真題）基金銷售流程規范：第五十九條基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持（）原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。A.投資人利益優先B.誠實守信C.保守秘密D.專業勝任

64、下列不屬于理財師職業道德要求的是（）。A.遵紀守法B.正直守信C.收益至上D.客觀公平

65、（2020年真題）下列不屬于年金收付方式的是（）A.每年固定的銷售收入B.發放養老金C.分期付款D.開出支票足額支付購入的設備款

66、（2021年真題）某增長型永續年金明年將分紅1.30元，并將以5%的速度持續增長，年貼現率為10%，那么該年金的現值是（）元。（取近似數值）A.30B.20C.26D.23

67、當理財師本人因為工作調動等原因不能再服務客戶時，根據理財規劃的（），金融機構需要安排其他理財師繼續為客戶提供服務。A.了解原則B.客戶原則C.連續性原則D.誠信原則

68、下列關于房地產投資特點的表述，錯誤的是（）。A.房地產投資可以使用高財務杠桿率B.房地產的流動性比證券類產品要弱C.一項房地產的估價等于持有房地產獲得的現金流入的現值D.房地產價值受政策環境、市場環境和法律環境等因素的影響較大

69、在個人理財業務活動中，民事法律關系的主體包括客戶和()。A.商業銀行B.金融機構C.非銀行金融機構D.保險公司

70、一般而言，其他條件不變時，債券的價格與收益率（）。A.有時正相關，有時負相關B.負相關C.無關D.正相關

71、（2019年真題）下列關于個人理財顧問服務的表述中，錯誤的是（）。A.它是一種針對個人客戶提供的專業化服務B.商業銀行主要向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務C.客戶自行管理和運用資金D.收益和風險由客戶和銀行共同分擔

72、（2017年真題）按《合同法》的規定，（）情形下合同中的免責條款無效。A.因重大過失造成對方財產損失的B.因重大誤解訂立的C.在訂立合同時顯失公平的D.以上都正確

73、（2020年真題）理財師在制定投資規劃時首先要考慮的是（）。A.投資工具的風險較低B.投資工具的流動性較好C.投資工具適合客戶的財務目標D.投資工具的收益較高

74、下列關于一般情況下客戶和商業銀行在理財規劃服務中的角色的描述中，正確的是（）。A.商業銀行只提供建議，最終決策權在客戶B.客戶只提供建議，最終決策權在商業銀行C.商業銀行提供建議并做出決策，客戶不參與D.客戶提供建議并做出決策，商業銀行不參與

75、在德國，由（）組織負責對企業發生的工傷事故進行調查和處理，同時在對事故進行原因分析的基礎上，處理理賠等相關事務，最后要形成調查報告提交勞動保護委員會。A.安全監督部門B.行業聯合協會C.安全健康中介D.建設行政主管部門

76、（2018年真題）小李年滿18周歲，為某大學二年級學生，生活來源和學費全靠父母，現因家庭經濟困難，向某銀行申請助學貸款2萬元，如2年后到期無力償還，應由（）來承擔償還責任。A.學校B.小李父母先行墊付，以后由小李C.小李父母D.小李

77、對開展理財顧問業務而言，屬于客戶重要非財務信息的是（）。A.資產與負債B.收入與支出C.房地產升值預期D.客戶風險厭惡系數

78、（2020年真題）劉小姐將10萬元用于投資某項目，該項目的年化收益率為11%，項目投資期限為3年，每半年付息一次，假設該投資人將獲得的利息繼續用于投資，則該投資人三年投資期滿將獲得的本利和為（）萬元。《取近似數值）A.13.36B.13.52C.13.02D.13.79

79、一般而言，下列關于理財行為對現金流凈額影響的分析，不正確的有（）A.用銀行存款申購長期國債，不影響現金流量凈額B.將閑置的房產出租，現金流凈額會增加C.將現金存為銀行活期存款，不影響現金流量凈額D.用股票償還等于股票市值的長期債券，不影響現金流凈額

80、（2018年真題）商業銀行在代理銷售投資連結保險產品時，應在（）進行銷售。A.所有網點B.設有理財柜的網點和網上銀行渠道C.設有理財中心或理財柜以上層級（含）網點D.設有理財中心的網點或網上銀行渠道

81、（2017年真題）下列各項中不屬于定性信息的是（）。A.家庭各類資產額度B.家庭基本信息C.職業生涯發展狀況D.客戶的期望和目標

82、下列選項中，屬于客戶信息中的定性信息的是()。A.家庭的收支情況B.資產和負債C.現有投資情況D.金錢觀

83、（2018年真題）目前世界上最大的外匯交易中心是（）。A.東京B.紐約C.新加坡D.倫敦

84、下列理財產品中通常被作為活期存款的替代品的是(??)。A.信貸資產類理財產品B.現金管理類理財產品C.結構性理財產品D.債券型理財產品

85、金融市場交易的對象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具，這體現的金融市場的特點是（）。A.市場交易價格的一致性B.市場交易活動的集中性C.市場商品的特殊性D.交易主體角色可變性

86、2016年1月至5月，在美國工作的甲每月給國內的妻子寄回10000美元，由其妻將美元兌換成人民幣取出。若6月份甲寄回5000美元，則甲妻可以將（）美元兌換成人民幣。A.0B.2000C.4000D.5000

87、在中國境內未設立機構、場所的非居民企業取得的來源于境內的轉讓財產所得，以收入全額為應納稅所得額。（）

88、下列關于期權的敘述，不正確的是()。A.期權買方擁有是否執行合約的選擇權B.看漲期權賦予持有者在某一時期內買入特定資產的權利C.看漲期權賣方的獲利是有限的D.看跌期權的賣方通常會認為標的資產的價格會下降

89、（）是一項具有方針政策性、專業技術性和廣泛群眾性的工作，是一項綜合性的安全生產管理措施，是建立良好的安全生產環境、做好安全生產工作的重要手段之一。A.安全技術措施計劃的制定B.安全評價C.安全檢查D.安全生產監督

90、下列關于代理的說法，不正確的是()。A.代理人和相對人惡意串通，損害被代理人合法權益的，代理人和相對人應當承擔連帶責任B.代理人不履行或者不完全履行職責，造成被代理人損害的，應當承擔民事責任C.行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后，仍然實施代理行為，只有經過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任D.相對人知道或者應當知道行為人無權代理的，由相對人負責任

91、綜合理財服務和理財顧問服務的區別主要體現在()。A.理財產品的多樣性不同B.理財產品的流動性不同C.理財產品的收益和風險由誰承擔D.理財產品的期限不同

92、（2020年真題）對于國債而言，中期債券一般是指期限在（）的債券。A.一年以上三年以下B.三年以上五年以下C.一年以上十年以下D.一年以上五年以下

93、（2018年真題）現金管理類理財產品具有投資期（）的特點。A.不受限制B.短C.適中D.長

94、（2017年真題）林先生在未來的10年內每年年初獲得10000元，年利率為10％，則這筆年金的終值約為（）元。A.175312B.110000C.159374D.259374

95、關于《關于進一步規范商業銀行代理保險業務銷售行為的通知》，下列做法正確的是（）。A.銀行銷售保險產品時，應負責相關宣傳冊，宣傳彩頁等材料的設計，編寫和印刷B.銀行每個網點在同一會計年度內不得與超過4家保險公司開展保險業務合作C.投保人員年齡超過65周歲時，保險合同不得通過系統自動核保現場出單D.商業銀行及其銷售人員提供聯系電話，或以相關銷售人員的電話進行替代投保人電話，以便聯系

96、（2019年真題）投保人通過支付一定的保險費參與保險計劃，可以將偶然的災害事故或人身傷害事件造成的經濟損失平均分攤給所有參加投保的投保人，這體現了保險的（）功能。A.資金融通B.風險轉移C.風險規避D.損失補償

97、《施工企業安全生產評價標準》（JGJ/T77-2010）是一部（）。A.推薦性行業標準B.強制性行業標準C.推薦性國家標準D.強制性國家標準

98、（2019年真題）下列各項中投保人對另一方的生命不具備保險利益的（）。A.同學之間B.夫妻之間C.債權人對債務人（在債權范圍之內）D.合伙人之間

99、李先生準備投資一筆錢用于8年后為兒子購置一套婚房，預計需要50萬元作為首付，現有一個期望收益率為6％的基金產品非常適合他，那么他需要為購房準備的投資資金是（）萬元。A.31.37B.35.18C.29.8D.33.78

100、（2018年真題）按照基礎工具的種類劃分，金融衍生工具不包括（）。A.股權衍生工具B.貨幣衍生工具C.利率衍生工具D.遠期衍生工具三、判斷題

101、只要負債總資產比例不低于0.4，客戶的財務狀況就不會出現資產流動性不足的情況。()

102、銀行業監督管理的目標包括兩個方面：一是維護公眾對銀行業的信心：二是提高銀行業盈利能力。（）

103、個人理財業務活動中法律關系的主體有兩個：金融機構和客戶。（）

104、金融市場的優化資源配置功能是指金融市場對宏觀經濟的調節作用。（）

105、不動產是指不可移動的有形財產，如土地及房屋、在建工程、林木等地上附著物。(??)

106、根據《中華人民共和國保險法》，銀行網點開辦保險代理業務，必須取得保險監督管理機構頒發的保險兼業代理業務許可證，并與保險公司簽訂代理協議。()

107、期貨交易所向會員收取的保證金，可以用于會員的交易結算和期貨公司的經營周轉。()

108、個人理財產品伴隨著投資者的收益風險需求和金融市場的演變而日趨豐富，資產配置更加注重精細化、區域化。（）

109、對個人結匯和境內個人購匯實行年度總額管理時，年度總額分別為每人每年等值3萬美元。（）

110、按照《分紅保險精算規定》，保險公司每一會計年度向保單持有人實際分配盈余的比例不低于當年可分配盈余的80％。（）

111、目前所有商業銀行開辦需要批準的個人理財業務，應由其法人按照有關程序規定，報中國銀監會或其派出機構審批。()

112、投資者使用銀行卡辦理基金交易賬戶后，才可以開立基金TA賬戶；購買不同基金公司發行的基金，需要開立不同的基金TA賬戶。()

113、作為金融衍生工具的一種，利率互換是場內交易工具。()

114、作為一名專業理財師需要有一套規范科學的工作流程、方法，這樣才能減少主、客觀環境影響。()

115、實現既定的理財目標和預期收益是合理的投資規劃最好的評價標準。()

116、專業理財師可以以電子郵件形式向客戶提交理財規劃方案——理財規劃書。（）

117、一般而言，私募基金是指通過公開發行的方式向特定投資者、機構或個人募集資金，按照投資方和管理方協商回報進行投資理財的基金產品。

118、銀行代理服務類業務屬于商業銀行的表內資產負債業務。（）

119、保險中間代理人是指受保險人委托，在從事自身業務的同時，為保險人代辦保險業務的單位。（）

120、商業銀行應針對理財顧問服務和綜合理財服務的不同特點，分別制定理財顧問服務和綜合理財服務的管理規章制度。（）

參考答案與解析

1、答案：D本題解析：計算有效年利率：10000=374.8×[1-1／（1+r）36]／r，可得：r=2.767％。有效年利率為：EAR=（2.01767）12-1=23.39％，比實際利率高23.39％-12％=12.39％。

2、答案：B本題解析：作為理財服務的提供商，商業銀行不僅是銀行理財產品的發行人，也是其他金融機構理財產品的重要銷售渠道。商業銀行不僅自己開發理財產品，還從外部引進各類理財產品，其中包括基金、保險產品、國債、信托計劃、貴金屬、券商資產管理計劃等。

3、答案：A本題解析：保險外匯收入：保險合同及保險經營機構的付款證明

4、答案：C本題解析：直接融資區別間接融資在于：①金融中介機構例如銀行等機構網點多，吸收存款的起點低，能夠廣泛籌集社會各方面閑散資金，積少成多，形成巨額資金；②在直接融資中，融資的風險由債權人獨自承擔；③降低融資成本；④有助于解決由于信息不對稱所引起的逆向選擇和道德風險問題。

5、答案：C本題解析：理財顧問服務中，客戶在接受商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務后，可自行管理和運用資金，并獲取和承擔由此產生的收益和風險。而綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔。

6、答案：C本題解析：C選項錯誤，理財規劃方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，兩者的選擇主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。

7、答案：D本題解析：貨幣市場工具包括：（1）現金。（2）一年以內（含一年）的銀行定期存款、大額存單。（3）剩余期限在397天以內（含397天）的債券。（4）期限在1年以內（含1年）的債券回購。（5）期限在1年以內（含1年）的中央銀行票據。（6）中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的金融工具。

8、答案：B本題解析：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第59條的規定，商業銀行應在每一會計年度終了編制本年度個人理財業務報告。個人理財業務年度報告，應全面反映本年度個人理財業務的發展情況，理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況，以及個人理財業務的綜合收益情況等，并附年度報表。年度報告和相關報表(一式三份)，應于下一年度的2月底前報中國銀行業監督管理委員會。

9、答案：D本題解析：個人理財業務相關的主體包括個人客戶、商業銀行、非銀行金融機構、互聯網金融機構、第三方機構、律師事務所以及監管機構等，這些主體在個人理財業務活動中具有不同地位。故本題選D。

10、答案：A本題解析：對格式條款的理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋。格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款。

11、答案：B本題解析：在預測客戶的未來收入時，可以將收入分為常規性收入和臨時性收入兩類。常規性收入一般在上一年收入的基礎上預測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、銀行存款利息和租金收入等。

12、答案：C本題解析：憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，以憑證式國債收款憑證記錄債權，不能上市流通，從購買之日起計息。故選項C錯誤。

13、答案：A本題解析：商業銀行個人理財業務人員是指那些能夠為客戶提供理財規劃服務的業務人員，以及其他與個人理財業務銷售和管理活動緊密相關的專業人員，而非一般性業務咨詢人員。

14、答案：C本題解析：保險市場是指保險商品交換關系的總和或是保險商品供給與需求關系的總和。它既可以指固定的交易場所，如保險交易所，也可以是所有實現保險商品讓渡的交換關系的總和。保險市場的交易對象是保險人為消費者所面臨的風險提供的各種保險保障及其他保險服務，即各類保險商品。

15、答案：B本題解析：私人銀行業務是指銀行為高凈值客戶提供專業化、個性化、綜合化金融服務和全方位非金融服務的經營行為。故選項B錯誤。

16、答案：C本題解析：單利終值是指一定金額的本金按照單利計算若干期后的本利和。單利終值的計算公式為FV=PV×(1+r×n)，故趙先生5年后能取到的本利和為：FV=1000×(1+5％×5)=1250(元)。

17、答案：A本題解析：財務信息是理財師制定客戶個人財務規劃的基礎和根據，決定了客戶的目標、期望是否合理，以及實現客戶各項理財目標、人生規劃的可能性和需要采取的相關措施，具體來說影響其理財方案和理財工具的選擇。

18、答案：A本題解析：執行理財規劃方案需要遵循了解原則、誠信原則及連續性原則。同時，需注意時間因素、人員因素及資金成本因素，要規范客戶檔案管理。故本題選A。

19、答案：D本題解析：銀行一般不直接代銷信托公司的信托計劃。信托公司推介信托計劃時，可與商業銀行簽訂信托資金代理收付協議。委托人以現金方式認購信托單位，可由商業銀行代理收付。信托公司委托商業銀行辦理信托計劃收付業務時，應明確界定雙方的權利義務關系，商業銀行只承擔代理資金收付責任，不承擔信托計劃的投資風險。

20、答案：C本題解析：FV=10×[1+（0.12/4）]^（4×2）=12.67（萬元）

21、答案：D本題解析：我國與個人理財相關的外匯投資主要分為交易類投資和非交易類投資兩大類。其中，交易類投資是個人通過外匯賬戶買賣外匯獲得外匯價差收入的一種投資方式，此類投資對客戶的要求比較高，不僅需要客戶掌握外匯市場相關知識，還需要一定的交易技巧，此類投資以外匯實盤交易為主。

22、答案：D本題解析：商業銀行只能通過本行渠道（含營業網點和電子渠道）銷售理財產品，或者通過其他商業銀行、農村合作銀行、村鎮銀行、農村信用合作社等吸收公眾存款的銀行業金融機構代理銷售理財產品。

23、答案：C本題解析：簽訂的合同有下列情形時，當事人一方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷：(1)因重大誤解訂立的；(2)在訂立合同時顯失公平的。一方以欺詐、脅迫的手段或者乘人之危，使對方在違背真實意思的情況下訂立的合同，受損害方有權請求人民法院或者仲裁機構變更或者撤銷。

24、答案：C本題解析：退休期主要的人生目標就是安享晚年，社會交際會明顯減少。退休期投資人的主要理財任務就是穩健投資、保住財產、合理消費，以保障退休期間的正常支出，這一時期的投資以安全為主要目標，保本是基本目標，投資組合應以固定收益投資工具為主，如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲蓄等。故選項C最為合理。

25、答案：B本題解析：選項B正確，按委托人或受托人的性質不同可劃分為法人信托和個人信托。信托的種類可根據形式和內容的不同進行劃分：(1)按信托關系建立的方式可分為任意信托和法定信托；(2)按委托人或受托人的性質不同可劃分為法人信托和個人信托；(3)按信托財產的不同可劃分為資金信托、動產信托、不動產信托和其他財產信托等。

26、答案：B本題解析：看漲期權的賣方認為價格會下跌才賣出標的資產，看漲期權的買方通常認為標的資產的價格會上漲，故B選項錯誤。看漲期權是指期權的購買者擁有在期權合約有效期內按執行價格買進一定數量標的物的權利，故A選項正確。看漲期權的賣方得到的最大利潤是出售期權所獲得的期權費，所以是有限的，故C選項正確。期權的買方付出期權費獲得執行合約的權利，賣方獲取期權費承擔執行合約的義務，故D選項正確。

27、答案：B本題解析：暫無解析

28、答案：C本題解析：根據復利計算多期現值公式，可得：PV=FV／（1+r）t=200000／（1+0．12）5≈113485（元）。

29、答案：C本題解析：保險利益原則：保險利益是指被保險人或投保人對保險標的具有的法律上承認的利益。

30、答案：A本題解析：PV=FVX復利現值系數=50×0．6274=35.37(萬元)。

31、答案：B本題解析：個人理財業務的客戶應當是具有完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。

32、答案：B本題解析：QDII產品投資金融衍生品應限于投資組合避險或有效管理，而不得用于投機或放大交易，也不得投資實物商品衍生品。

33、答案：C本題解析：投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。

34、答案：C本題解析：貴金屬產品風險主要包括：（1）政策風險（2）價格波動的風險（3）技術風險（4）交易風險，故本題選C。

35、答案：B本題解析：理財業務可分為理財顧問服務和綜合理財服務。理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。

36、答案：D本題解析：理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，是一種針對個人客戶的專業化服務，區別于為銷售儲蓄存款、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動。

37、答案：A本題解析：

38、答案：A本題解析：外匯掛鉤類理財產品的回報率取決于一組或多組外匯的匯率走勢，即掛鉤標的是一組或多組外匯的匯率，如美元／日元、歐元／美元等。通常，掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

39、答案：D本題解析：D項錯誤，在國外，藝術品已與股票、房地產并列為三大投資理財對象。ABC項正確，藝術品投資是一種中長期投資，其價值隨著時間而提升。藝術品投資具有較大的風險，主要體現在流通性差、保管難、價格波動較大。紀念幣是各國政府或中央銀行為某一紀念題材而限量發行的具有一定面值的貨幣。

40、答案：C本題解析：影響個人理財業務的宏觀因素眾多，包括政治、法律、政策環境，經濟環境，社會環境和技術環境等，這些因素通過各自渠道直接或間接影響個人理財業務的發展。

41、C.查表法的答案比較精確D.查表法一般用于大致的估算答案：C本題解析：在求貨幣時間價值的幾種方法中，查表法是較為簡便的一種方式，比較適合初學者。但查表法一般只有整數年與整數百分比，無法得出按月計算的現值、終值，相比之下查表法的答案就顯得不夠精確。因此查表法一般通常適用于大致的估算，是比較基礎的算法之一。C選項錯誤，故本題選C。

42、答案：A本題解析：投資者作為公司的股東有權對公司的重大經營決策發表自己的意見。

43、答案：B本題解析：在家庭成長期，子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩定，家庭風險承受能力進一步提升。因此，該階段建議保持資產流動性，并適當增加固定收益類資產，如債券基金、浮動收益類理財產品。購買長期護理類保險屬于家庭衰老期，B項錯誤，故本題選B。

44、答案：B本題解析：信托財產權利主體與利益主體相分離。故本題選B。

45、答案：B本題解析：暫無解析

46、答案：D本題解析：商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一的，銀行業監督管理機構可依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十七條的規定和《金融違法行為處罰辦法》的相關規定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構成犯罪的，依法追究刑事責任：（1）違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失的。（2）未建立相關風險管理制度和管理體系，或雖建立了相關制度但未實際落實風險評估、監測與管控措施，造成銀行重大損失的。（3）泄露或不當使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果的。（4）利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的。（5）挪用單獨管理的客戶資產的。

47、答案：C本題解析：客觀公正。理財師應根據客戶的實際需要為客戶設計理財規劃，要摒棄個人情感、偏見和欲望，以確保在有關各方存在利益沖突時做到公平合理。理財師應公正對待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機構，在提供服務過程中，不應受到經濟利益、人情關系等因素影響，對可能發生的利益沖突要及時向有關方面披露。

48、答案：B本題解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第44條的規定．商業銀行可根據實際業務情況確定流動性風險限額的管理，但流動性風險限額應至少包括期限錯配限額，并應根據市場風險和信用風險可能對銀行流動性產生的影響，制定相應的限額指標。

49、答案：D本題解析：理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，是一種針對個人客戶的專業化服務，區別于為銷售儲蓄存款、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動。

50、答案：A本題解析：夫妻對婚姻關系存續期間所得的財產約定歸各自所有的，夫或妻一方對外所負的債務，第三人知道該約定的，以夫或妻一方所有的財產清償。

51、答案：C本題解析：理財師的建議和決定都與客戶的家庭財富、生活幸福緊密相連，正因為如此，理財師具有與眾不同的職業特征，包括顧問性、專業性、綜合性、規范性、長期性、動態性。

52、答案：A本題解析：選項A錯誤：與ETF不同的是，LOF的申購、贖回都是基金份額與現金的交易，可在代銷網點進行。選項B正確：LOF兼具封閉式基金交易方便、交易成本較低和開放式基金價格貼近凈值的優點，是交易所交易基金在中國現行法規下的變通品種，被稱為中國特色的ETF。選項C正確：LOF一方面可以在交易所交易；另一方面又是開放式基金，持有人可以根據基金凈值申購贖回。選項D正確：ETF的申購贖回必須以一攬子股票換取基金份額或者以基金份額換回一攬子股票，這是ETF有別于其他開放式基金的主要特征之一。

53、答案：B本題解析：PV=C／r=1／10％=10（元）。

54、答案：C本題解析：按照基礎工具的種類劃分，金融衍生品可以分為股權衍生品(以股票股指為標的，如金融期貨等)、貨幣衍生品(外匯)和利率衍生品(期權、期貨等)。

55、答案：C本題解析：金融市場的功能包括：資金融通集聚功能；財富投資和避險功能；交易功能；優化資源配置功能；調節經濟功能；反映經濟運行的功能。

56、答案：D本題解析：再投資風險，是指由于市場利率變化而使債券持有人面臨的風險。當市場利率下降，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率。市場利率上升，不存在再投資風險。故選項D錯誤。

57、答案：D本題解析：在國際貨幣市場上，最典型、最有代表性的同業拆借利率是倫敦銀行同業拆借利率(LI-BOR)。在國內市場上，銀行間同業拆放利率(SHIBOR)，從2007年1月4H開始正式運行，采用報價制度，以拆借利率為基礎，即參與銀行每天對各個期限的拆借品種進行報價，對報價進行加權平均處理后，公布各個期限的平均拆借利率即為SHIBOR利率。

58、答案：B本題解析：暫無解析

59、答案：A本題解析：根據《商業銀行個人理財業務風險管理指引》第58條的規定，商業銀行研發新的投資產品，應當制定產品開發審批程序與規范，在進行任何新的投資產品開發之前，都應當就產品開發的背景、可行性、擬銷售的潛在目標客戶群等進行分析，并報董事會或高級管理層批準。故選項A錯誤。

60、答案：C本題解析：大戶報告制度是與持倉限額制度緊密相關的防范大戶操縱市場價格、控制市場風險的制度。大戶報告制度可以使交易所對持倉量較大的會員或客戶進行重點監控，了解其持倉動向、意圖，對于有效防范市場風險有積極作用。

61、答案：D本題解析：在以客戶的內在屬性進行分類的方法中，生命周期理論是最著名、最常用的客戶分類方法。在理財領域，個人與家庭的生命周期緊密相關，都有著誕生、成長、發展、成熟、衰退直至消亡的過程。

62、答案：D本題解析：限制民事行為能力人。八周歲以上的未成年人是限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經其法定代理人同意、追認，但是可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其年齡、智力相適應的民事法律行為。不能完全辨認自己行為的成年人為限制民事行為能力人，實施民事法律行為由其法定代理人代理或者經其法定代理人同意、追認，但是可以獨立實施純獲利益的民事法律行為或者與其智力、精神健康狀況相適應的民事法律行為。

63、答案：A本題解析：基金銷售流程規范：第五十九條基金銷售機構在銷售基金和相關產品的過程中，應當堅持投資人利益優先原則，注重根據投資人的風險承受能力銷售不同風險等級的產品，把合適的產品銷售給合適的基金投資人。

64、答案：C本題解析：根據國內理財行業發展狀況和理財師實際工作環境及需要，可以把我國金融機構理財師尤其是銀行理財師的職業道德要求總結為以下六項：遵紀守法、保守秘密、正直守信、客觀公平、勤勉盡職、專業勝任。

65、答案：D本題解析：年金（普通年金）是指在一定期限內，時間間隔相同、不間斷、金額相等、方向相同的一系列現金流。比如，退休后每個月固定從社保部門領取的養老金就是一種年金，定期定額繳納的房屋貸款月供、每個月進行定期定額購買基金的月投資額款、向租房者每月固定領取的租金等均可視為一種年金。

66、答案：C本題解析：PV=C/（r-g）=1.3/5%=26

67、答案：C本題解析：選項A，了解原則，應以充分了解客戶真實需求為基礎，選擇與客戶情況、財務目標及方案實施要求相一致的金融產品和服務。選項B，在理財方案執行過程中，專業理財師應遵循以下原則，主要包括了解原則、誠信原則和連續性原則等。客戶原則非教材考核內容。選項C，連續性原則，由于理財規劃方案實施時間跨度可能較長，理財師一方面應向根據客戶的信息反饋提供持續建議和專業指導意見，另一方面要為客戶建立完整的客戶檔案，即使本人因為工作調動等原因不能再服務客戶時，也應向客戶說明原因，并協助新接手的理財師做好平穩交接，為客戶提供連續性金融服務。選項D，誠信原則，理財師應對提供給客戶的產品和服務進行深入調查和恰當評估，在有效的信息基礎上形成專業判斷，幫助客戶選擇和確定相應的金融產品和服務。故本題選C。

68、答案：C本題解析：對一項房地產的估價不僅應當包括對來自資產的現金流收入的折現，還應該估計到資產價值的升值。

69、答案：B本題解析：在個人理財業務中，民事法律關系的主體就是金融機構和個人客戶。這里的金融機構是法人組織，個人客戶一般是指公民(自然人)。

70、答案：B本題解析：一般來說，債券價格與到期收益率成反比：債券價格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得到的實際收益率越低；反之則相反。

71、答案：D本題解析：ABC三項，理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務，是一種針對個人客戶的專業化服務，區別于為銷售儲蓄存款、信貸產品等進行的產品介紹、宣傳和推介等一般性業務咨詢活動。客戶接受商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務后，可自行管理和運用資金，并獲取和承擔由此產生的收益和風險。D項，收益和風險僅由客戶獲取和承擔。

72、答案：A本題解析：《合同法》第五十三條規定，合同中的下列免責條款無效：（1）造成對方人身傷害的；（2）因故意或者重大過失造成對方財產損失的。

73、答案：C本題解析：理財規劃方案可以是單項理財目標的規劃，也可以是涵蓋客戶所有主要理財目標的綜合理財規劃方案，方案類型主要是由客戶愿意提供的信息和需求所決定。但理財師應該牢記，通常客戶在不同的人生階段，不僅其理財目標不盡相同，而且理財目標也是多元化的，理財規劃的首要出發點是客戶的理財目標，所以理財師在制定投資規劃時首先要考慮的是投資工具適合客戶的財務目標，故本題選C。

74、答案：A本題解析：在理財規劃服務中，金融機構或理財師一般不涉及客戶財務資源的具體操作，只提供建議，最終決策權在客戶。故本題選A。

75、答案：B本題解析：暫無解析

76、答案：D本題解析：按照《民法通則》對自然人的民事行為能力根據自然人的年齡和智力狀況的分類，18周歲以上的公民是成年人，具有完全民事行為能力，可以獨立進行民事活動，是完全民事行為能力人。題干中，小李具有完全民事行為能力，應由小李自己承擔償還貸款責任。

77、答案：D本題解析：AB是財務信息，C不是客戶信息。

78、答案：D本題解析：FV=PV×（1+r）t=10×（1+11%/2）6=13.79萬元

79、答案：A本題解析：此題暫無解析

80、答案：C本題解析：《關于進一步加強投資連結保險銷售管理的通知》中規定各保險公司自2009年3月15日起不得在銀行儲蓄柜臺銷售投連險，僅限于在理財中心和理財柜銷售。

81、答案：A本題解析：定性信息則包含的內容更加廣泛：（1）家庭基本信息：聯系方式、住址、家庭主要成員結構等。（2）職業生涯發展狀況：所在行業、職業職位、職業生涯發展前景等。（3）家庭主要成員的情況：客戶及其配偶的風險屬性、性格特征、受教育程度、投資經驗、人生觀、財富觀等，子女的情況，如是否財務獨立或者學程階段等。（4）客戶的期望和目標：客戶的生活品質要求，以及按時間長短可分為短期、中期、長期的理財目標。

82、答案：D本題解析：客戶信息包括定量信息和定性信息。定性信息包括：①家庭基本信息；②職業生涯發展狀況；③家庭主要成員的情況，包括客戶及其配偶的風險屬性、性格特征、受教育程度、投資經驗、人生觀、財富觀等，還包括子女的情況，如是否財務獨立或者學程階段等；④客戶的期望和目標。金錢觀是財富觀的一部分，屬于定性信息。

83、答案：D本題解析：倫敦是世界上最大的外匯交易中心，東京是亞洲最大的外匯交易中心，紐約是北美洲最活躍的外匯市場。

84、答案：B本題解析：現金管理類理財產品具有投資期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點。該類產品通常被作為活期存款的替代品。

85、答案：C本題解析：市場商品的特殊性。金融市場交易的對象是貨幣、資金、信用以及其他金融工具。

86、答案：A本題解析：我國對個人結匯和境內購匯實行年度總額管理，年度總額分別為每人每年等值5萬美元。前5個月甲妻已經結匯10000×5=50000（美元），已經達到國家規定的年度最高限額，因此6月份甲妻不能再兌換人民幣。

87、答案：錯誤本題解析：在中國境內未設立機構、場所的非居民企業取得的來源于境內的轉讓財產所得，以收入全額減除財產凈值后的“余額”為應納稅所得額。

88、答案：D本題解析：選項A正確，金融期權實際上是一種契約，它賦予了持有人在未來某一特定的時間內按買賣雙方約定的價格購買或出售一定數量的某種金融資產權利，期權買方擁有是否執行合約的選擇權。選項B正確，期權的買方是購買期權的一方，是支付期權費并獲得權利的一方，也稱期權的多頭；看漲期權賦予持有者在某一時期內買入特定資產的權利。選項C正確，看漲期權賣方的獲利是有限的。選項D錯誤，當人們預期某種標的資產的未來價格下跌時購買的期權，叫作看跌期權。看跌期權的賣方通常會認為標的資產的價格會上漲。

89、答案：C本題解析：暫無解析

90、答案：D本題解析：選項A正確，代理人和相對人惡意串通，損害被代理人合法權益的，代理人和相對人應當承擔連帶責任。選項B正確，代理人不履行或者不完全履行職責，造成被代理人損害的，應當承擔民事責任。選項C正確，行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后，仍然實施代理行為，未經被代理人追認的，對被代理人不發生效力。選項D錯誤，相對人知道或者應當知道行為人無權代理的，相對人和行為人按照各自的過錯承擔責任。

91、答案：C本題解析：理財顧問服務中，客戶在接受商業銀行和理財人員提供的理財顧問服務后，可自行管理和運用資金，并獲取和承擔由此產生的收益和風險。而綜合理財服務活動中，客戶授權銀行代表客戶按照約定的投資方向和方式，進行投資和資產管理，投資收益與風險由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔。

92、答案：C本題解析：中期債券是指期限在1年以上，一般在10年以下的債券。我國政府發行的各種國債和銀行發行的金融債券，多屬于中期債券，故本題選C。

93、答案：B本題解析：現金管理類理財產品具有投資期短，資金申購、贖回靈活，本金及收益安全性相對較高等特點，通常被視為活期存款的替代品。

94、答案：A本題解析：期初年金終值的計算公式為：

95、答案：C本題解析：商業銀行及其銷售人員不得設計、印刷、編寫相關保險產品的宣傳冊、宣傳彩頁、宣傳展板或其他銷售輔助品，故A錯。商業銀行的每個網點在同一會計年度內不得與超過3家保險公司（以單獨法人機構為計算單位）開展保險業務合作，故B錯。商業銀行及其銷售人員不得篡改客戶投保信息，不得以銀行網點電話、銷售及相關人