2020專項資金管理制度第1篇:專項資金管理制度為確保專項資金管理的規(guī)范性、安全性和高效性，以及資金使用效益的最大化，特制定以下管理制度：1.專人專管：專項資金實行專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用，確保資金流向清晰、用途明確。2.縣級報賬制：資金撥付一律采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算，杜絕現(xiàn)金支付，實行縣級報賬制。3.專款專用原則：嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不得擅自調(diào)整項目范圍，嚴(yán)禁拆借、挪用、擠占資金。特殊情況需請示。4.審批流程嚴(yán)格：嚴(yán)格專項資金初審、復(fù)審、終審制度，確保審批程序完整，以專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。5.憑證真實合法：專項資金報賬撥付需附真實、有效、合法的憑證。6.政府采購：萬元以上的專項購置經(jīng)費(fèi)一律實行政府采購或參與式采購。7.利息滾動使用：專項資金利息收入年終轉(zhuǎn)入本金滾動使用。8.審計監(jiān)督：加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。9.定期督查：定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金專款專用，全程參與項目驗收和采購項目接交。10.現(xiàn)場簽證：工程類項目專項資金所發(fā)生的隱蔽工程，負(fù)責(zé)資金結(jié)算的工作人員必須到現(xiàn)場簽證認(rèn)可，否則財政部門不予結(jié)算。第2篇:專項資金管理制度為規(guī)范專項資金管理，保障資金安全、高效運(yùn)行，發(fā)揮資金使用效益，特制定以下管理制度：1.專人專管：專項資金實行專人管理、專戶儲存、專賬核算、專項使用。2.專款專用原則：嚴(yán)格執(zhí)行項目資金批準(zhǔn)的使用計劃和項目批復(fù)內(nèi)容，不得擅自調(diào)整項目范圍，嚴(yán)禁拆借、挪用、擠占資金。特殊情況需請示。3.審批流程嚴(yán)格：嚴(yán)格專項資金初審、復(fù)審、終審制度，確保審批程序完整，以專項資金審批表所列內(nèi)容和文件要求為準(zhǔn)。4.憑證真實合法：專項資金報賬撥付需附真實、有效、合法的憑證。5.審計監(jiān)督：加強(qiáng)審計監(jiān)督，實行單項工程決算審計，整體項目驗收審計，年度資金收支審計。6.定期督查：定期或不定期進(jìn)行督查，確保項目資金專款專用，全程參與項目驗收和采購項目接交。第3篇:水利專項資金管理制度為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范盱眙縣水務(wù)局水利專項資金管理，提高財務(wù)管理水平和資金使用效益，特制定本局水利專項資金管理制度。第一條水利專項資金的申報制度1.申報責(zé)任：水利專項資金由水務(wù)局業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)申報。2.申報文件要求：申報文件必須真實、科學(xué)和完整，項目申報單位應(yīng)提交項目可行性研究報告。3.初審與研究：局有關(guān)部門提出初審意見，經(jīng)局長辦公會研究同意后再行上報上級主管部門。4.正式上報：申報部門以正式文件上報上級主管部門，并隨時跟蹤上級主管部門批準(zhǔn)情況。第二條水利專項資金的使用制度1.會計核算制度：建立會計核算制度，嚴(yán)禁套取項目資金，嚴(yán)禁公款私存，設(shè)置帳外帳和“小金庫”。2.政府采購制度：實行政府采購制度，對項目工程及所需的主要物質(zhì)和設(shè)備，嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定，進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。3.防汛專項資金審批：水務(wù)局防汛專項資金一律由局長一支筆審批，要求實行縣級報賬制度的，由項目建設(shè)單位填報資金申請表，經(jīng)水務(wù)局業(yè)務(wù)部門審核后，報送財政審批由財政下拔項目建設(shè)單位。建立健全項目資金審查審批程序和財務(wù)制度，資金的使用必須符合項目資金管理辦法規(guī)定。第三條水利專項資金的監(jiān)督管理制度1.公示制度：對于水利工程項目專項資金，工程實施前項目單位主動向社會公示項目建設(shè)內(nèi)容、資金情況。2.定期報告制度：各項目實施部門定期向主管部門報送項目實施進(jìn)展情況。3.檢查驗收制度：杜絕在項目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象，隨時接受上級主管部門及相關(guān)部門的檢查；項目完工后，主動接受上級主管部門對工程項目的質(zhì)量、財務(wù)等情況進(jìn)行驗收工作。4.審計制度：為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為，上級補(bǔ)助5萬元以上的工程，項目竣工后需由有資質(zhì)的審計單位對工程進(jìn)行審計并出具審計報告。第四條水利專項資金財務(wù)支出制度1.資金到位協(xié)調(diào)：項目承擔(dān)部門或個人和財務(wù)人員應(yīng)及時與有關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)保證項目資金的及時到位，項目資金需要執(zhí)行縣級報賬制的，必須及時進(jìn)行報賬。2.工程資金撥付：工程資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付，對沒有開工或進(jìn)度緩慢的項目將適當(dāng)調(diào)整取消補(bǔ)助款。3.資金使用原則：項目資金使用堅持量入為出的原則，嚴(yán)格控制項目資金的支出范圍，杜絕不符合規(guī)定支出，隨時接受項目主管部門、財政部門及審計部門的檢查、監(jiān)督和審計，做到專款專用。4.票據(jù)合法性：報銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù)，一概不予報銷。5.原始憑證要求：購買各種物品、材料的發(fā)票，必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價和金額，有收款單位財務(wù)章。否則財務(wù)有權(quán)拒絕報銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。第4篇:專項資金管理制度一、責(zé)任單位和責(zé)任人責(zé)任單位：黑河學(xué)院財務(wù)處。責(zé)任人：承辦人（A角、B角）、分管副處長、處長、分管副校長、校長、校長辦公會成員。二、權(quán)力行使依據(jù)經(jīng)費(fèi)支出審批按黑河學(xué)院專項資金管理辦法（試行）（黑院政發(fā)〔2015〕91號）執(zhí)行。三、審批條件和標(biāo)準(zhǔn)1.資金管理：各類專項資金在學(xué)院統(tǒng)一安排下，由財務(wù)處負(fù)責(zé)資金管理和日常核算工作，項目資金必須按來源渠道和建設(shè)項目分別設(shè)賬，單獨(dú)核算，專款專用，學(xué)校任何部門和單位不得截留、挪用和擠占。2.資金用途：學(xué)院專項資金主要用于重點學(xué)科建設(shè)（包括平臺建設(shè)）、人才隊伍建設(shè)、公共服務(wù)體系建設(shè)（包括網(wǎng)絡(luò)建設(shè)、圖書信息建設(shè)）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。3.支出范圍：專項資金主要用于為完成該建設(shè)項目在實施過程中所發(fā)生的各項費(fèi)用，包括業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、修繕費(fèi)等支出。4.禁止用途：專項資金不得用于各種罰款、還貸、捐贈贊助、對外投資、發(fā)放各種勞務(wù)獎金以及與建設(shè)項目無關(guān)的其他開支。四、所需資料1.項目申請書；2.項目計劃任務(wù)書；3.黑河學(xué)院預(yù)算分配方案；4.可行性研究報告。五、受理專項資金支出受理時間按專項資金管理辦法發(fā)布時間確定。承辦人（A角、B角）對各部門申報材料進(jìn)行形式審查，符合相關(guān)規(guī)定，予以受理，要求經(jīng)辦人現(xiàn)場登記。材料不齊全的，當(dāng)場一次性告知申請單位需要補(bǔ)正的內(nèi)容。不符合專項資金管理辦法要求或弄虛作假的，不予受理，并說明理由。六、核準(zhǔn)與決定1.受理后，承辦人（A角、B角）按要求審核申報材料后，報分管副處長；分管副處長同意后報處長審定，處長同意后報校長審定；2.承辦人（A角、B角）根據(jù)處長意見，確定專項經(jīng)費(fèi)支出日程，由分管副處長審核，處長審定，報請校長確定后，支付中心電話通知各部門經(jīng)辦人。七、審批時限自受理之日起15個工作日內(nèi)作出是否核準(zhǔn)的決定，并在7個工作日內(nèi)召開校長辦公會組織審核，在審核后的一周內(nèi)，正式通知各部門。八、公開公示本管理辦法在黑河學(xué)院印發(fā)的財務(wù)處工作管理