?中級銀行從業資格之中級個人理財考前沖刺試卷B卷含答案

單選題（共60題）1、關于個人所得稅的計稅依據，下列說法錯誤的是()。A.工資、薪金所得，以每月收入額減除費用3500元后的余額，為應納稅所得額B.財產轉讓所得，以轉讓財產的收入額減除財產原值和合理費用后的余額，為應納稅所得額C.利息、股息、紅利所得，偶然所得和其他所得，以每次收入額為應納稅所得額D.個體工商戶的生產、經營所得，以每一納稅年度的收入總額為應納稅所得額【答案】D2、李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。A.6309B.6993C.7256D.8439【答案】A3、保險人通過將所收的保費建立起保險基金，使基金資產保值增值，從而對少數成員遭受的損失給予經濟補償是保險產品（）功能的體現。A.轉移風險B.分攤損失C.損失補償D.融通資金【答案】C4、標準差（），數據就（），其波動也就（）。A.越大；分散；越大B.越大；分散；越小C.越小；聚合；越大D.越大；聚合；越小【答案】A5、下列關于教育儲蓄說法錯誤的是（）。A.教育儲蓄的收益比較有保證B.由于是零存整取，大大增加了資金的儲蓄規模C.教育儲蓄到期支取時，一份“證明”可以享受多次利稅優惠D.期支取時，客戶憑存折、身份證和戶口簿（戶籍證明）以及學校提供正在接受非義務教育的學生身份證明（稅務局印制），一次支取本金和利息【答案】C6、（）是直接以現金的形式將盈余分配給保單持有人。A.現金紅利B.增額紅利C.派發新股D.其他【答案】A7、夫妻在婚姻關系存續期間所得的下列財產中，不屬于夫妻共同財產的是()。A.工資、獎金B.生產、經營的收益C.知識產權的收益D.一方因身體受到傷害獲得的醫療費【答案】D8、根據《民法典》的相關規定，下列關于法定繼承的說法正確的是（）A.法定繼承是以法律關系為基礎的B.在適用效力上，法定繼承的效力優于遺囑繼承C.在法定維承中，繼承人參加繼承的順序，是由法律直接規定的D.法定繼承直接體現被繼承人的意志【答案】C9、作為一名社會人，之所以需要購買保險，不僅僅體現的是風險管理的思想，還體現出自己的生命價值，從風險管理的角度來看，人的生命價值在于()。A.其賺取的金錢數額B.其賺取的金錢收入滿足自己所需成本C.其賺取的金錢收入滿足他人所需成本D.其賺取的金錢收入超過自己維持所需成本以后，對于其財務依賴者有金錢的價值【答案】D10、客戶陳先生，系中國行業類500強企業區域負責人，妻子李女士，42歲，為家庭主婦，兩人育有一個14歲女兒。4年后，女兒將就讀大學本科，當前本科學費和生活費全部費用為20萬元，計劃女兒本科畢業后出國留學攻讀碩士，當前留學學費和生活費全部費用為120萬元。A.20B.21.2C.23.5D.22.5【答案】D11、李剛的生父早年去世，留下遺囑，將20萬元遺產留給李剛。三年后李剛母親改嫁給王某，此時李剛的姐姐已經出嫁，與王某未形成撫養教育關系，李剛隨母親搬到王某家住，并由王某繼續撫養李剛至成人。15年后，王某去世，去世時與李剛母親共有財產60萬元，未留遺囑。王某去世后，王某與前妻的孩子王林申請繼承王某的遺產，王林在王某離婚后一直與母親居住在一起。A.0B.6.67C.10D.3.33【答案】D12、自用性負債比率（）表現出客戶家庭的財富積累情況。A.直接B.間接C.不能D.通過與其它比率相結合【答案】B13、下列關于黃金投資的表述中，錯誤的是（）。A.黃金的收益與股票市場的收益正相關B.一般在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用C.黃金投資通常是投資組合中的一個重要分散風險的組合資產D.黃金市場的均衡要求黃金的流量市場和存量市場同時達到均衡【答案】A14、證券市場線與資本市場線都是描述資產與資產組合的期望收益率與風險之間關系的曲線。其中證券市場線是（）以（）和為坐標軸的平面中表示風險資產的“公平定價”，即風險資產的期望收益與風險是匹配的。A.E（r）；σB.E（r）；βC.σ；βD.β；σ【答案】B15、（）應當制定理財產品銷售業務基本規程，對開戶、銷戶、資料變更等賬戶類業務，認購、申購、贖回、轉換等交易類業務做出規定。A.商業銀行B.中國人民銀行C.銀監會D.國務院相關部門【答案】A16、某民營企業的老板楊先生，現年40歲，年收入約30萬元，但不穩定。楊太太，現年38歲，某中學的特級教師，年收入在4萬元左右，收入穩定，參加了社會保險。女兒楊揚今年13歲。楊先生的父親與楊先生一家同住，現年70歲，無任何收入來源。A.0.4B.3C.3.4D.4【答案】C17、下列關于金融市場構成要素的說法，不正確的是（）。A.金融機構是資金融通活動的重要中介機構，是資金需求者和供給者之間的紐帶B.政府參與金融市場，主要是通過發行各種債券籌集資金C.在金融市場上，企業是最大的資金供給者D.中央銀行參與金融市場的主要目的不是為了籌措資金獲利，而是為了實現貨幣政策目標，調節經濟，穩定物價【答案】C18、某投資者年初以10元/股的價格購買某股票1000股，年末該股票的價格上漲到11元/股，在這一年內，該股票按每10股10元（稅后）方案分派了現金紅利，那么，該投資者該年度的持有期收益率是多少（）。A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】B19、結構性理財產品的主要風險不包括()。A.掛鉤標的物的價格波動B.信用風險C.收益風險D.本金風險【答案】D20、下列說法不正確的是（）。A.在教育投資規劃的原則中，專款專用是教育金籌備過程中的首要原則B.教育開支屬于剛性需求、無多大彈性可言，所以教育金投資的目的不是為了獲取短期的高額回報，而是著重在分散風險、安全穩健的基礎上，力求長期的預期收益和教育規劃目標的實現C.理財師需要根據客戶的需求、財務情況和風險偏好，在保證教育金的保值增值和達成客戶教育計劃目標的前提下，認真制定積極穩妥的儲蓄投資計劃D.設立教育資金專門儲蓄、投資賬戶，可以有效避免由于客戶定力不夠在遇到一些臨時經濟困難時，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要繼續深造的時候資金不足的情況【答案】A21、下列選項中，關于避稅與節稅的說法正確的是（）。A.避稅順應立法精神，節稅違背立法精神B.節稅順應立法精神，避稅違背立法精神C.節稅不影響社會公平，而避稅影響D.避稅不影響社會公平，而節稅影響【答案】B22、假定某公司在未來每期支付的每股股息為8元，必要收益率為10％，而當時股票價格為65元，每股股票凈現值為（）元。A.15B.20C.25D.30【答案】A23、陳某在北京打工，從事建筑工作，月收入2000元，家中母親年邁，沒有收入來源，陳某最需要的保險產品為（）。A.長期重大疾病保險B.人身意外傷害保險C.萬能保險D.養老保險【答案】B24、張翠花，從事傳媒行業，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目前張翠花擁有凈資產500萬元。每年收入50萬元，預計工作到55歲退休。近期，張翠花與金融理財師程明進行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時擁有600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財規劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產中分配40％用于退休規劃，每年再從50萬元收入中拿出30％用于退休規劃。金融理財師程明為張翠花制定資產配置方案時，程明預先挑選了風險高低不等的一系列資產：一只股票型基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A)，票面利率為9．5％，10年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B)，票面利率為7．5％，10年期，每年付息一次。A.110000B.100000C.135291D.139271【答案】B25、金融市場為市場參與者提供分散風險的可能，下列屬于其實現方式的是（）。A.保險機構出售保險單B.金融市場的自發調節C.政府實施的主動調節D.引導資金合理流動【答案】A26、王先生和馮女士一家目前處于家庭成長期，其中，王先生今年50歲，為某公司高級管理人員；馮女士今年45歲，待業；兒子王華今年16歲，高中一年級學生。一家三口均身體健康，無家族病史。A.王先生作為家庭絕對主要收入來源，應追加購買商業補充保險B.馮女士并非家庭收入的主要來源，可以不考慮商業補充保險C.王先生雙方父母享有國家基本保險保障，可適當考慮增加意外傷害和醫療保險D.對于財產保險，可建議王先生對房屋、車輛及其他財產考慮投保【答案】B27、下列關于另類理財產品的說法，不正確的是（）。A.另類資產是指除傳統股票、債券和現金之外的金融資產和實物資產B.另類資產未來潛在的高增長也將會給投資者帶來潛在的高收益C.部分另類資產發生虧損的可能性不大D.另類理財產品的信息透明度較高【答案】D28、下列不屬于教育投資規劃的流程步驟的是（）。A.確定教育目標B.制定投資教育規則C.計算教育資金需求D.計算教育資金缺口【答案】B29、老陳計劃在60歲退休的時候儲備一筆資金，以確保自己一直到85歲時每個月初都能拿到3000元的生活費，如果他的收益率能夠達到4％，則他需要在退休的時候儲備()元的退休基金。A.495065.57B.496715.79C.570251.97D.568357.45【答案】C30、投資者馬女士的資產組合中，股票A占60%，其預期收益率為7%，標準差為10%，股票B占40%，其預期收益率為13%，標準差為20%，該資產組合的預期收益率為（）A.8.20%B.6.50%C.9.40%D.7.00%【答案】C31、簽訂勞動合同的主體是（）。A.施工勞務企業與勞務人員B.總承包單位與勞務分包單位C.項目部與勞務人員D.總承包單位與勞務人員【答案】A32、商業銀行應在每一會計年度終了編制本年個人理財業務報告，年度報告和相關報表，應于下一年度的()報中國銀監會。A.5月底前B.2月底前C.1月底前D.6月底前【答案】B33、分紅壽險和健康險保單在世界各地都很普遍。在分紅壽險中，下列選項不是分紅最常見的紅利選擇的是()。A.抵交保費B.購買繳清增額保險C.退保凈值D.增加保單保額【答案】C34、以下關于教育保險說法不正確的是（）。A.教育金保險通常具有強制儲蓄的功能B.教育金保險實際上是一種集中儲蓄、分期支付的方式C.教育金保險一般都具有投資分紅功能D.保費豁免是教育金保險的一個優勢【答案】B35、責任保險是以被保險人對第三者依法應負的賠償責任為保險標的的一種保險。下列各項不屬于責任保險主要險種的是()。A.提貨不著險B.產品責任保險C.雇主責任保險D.職業責任保險【答案】A36、吳先生是一家公司的經理，今年35歲，妻子是小學老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經理進行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預計30年后退休，假設通貨膨脹率為4%。A.終身壽險B.分紅壽險C.萬能壽險D.投資連結保險【答案】A37、2011年6月何先生與王女士結婚，2014年5月王女士作為投保人為何先生投保了一份定期壽險，同時王女士為唯一受益人。二人婚后無子女，何先生的父母尚在。若2015年年底何先生發生交通意外不幸遇難，則（）可以作為受益人得到保險公司的理賠。A.王女士B.何先生的父母C.王女士的父母D.王女士的父母與何先生的父母【答案】A38、一般而言，按預期收益率從低到高順序排列正確的是（）。A.國債，企業債券，股票B.企業債券，股票，國債C.股票，國債，企業債券D.股票，企業債券，國債【答案】A39、孫先生與張女士均為外企職員，夫婦倆的稅后家庭年收入約為40萬元。2001年夫婦倆購買了一套總價為90萬元的復式住宅，該房產還剩10萬左右的貸款未還，因當初買房時采用等額本息還款法，孫先生沒有提前還貸的打算。夫婦倆在股市的投資約為70萬元(現值)。銀行存款25萬元左右。則該家庭的資產負債率為()。A.0.05B.0.1C.0.15D.0.2【答案】A40、以下哪項可以作為遺囑的見證人（）A.無行為能力的人B.限制行為能力的人C.繼承人的妻子和兒子D.遺囑人所在村的村長和村支書【答案】D41、選擇基金產品用于教育投資的優點不包括（）。A.定期定額強制積累B.本金安全C.買賣靈活方便D.投資多樣化和靈活性好【答案】B42、稿酬所得個人所得稅的實際稅率為（）。A.12％B.14％C.16％D.18％【答案】B43、實名制管理的基礎是勞務作業進場人員（）。A.花名冊B.工資表C.工資臺賬D.勞動合同臺賬【答案】A44、理財師開展業務時，（）是了解客戶、收集信息的最好時機。A.開戶B.調查問卷C.面談溝通D.電話溝通【答案】A45、下列不符合期貨交易制度的是()。A.交易者按照其買賣期貨合約的價值繳納一定比例的保證金B.交易所每周結算所有合約的盈虧C.會員結算準備金余額小于零，并未能在規定時限內補足的，應當強行平倉D.會員持有的某一合約投機頭寸存在限額【答案】B46、下列不屬于金融市場主體的是（）。A.金融工具B.金融機構C.資金供需者D.政府部門【答案】A47、（）是指以被保險人的身體為保險標的，對被保險人因疾病或意外事故所致傷害時發生的直接費用和間接損失進行補償的一種人身保險。A.人壽保險B.人身意外傷害保險C.健康保險D.財產保險【答案】C48、以下對目前我國養老金發放過低的原因說法不正確的是（）。A.養老金調整機制的缺失，使得養老金增長沒有穩定的制度保障B.企業年金、家庭存款方面等個體差異較大C.養老金來源的單一化，讓其增長后續乏力，使養老保障的質量和水平都明顯下滑D.雙軌制運行使得養老金替代率呈現分化態勢【答案】B49、在制定退休規劃前，首先應對家庭及個人（）充分了解。A.投資目標B.人生規劃C.理財計劃D.現有資產狀況【答案】D50、（）指客戶需要增值保值、用以滿足其人生不同階段需求的最主要的資產A.自用性資產B.流動性資產C.投資性資產D.固有資產【答案】C51、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費用估計會以每年3％的速度增長。預計兩人壽命可達80歲，并且現在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。A.909286B.899286C.889286D.879286【答案】D52、李海浪的兒子今年10歲，他打算8年后送兒子去英國讀4年大學。已知李海浪目前有生息資產20萬元，并打算在未來8年內每年末再投資2萬元用于兒子出國留學的費用。就目前來看，英國留學需要花費30萬元，教育費用每年增長8％。資金年化投資報酬率4％。A.應盡可能投資于多只股票基金，以分散風險B.隨著留學日期的臨近，逐漸加大指數基金的投資比重C.每年評估基金業績，將基金轉換成歷史業績最好的股票基金D.期初股票基金比重較大，隨著留學日期臨近，逐漸加大債券基金的比重【答案】D53、下列關于風險事故的說法不正確的是()。A.風險事故是指由人身風險引起的偶然事件B.事件可能發生，也可能不發生，兩種可能同時存在，缺一不可C.一些偶然事件雖然可以判斷，但究竟何時發生，很難預料D.事件的發生是意外的，排除當事人的故意行為及保險標的的必然現象【答案】A54、產品本金虧損的概率較低，但預期收益存在一定的不確定性是指（）。A.中等風險產品B.低風險產品C.較低風險產品D.較高風險產品【答案】A55、下列關于房地產特點的說法，錯誤的是（）。A.位置固定性B.使用長期性C.無差異性D.保值增值性【答案】C56、金融期權的要素不包括（）。A.基礎資產或標的資產B.期權的買方C.期權的賣方D.中介機構【答案】D57、理財資金用于投資金融衍生品或結構性產品，商業銀行或其委托的境內投資管理人應具備（），以及相適應的風險管理能力。A.金融機構衍生品交易資格B.理財產品交易資格C.儲蓄產品交易資格D.金融機構投資產品交易資格【答案】A58、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。A.44577B.45608C.46527D.47606【答案】D59、在服務行業，尤其理財師整天與客戶打交道，難免工作有失誤，出現客戶投訴現象。在客戶投訴及處理上，理財師應該認識和掌握的要點不包括（）。A.充分認識到正確處理好客戶投訴的重要性B.把危機轉化為機會C.正確處理好客戶投訴D.優先解決高端客戶問題【答案】D60、償債能力是指企業償還到期債務的能力，下列指標屬于償債能力分析指標的是（）。A.資產負債率B.應收賬款周轉次數C.基本獲利率D.凈資產利潤率【答案】A多選題（共45題）1、勞動用工相關計算指標主要有（）。A.計劃平均人數B.計劃工資總額C.計劃工人勞動生產率D.勞動定額完成情況E.計劃用工缺口【答案】ABCD2、客戶信任是指()。A.客戶對某一企業、某一品牌的產品或服務的認同和依賴B.客戶滿意不斷強化的結果C.在理性分析基礎上的肯定、認同和信賴D.客戶對企業戰略的認可E.客戶對新產品的需求【答案】ABC3、下列關于個人理財的說法，正確的有（）。A.個人理財業務服務的對象是個人和家庭B.個人理財業務是一般性業務咨詢服務C.個人理財業務主要側重于咨詢顧問和代客理財服務D.個人理財業務是建立在委托代理關系基礎之上的銀行業務E.個人理財業務是一種個性化、綜合化服務【答案】ACD4、教育規劃可利用的金融理財工具有（）。A.出國留學貸款B.教育儲蓄C.教育保險D.國家助學貸款E.教育金信托【答案】ABCD5、下列關于保險合同法律特征的說法，不正確的是()。A.保險合同是單務合同B.保險合同是非標準合同C.保險合同是要式合同D.保險合同是最大誠信合同E.人身保險合同是補償性合同【答案】AB6、激發客戶尋找理財師服務的動因主要包括（）。A.個人投資資產的縮水B.重要資產的購買C.重要資產的出售D.接受饋贈或遺產E.離職或臨近退休【答案】ABCD7、稅收作為政府籌集財政收入的一種規范形式，具有區別于其他財政收入形式的特點，稅收的特征為（）。A.強制性B.靈活性C.固定性D.補償性E.無償性【答案】AC8、個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業代理（）等項下的外匯資金收付、劃轉及結匯。A.進出口B.旅游C.購物D.邊境小額貿易E.邊境大額貿易【答案】ABCD9、下列屬于勞務分包合同價款的是（）。A.工人工資B.管理費C.工具用具費D.工人獎金E.利潤【答案】ABC10、銀行代理國債的風險有（）。A.價格風險B.再投資風險C.贖回風險D.提前償付風險E.通貨膨脹風險【答案】ABCD11、發包人、承包人應當在勞務分包合同中明確約定（）。A.勞務作業驗收的時限B.勞務作業驗收的內容C.勞務合同價款結算的時限D.勞務合同價款支付的時限E.勞務作業的作業量【答案】ACD12、下列關于債務管理中的主要相關指標，說法錯誤的有（）。A.負債比率=總負債／總資產B.融資比率=投資性負債／總資產C.平均負債利率應低于基準貸款利率的1.2倍D.“債務負擔率”比“貸款安全比率”更符合客戶家庭的實際情況E.如果不包括房貸，貸款安全比率的合理區間為30％以下【答案】BD13、對中小企業而言，在風險規避方面可考慮的（）A.對股東和企業關鍵人物的風險進行管理B.通過使用遠期結售匯等金融工具鎖定匯率C.為降低意外災害，事先防范購買財產保險D.為防止人員流失為員工提供養老保險，養老保險E.為降低成本盡量減少保險支出【答案】BCD14、識別行業生命周期所處階段的主要指標包括（）。A.經濟增長率B.需求增長率C.產品品種D.技術變革E.競爭者數量【答案】BCD15、對家庭財務現狀分析主要包括（）的內容。A.投資和資產配置方面B.債務管理方面C.家庭財務保障方面D.流動性方面E.收支結余方面【答案】ABCD16、解決建筑施工勞務糾紛的對策主要有（）。A.推行建筑業勞務基地化管理B.優選勞務隊伍，并實施招投標管理C.加強和落實勞務分包合同管理D.加強和落實勞動合同管理E.實施規范化勞務管理，推廣建筑業務工人員實名制【答案】ABC17、家庭債務管理中，關于借貸活動的決策，說法正確的有()。A.需了解客戶的借貸目的B.以未來的還貸能力為出發點C.對客戶家庭財務進行全面評估D.為杠桿投資設計止損機制E.定期分析債務的量化管理【答案】ABCD18、分紅壽險保單持有人在領取現金紅利時可以選擇（）等方式。A.直接領取現金B.抵交保費C.累積生息D.購買繳清保額E.過期作廢【答案】ABCD19、銀行業從業人員應當遵守本職業操守，并接受()的監督。A.國家司法機關B.銀行業協會C.銀行業監管機構D.新聞媒體E.社會公眾【答案】BC20、在制作家庭資產負債表時，需注意以下幾個方面的重點（）A.需有表格抬頭B.需有截至日期C.金額和占比分別表明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.凈資產總計為總資產減去總負債E.表內金額均為該類資產截至表明日期的市場價值【答案】ABCD21、假設你的客戶現有的財務資源包括5萬元的資產和每年年底1萬元的儲蓄，投資報酬率為3％．則下列理財目標可以順利實現的有()。(各目標之間沒有關系)A.20年后積累40萬元的退休金B.10年后積累18萬元的子女高等教育金C.5年后積累11萬元的購房首付款D.2年后積累7.5萬元的購車費用E.都可以實現【答案】BC22、產品開發報告內容應包括（）。A.后續服務，應急計劃B.風險控制部門對相關風險的管理權力與責任C.會計核算與財務管理方法D.新產品主要風險及其測算和控制方法，風險限額E.新產品的定義、性質與特征，目標客戶及銷售方式【答案】ABCD23、關于兩種資產收益率的協方差和相關系數，下列說法正確的有（）。A.協方差為正，說明兩種資產收益率變動方向相同B.相關系數為正，說明兩種資產收益率變動方向相同C.相關系數為負，說明兩種資產收益率變動方向相同D.相關系數為零，說明兩種資產收益率變動方向無關E.協方差為負，說明兩種資產收益率變動方向相同【答案】ABD24、除了了解客戶的基本信息和初步需求外，理財師需要坦誠地讓客戶對理財規劃服務有所認識，包括（）。A.解決財務問題的條件B.解決財務問題的方法C.了解、收集客戶相關信息的必要性D.如實告知客戶自己的能力范圍E.理財規劃服務行業的整體水平【答案】ABCD25、金融衍生品的特性包括（）。A.可復制性B.杠桿特征C.高風險性D.高投機性E.跨期性【答案】AB26、下列對于采取格式條款訂立合同的理解中，正確的有（）。A.格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定的B.格式條款是雙方協商的條款C.對格式條款有兩種以上解釋時，應按照不利于提供格式條款方的解釋D.格式條款和非格式條款不一致時，應當采用格式條款E.提供格式條款一方免除其責任、加重對方責任、排除對方主要權利的，該條款無效【答案】AC27、期貨交易的主要制度包括()。A.保證金制度B.當日無負債制度C.持倉限額制度D.大戶報告制度E.強行平倉制度【答案】ABCD28、下列關于保險的相關要素的表述，正確的有（）。A.投保人可以是自然人也可以是法人B.被保險人有權隨時更改受益人，且不必事先通知保險人C.如果被保險人未指定受益人，保險金作為被保險人的遺產，由保險人依照《中華人民共和國繼承法》的規定履行給付保險金的義務D.在財產保險中，被保險人一般是被保險財產的所有者，當發生保險事故后，享有賠償請求權E.人身保險的被保險人，就是以其生命或身體為保險標的，并以其生存、死亡、疾病或傷害為保險事故的人【答案】ACD29、增值稅征收范圍包括（）。A.進口貨物B.銷售電器C.有償提供加工服務D.銷售雜志E.銷售家具【答案】ABCD30、商業銀行從事理財產品銷售活動，不得（）。A.通過銷售或購買理財產品方式調節監管指標，進行監管套利B.將理財產品與其他產品進行捆綁銷售C.通過理財產品進行利益輸送D.挪用客戶認購、申購、贖回資金E.采取抽獎、回扣或者贈送實物等方式銷售理財產品【答案】ABCD31、銷售非保證收益理財計劃應向客戶提供（）。A.國外合作信托機構的基本情況B.第三方合作協議C.預期收益率的測算方式D.預期收益率的測算數據E.預期收益率的測算依據【答案】CD32、下列屬于風險的組成因素的是()。A.風險條件B.損失C.風險因素D.收益E.風險事故【答案】BC33、理財師在做退休規劃時需要了解客戶的現有資產狀況，其內容主要包括哪些?（）A.客戶目前的家庭資產.現金流.人力資本(未來收入)等財務情況B.未來家庭成員的職業發展狀況C.家庭成員的結構變化D.未來退休生活的收入來源E.家庭成員的婚姻狀況【答案】ABCD34、關于遺囑的相關表述，下列說法正確的有（）。A.不允許其他遺囑對公證遺囑進行撤銷、變更。B.自書遺囑由遺囑人親筆書寫，簽名，注明年、月、日C.打印遺囑應當有兩個以上見證人在場見證。遺囑人和見證人應當在遺囑每一頁簽名，注明年、月、日D.以錄音錄像形式立的遺囑，應當有兩個以上見證人在場見證。遺囑人和見證人應當在錄音錄像中記錄其姓名或者肖像，以及年、月、日E.口頭遺囑應當有兩個以上見證人在場見證【答案】BCD35、避稅籌劃的特征有()。A.非違法性B.違法性C.策劃性D.權利性E.規范性【答案】ACD36、教育資金的來源包括客戶自身擁有的資產收入、政府或民間的資助，還包括（）。A.商業助學貸款B.國家助學金貸款C.教育金信托D.學校學生貸款E.教育儲蓄【答案】ABD37、法定繼承人的繼承順序是指法律直接規定的法定繼承人參加繼承的先后順序，法定繼承順序具有()的特征。A.限定性B.強行性C.客觀性D.公平性E.排他性【答案】AB38、在保險產品的配置問題上，理財師應遵循的原則是()。A.保障優先B.爭取利潤最大化C.合理運用客戶保險預算D.寧多勿缺E.保險額度盡可能小【答案】AC39、債務的量化管理的重點包括（）。A.定期分析債務結構的合理性并提供調整建議B.債務重組C.通過家庭收支管理保證還貸活動的持續性D.債務分離E.債務合并【答案】ABC40、在銀行客戶關系管理中，提供優質服務應遵循（）。A.做好超常服務B.做足額外服務C.做精分內工作D.無條件滿足客戶全部訴求E.不做本職無關工作【答案】ABC41、生命價值法的計算主要分為（）步驟。A.明確個人的在職期或服務期B.估算個人未來在職期的年收入現值C.進行合理的參數假設D.計算凈收入E.計算生命價值【答案】ABD42、FABE產品服務推介法使用原則有（）。A.巧妙引導、激發需求B.突出核心價值、展示亮點C.言簡意賅D.強調利益、因客而異E.羅列證據、反復證明【答案】ABD43、動車輛保險包括基本險和附加險兩部分，其中，基本險包括（）。A.機動車輛損失險B.機動車交通事故責任強制保險C.機動車商業第三者責任保險D.全車盜搶險E.車上貨物掉落責任險【答案】ABC44、與傳統壽險相比，分紅壽險有以下特點（）。A.客戶不用承擔風險B.客戶承擔一定的投資風險C.定價的精算假設比較保守D.定價的精算假設沒有太多要求E.保單持有人在取得保險保障的同時，可以通過分紅享受保險公司的經營成果【答案】BC45、下列經濟指標中屬于國民經濟總體指標的是()。A.國內生產總值B.工業增加值C.貨幣供應量D.國際收支E.上證指數【答案】ABD大題（共18題）一、周峰（男）和劉玉（女）1960年結婚，婚后無子女，收養周天為養子。周天成年后娶妻趙琳，生一女周美。周天夫婦對周峰夫婦盡了贍養義務。2003年6月周天外出時出車禍身亡。2004年8月周峰到某公證處立遺囑一份，其內容大致為：將其財產中的房屋留給妻子劉玉，存款留給周美。經查，周峰夫婦共有房屋6間，存款2萬元。2005年初，周峰去世。周峰的遺產為（）。【答案】遺產指被繼承人死亡時遺留的個人所有財產和法律規定可以繼承的其他財產權益。在未做公證和特殊約定的情況下，家庭財產屬于夫妻雙方，個人可分配的財富只有歸屬于個人自己的一半。二、周峰（男）和劉玉（女）1960年結婚，婚后無子女，收養周天為養子。周天成年后娶妻趙琳，生一女周美。周天夫婦對周峰夫婦盡了贍養義務。2003年6月周天外出時出車禍身亡。2004年8月周峰到某公證處立遺囑一份，其內容大致為：將其財產中的房屋留給妻子劉玉，存款留給周美。經查，周峰夫婦共有房屋6間，存款2萬元。2005年初，周峰去世。如果周峰生前想就本案例中的事務進行規劃，那么該規劃屬于（）。【答案】財富傳承規劃可以歸納為：基于委托人的意愿，通過運用相關工具、方法和安排，有效降低債務、稅務、財產所有權變更等因素帶來的財富損失，以財富保值為目標實施財產分配。三、安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節稅()元。【答案】不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額為39元，可節稅401元(=440-39)。四、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士沒有任何社保，雖然購買了一定的壽險，但保障狀況并不完善，必須立刻為錢女士家庭制定充分的風險保障規劃，為其補充商業保險，以下理財師的建議合理的有()。【答案】D項，倍數法則是以家庭收入的簡單倍數關系粗略估算保險需求的經驗法則。倍數法則中最常用的是“雙十法則”，即家庭需要的壽險保額約為家庭年凈收入的十倍，家庭保費支出約占家庭年凈收入的十分之一。錢女士家庭的可支配收入約為20萬元，保額應在200萬元左右。五、安小姐在一家事業單位工作，每月獲得收入1800元。另外，安小姐為甲公司提供咨詢服務，兼職所得為每月3000元。安小姐同時與甲公司簽訂固定雇傭合同可比不與甲公司簽訂合同節稅()元。【答案】不與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額440元；同時與甲公司簽訂合同，安小姐每月應納稅額為39元，可節稅401元(=440-39)。六、我國傳統上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規劃方面的問題進行了咨詢。如果理財師向鄭女士推薦教育保險，關于教育保險，下列說法不正確的是()。【答案】教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。教育金保險實際上是一種分階段儲蓄、集中支付的方式。一旦投保的家長遭受不幸，身故或者全殘，保險公司將豁免所有未繳保費，子女還可以繼續得到保障和資助。B項為教育儲蓄的特點。七、張云購買一套150平方米的自用普通住房。房款共70萬元，由于張云目前積蓄不多，于是決定從銀行貸款，貸款七成，采取等額本息方式還款，20年還清(假設貸款年利率為6％)。按照國家規定，購房者與房地產開發商簽訂《商品房買賣合同》時，按照購銷金額的一定比例貼花。則就買賣合同張云需要交納印花稅()元。【答案】210。印花稅為比例稅率時，適用0．0003稅率的為“購銷合同”“建筑安裝工程合同”“技術合同”。故印花稅應納稅額=700000×0．3‰=210(元)。八、財產保險是保險人對財產或其有關利益，在發生保險責任范圍內的災害事故所遭受的經濟損失給予補償的保險。財產保險中的財產，指一切物質財富，包括一切動產、不動產、固定的或在流動中的財產，以及在制造的或制成的，因而財產保險的范圍很廣泛，除了人身保險以外的各種保險均可列入其中。財產保險的保險標的也有其特點。如工廠機器設備因火災受損而被迫停工停產引起的生產利潤及各項有關費用的損失等，都屬財產保險標的。根據以上材料回答(1)一(3)題。財產保險對保險標的的保障功能表現為（）。【答案】與壽險提供保障功能不同，財險更多的是起到財產損失補償功能。九、高老病逝，生有二子高大、高二，領養一子高三，妻子尚在。留有房屋六間，存款24萬元，人身保險一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。就存款而言，高老的妻子可以分得的數額為（）萬元。【答案】首先要進行夫妻財產分割，將屬于妻子的財產分出去，一般是均分。剩余部分在第一順序繼承人中均分。題中妻子應分得的數額為：24÷2+（24÷2）÷4=15（萬元）。一十、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發生意外，兒子的生活將發生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規定在保障期限內錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元,此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內著名景點旅游，平均每年花費101300元：錢女士每年美容休閑支出8000元。目前，錢女士想請理財師通過理財規劃為其解決以下問題：①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規劃師能為其設計完善的保險保障規劃。②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內讀完大學后繼續到國外深造，綜合考慮國內外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養老費用200萬元，投資報酬率為7％。提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3％，月支出均化為年支出的十二分之一，工資薪金所得的起征點為3500元，計算過程保留兩位小數，計算結果保留到整數位。根據以上材料回答下列題。錢女士將10萬元定期存款作為兒子教育基金的啟動資金進行投資，投資組合預期投資收益率為5％，13年后兒子上大學時，這筆教育啟動資金為()元。(取近似數值)【答案】13年后，這筆教育啟動資金為：100000×(1+5％)13≈188565(元)。一十一、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業管理費每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內換一套大一些的住房，以便將來接父母同住。根據以上材料回答下列問題。[不定項選擇題]退休目標是指人們所追求的退休之后的一種生活狀態。確定退休目標需要客戶決定（）。【答案】確定退休目標需要客戶決定退休的年齡、退休后的生活方式和水平，譬如在哪里退休、退休后保持或可能培養的個人興趣愛好、活動等。一十二、秦先生的兒子今年剛上初一。秦先生目前持有銀行存款3萬元。他現在開始著手為兒子的大學費用進行理財規劃。目前大學一年的費用為10000元，通貨膨脹率為6％。為此，他就有關問題咨詢理財師。6年后，秦先生用投資所得支付兒子4年的大學費用，資金存在缺口()元。【答案】9134。56740-47606=9134(元)。一十三、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業管理費每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內換一套大一些的住房，以便將來接父母同住。根據以上材料回答下列問題。楊先生想在10年內換一套復式樓160平米的新房以便跟父母一同居住。現在160平米左右的復式樓房大約為每平米20000元，房價每年增長9％，10年后，楊先生的目標住房的價格將會是多少?（）【答案】10年后楊先生的目標住房的價格為：FV=160*20000×（1+9％）10≈7575563.8（元）。一十四、湯小姐持有華夏公司股票100股，預期該公司未來3年股利為零增長，每期股利30元。預計從第4年起轉為正常增長，增長率為5％。目前無風險收益率7％，市場平均股票要求的收益率為11．09％，華夏公司股票的標準差為2．8358，市場組合的標準差為2．1389，兩者的相關系數為0．8928。根據以上材料回答問題。基于上面的分析和判斷，理財師可以進一步得到湯小姐對于華夏公司股票所要求的必要報酬率為()。【答案】必要報酬率=7％+1．18×(11．09％-7％)=12％。一十五、楊先生夫婦都是研究生畢業的醫生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每月收入15000元，太太8500元。有一個2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，由父母帶養，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20％，剩余部分采取每月等額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業管理費每月250元。年終，楊先生和太太還可以拿到總共100000元的獎金。另外，楊先生家庭有15萬元的定期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內換一套大一些的住房，以便將來接父母同住。根據以上材料回答下列問題。[不定項選擇題]關于楊先生一家保險規劃的說法錯誤的是（）。【答案】A項，作為家庭的經濟支柱，楊先生的保額應該最大。一十六、錢女士現年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產公司任銷售經理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每