長春高新技術產業（集團）股份有限公司審計報告大信審字[2024]第7-00004號大信會計師事務所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLPRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLPRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083電話Telephone：+86（10）82330558傳真Fax：+86（10）82327668Internet：大信會計師事務所北京市海淀區知春路1號學院國際大廈22層2206郵編100083--PAGE1-審計報告大信審字[2024]第7-00004號長春高新技術產業（集團）股份有限公司全體股東：一、審計意見我們審計了長春高新技術產業（集團）股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）的財務報202312312023我們認為，后附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了202312312023二、形成審計意見的基礎我們按照中國注冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國注冊會計師職業道德守則，我們獨立于貴公司，并履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、關鍵審計事項關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進行審計并形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。（一）制藥業收入確認1.事項描述20231,456,603.96萬元，其中制藥業收入1,361,329.66萬元，占營業收入的93.46%。2022年度營業收入1,262,718.90193,885.062.審計應對我們針對制藥業收入確認相關的上述關鍵審計事項執行的主要審計程序如下：（二）銷售費用確認1.事項描述如財務報表附注五（四十五）所述，2023年度銷售費用397,019.18萬元，比2022年度380,696.8416,322.344.29%。2023比重27.262.審計應對我們針對銷售費用確認相關的上述關鍵審計事項執行的主要審計程序如下：四、其他信息（2023我們對財務報表發表的審計意見并不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑒證結論。結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息基于我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。五、管理層和治理層對財務報表的責任管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，并設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤導致的重大錯報。在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），并運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。治理層負責監督貴公司的財務報告過程。六、注冊會計師對財務報表審計的責任并出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由于舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，并保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：（一）識別和評估由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，并獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內部控制之上，未能發現由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發現由于錯誤導致的重大錯報的風險。（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的并非對內部控制的有效性發表意見。（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，并對審計意見承擔全部責任。我們與治理層就計劃的審計范圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，并與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的所有關系和其他事項，以及相關的防范措施（如適用）。從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。大信會計師事務所（特殊普通合伙）中國注冊會計師：李楠（項目合伙人）中國·北京中國注冊會計師：李旭二○二四年三月十八日--PAGE5-合并資產負債表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司 單位：人民幣元項 目附注2023年12月31日2022年12月31日流動資產：貨幣資金五（一）7,583,812,274.095,578,512,789.74交易性金融資產五（二）9,961,227.49衍生金融資產應收票據五（三）136,386,447.29242,524,977.18應收賬款五（四）3,214,279,382.152,196,988,082.17應收款項融資預付款項五（五）619,759,741.101,096,934,235.04其他應收款五（六）1,444,945,470.731,354,772,091.68其中：應收利息應收股利4,656,646.77存貨五（七）4,956,286,771.354,654,057,252.42合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產五（八）199,424,165.87174,999,210.88流動資產合計18,164,855,480.0715,298,788,639.11非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資五（九）962,395,825.121,060,301,041.68其他權益工具投資五（十）212,870,496.4984,546,633.95其他非流動金融資產投資性房地產五（十一）89,842,362.1093,386,635.78固定資產五（十二）3,801,995,117.333,227,328,404.58在建工程五（十三）2,850,236,949.192,298,274,282.96生產性生物資產油氣資產使用權資產五（十四）87,402,265.18104,425,837.01無形資產五（十五）1,723,941,814.571,543,529,996.80開發支出六（二）1,157,051,563.35696,777,409.94商譽五（十六）49,333,642.8458,690,028.21長期待攤費用五（十七）122,653,680.7788,648,810.43遞延所得稅資產五（十八）285,360,401.62220,572,300.23其他非流動資產五（十九）1,235,711,326.181,252,320,071.94非流動資產合計12,578,795,444.7410,728,801,453.51資產總計30,743,650,924.8126,027,590,092.62法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤--PAGE2-合并資產負債表（續）編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司 單位：人民幣元項 目附注2023年12月31日2022年12月31日流動負債：短期借款五（二十一）144,472,018.3989,000,000.00交易性金融負債衍生金融負債應付票據五（二十二）443,600.00應付賬款五（二十三）790,621,587.26628,520,033.84預收款項五（二十四）3,412,529.563,239,300.83合同負債五（二十五）371,650,106.62544,998,291.05應付職工薪酬五（二十六）767,440,026.91532,398,560.44應交稅費五（二十七）388,861,696.83198,909,492.75其他應付款五（二十八）1,458,533,671.771,252,064,941.97其中：應付利息應付股利61,419.3261,419.32持有待售負債一年內到期的非流動負債五（二十九）641,764,514.63229,527,863.41其他流動負債五（三十）231,896,896.13331,953,852.27流動負債合計4,799,096,648.103,810,612,336.56非流動負債：長期借款五（三十一）176,623,711.65634,986,172.98應付債券五（三十二）450,000,000.00450,000,000.00其中：優先股永續債租賃負債五（三十三）42,925,920.6344,681,333.27長期應付款長期應付職工薪酬預計負債五（三十四）172,925.69307,037.50遞延收益五（三十五）120,543,239.36135,123,934.01遞延所得稅負債五（十八）122,030,632.52146,532,415.14其他非流動負債非流動負債合計912,296,429.851,411,630,892.90負債合計5,711,393,077.955,222,243,229.46股東權益：股本五（三十六）404,654,990.00404,720,290.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積五（三十七）3,497,405,863.393,404,751,120.09減：庫存股五（三十八）781,780,794.25599,988,293.66其他綜合收益五（三十九）-71,684,302.56-59,341,359.84專項儲備五（四十）50,843.22137,726.43盈余公積五（四十一）1,883,070,188.811,512,860,413.31未分配利潤五（四十二）17,143,218,001.5313,385,610,134.89歸屬于母公司股東權益合計22,074,934,790.1418,048,750,031.22少數股東權益2,957,323,056.722,756,596,831.94股東權益合計25,032,257,846.8620,805,346,863.16負債和股東權益總計

30,743,650,924.8126,027,590,092.62法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤--PAGE3-母公司資產負債表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司 單位：人民幣元項 目附注2023年12月31日2022年12月31日流動資產：貨幣資金1,389,425,427.011,091,486,632.03交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款應收款項融資預付款項其他應收款十七（一）4,706,799,435.613,658,147,860.09其中：應收利息應收股利2,230,000,000.001,000,000,000.00存貨合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產9,920,644.187,944,638.44流動資產合計6,106,145,506.804,757,579,130.56非流動資產：債權投資其他債權投資長期應收款長期股權投資十七（二）9,577,816,894.949,595,977,632.63其他權益工具投資52,673,320.0661,999,227.76其他非流動金融資產投資性房地產固定資產44,030,899.4145,661,924.98在建工程生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產94,021.3698,986.70開發支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產393,387.87438,804.46非流動資產合計9,675,008,523.649,704,176,576.53資產總計15,781,154,030.4414,461,755,707.09法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤--PAGE4-母公司資產負債表（續）編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司 單位：人民幣元項 目附注2023年12月31日2022年12月31日流動負債：短期借款交易性金融負債衍生金融負債應付票據應付賬款預收款項合同負債應付職工薪酬152,517,250.19134,513,988.84應交稅費846,015.461,203,745.16其他應付款272,841,721.78301,590,406.81其中：應付利息應付股利61,419.3261,419.32持有待售負債一年內到期的非流動負債其他流動負債流動負債合計426,204,987.43437,308,140.81非流動負債：長期借款應付債券450,000,000.00450,000,000.00其中：優先股永續債租賃負債長期應付款長期應付職工薪酬預計負債遞延收益遞延所得稅負債4,523,330.514,236,290.34其他非流動負債非流動負債合計454,523,330.51454,236,290.34負債合計880,728,317.94891,544,431.15股東權益：股本404,654,990.00404,720,290.00其他權益工具其中：優先股永續債資本公積7,978,882,364.417,903,943,255.40減：庫存股781,780,794.25599,988,293.66其他綜合收益-77,551,737.64-68,301,878.26專項儲備盈余公積1,891,490,106.141,521,280,330.64未分配利潤5,484,730,783.844,408,557,571.82股東權益合計14,900,425,712.5013,570,211,275.94負債和股東權益總計15,781,154,030.4414,461,755,707.09法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤合并利潤表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司合并利潤表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司單位：人民幣元項 目附注本期發生額上期發生額一、營業收入五（四十三）14,566,039,611.9812,627,188,966.71減：營業成本五（四十三）2,043,949,906.121,514,873,045.41稅金及附加五（四十四）105,929,803.21106,359,387.72銷售費用五（四十五）3,970,191,849.563,806,968,357.56管理費用五（四十六）956,871,931.50823,707,199.15研發費用五（四十七）1,723,011,042.541,358,330,374.30財務費用五（四十八）-114,093,856.93-95,483,522.01其中：利息費用36,690,689.2143,745,161.51利息收入147,061,766.03133,622,326.57加：其他收益五（四十九）48,102,601.4359,223,195.96投資收益（損失以“－”號填列）五（五十）-126,867,732.81-75,714,858.16其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-148,144,004.30-75,715,263.39以攤余成本計量的金融資產終止確認收益凈敞口套期收益（損失以“－”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填列）-38,772.51信用減值損失（損失以“－”號填列）五（五十一）-46,675,959.26-16,741,850.83資產減值損失（損失以“－”號填列）五（五十二）-166,148,832.03-109,904,149.58資產處置收益（損失以“－”號填列）五（五十三）-500,053.43-1,434,069.97二、營業利潤（虧損以“－”號填列）5,588,050,187.374,967,862,392.00加：營業外收入五（五十四）14,808,762.3617,091,414.67減：營業外支出五（五十五）92,589,912.4960,802,377.79三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）5,510,269,037.244,924,151,428.88減：所得稅費用五（五十六）734,451,510.75708,933,028.23四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）4,775,817,526.494,215,218,400.65（一）按經營持續性分類：1.持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）4,775,817,526.494,215,218,400.652.終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）（二）按所有權歸屬分類：1.歸屬于母公司股東的凈利潤（凈虧損以“－”號填列）4,532,483,532.144,140,523,803.402.少數股東損益（凈虧損以“－”號填列）243,333,994.3574,694,597.25五、其他綜合收益的稅后凈額-16,843,337.82-8,841,324.68（一）歸屬母公司股東的其他綜合收益的稅后凈額-12,342,942.72-25,634,376.721.不能重分類進損益的其他綜合收益-14,355,269.74-37,864,919.63（1）重新計量設定受益計劃變動額（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益（3）其他權益工具投資公允價值變動-14,355,269.74-37,864,919.63（4）企業自身信用風險公允價值變動2.將重分類進損益的其他綜合收益2,012,327.0212,230,542.91（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益（2）其他債權投資公允價值變動（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額（4）其他債權投資信用減值準備（5）現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分）（6）外幣財務報表折算差額2,012,327.0212,230,542.91（7）其他（二）歸屬于少數股東的其他綜合收益的稅后凈額-4,500,395.1016,793,052.04六、綜合收益總額4,758,974,188.674,206,377,075.97（一）歸屬于母公司股東的綜合收益總額4,520,140,589.424,114,889,426.68（二）歸屬于少數股東的綜合收益總額238,833,599.2591,487,649.29七、每股收益（一）基本每股收益11.2110.29（二）稀釋每股收益11.0610.16法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤母公司利潤表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司母公司利潤表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司單位：人民幣元項 目附注本期發生額上期發生額一、營業收入十七（三）3,487,032.76減：營業成本十七（三）1,624,959.54稅金及附加735,563.271,430,275.04銷售費用管理費用168,429,491.60149,253,785.71研發費用財務費用-113,074,142.71-149,405,979.95其中：利息費用11,533,541.67利息收入113,093,716.62160,968,456.50加：其他收益461,967.80686,000.12投資收益（損失以“－”號填列）十七（四）2,005,935,585.682,321,251,349.06其中：對聯營企業和合營企業的投資收益-127,030,354.60-61,085,040.96以攤余成本計量的金融資產終止確認收益凈敞口套期收益（損失以“－”號填列）公允價值變動收益（損失以“－”號填列）信用減值損失（損失以“－”號填列）-65,889,348.00-68,777,743.28資產減值損失（損失以“－”號填列）-33,311,788.98資產處置收益（損失以“－”號填列）-56,626.92二、營業利潤（虧損以“－”號填列）1,851,048,877.422,253,743,598.32加：營業外收入0.101,182,779.46減：營業外支出16,019,334.21三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列）1,851,048,877.522,238,907,043.57減：所得稅費用48,112.42四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列）1,851,048,877.522,238,858,931.15（一）持續經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）1,851,048,877.522,238,858,931.15（二）終止經營凈利潤（凈虧損以“－”號填列）五、其他綜合收益的稅后凈額-9,249,859.38-37,923,951.16（一）不能重分類進損益的其他綜合收益-9,249,859.38-37,923,951.161.重新計量設定受益計劃變動額2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益3.其他權益工具投資公允價值變動-9,249,859.38-37,923,951.164.企業自身信用風險公允價值變動（二）將重分類進損益的其他綜合收益1.權益法下可轉損益的其他綜合收益2.其他債權投資公允價值變動3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額4.其他債權投資信用減值準備5.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效部分）6.外幣財務報表折算差額7.其他六、綜合收益總額1,841,799,018.142,200,934,979.99七、每股收益（一）基本每股收益4.585.57（二）稀釋每股收益4.525.49法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤合并現金流量表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司2023年度單位：人民幣元合并現金流量表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司2023年度單位：人民幣元項 目附注本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金13,895,770,488.1412,064,630,964.12收到的稅費返還2,318,368.093,792,208.18收到其他與經營活動有關的現金五（五十七）415,653,139.74373,093,223.90經營活動現金流入小計14,313,741,995.9712,441,516,396.20購買商品、接受勞務支付的現金1,380,856,566.611,923,789,014.62支付給職工以及為職工支付的現金2,561,542,652.152,490,993,475.11支付的各項稅費1,414,869,984.661,516,309,843.42支付其他與經營活動有關的現金五（五十七）3,852,784,979.503,684,015,729.99經營活動現金流出小計9,210,054,182.929,615,108,063.14經營活動產生的現金流量凈額五（五十八）5,103,687,813.052,826,408,333.06二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金1,763,088.499,196,682.68取得投資收益收到的現金7,754,323.102,016,133.41處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額7,558,280.003,207,633.33處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計17,075,691.5914,420,449.42購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金五（五十七）2,096,799,915.722,091,249,621.58投資支付的現金五（五十七）202,245,000.00169,407,148.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額8,995,497.34支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計2,299,044,915.722,269,652,266.92投資活動產生的現金流量凈額-2,281,969,224.13-2,255,231,817.50三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金2,773,381.10其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金取得借款收到的現金518,535,856.26189,000,000.00收到其他與籌資活動有關的現金272,236,052.55籌資活動現金流入小計五（五十七）518,535,856.26464,009,433.65償還債務支付的現金498,837,143.57296,246,994.20分配股利、利潤或償付利息支付的現金490,489,858.89528,957,177.23其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤52,452,077.4037,427,951.60支付其他與籌資活動有關的現金五（五十七）269,170,090.84414,996,430.62籌資活動現金流出小計五（五十七）1,258,497,093.301,240,200,602.05籌資活動產生的現金流量凈額-739,961,237.04-776,191,168.40四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-166,887.248,008,334.02五、現金及現金等價物凈增加額2,081,590,464.64-197,006,318.82加：期初現金及現金等價物余額5,457,463,561.985,654,469,880.80六、期末現金及現金等價物余額7,539,054,026.625,457,463,561.98法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤母公司現金流量表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司2023年度單位：人民幣元母公司現金流量表編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司2023年度單位：人民幣元項 目附注本期發生額上期發生額一、經營活動產生的現金流量：銷售商品、提供勞務收到的現金2,610,595.81收到的稅費返還收到其他與經營活動有關的現金256,914,510.1449,323,235.98經營活動現金流入小計256,914,510.1451,933,831.79購買商品、接受勞務支付的現金482,274.00支付給職工以及為職工支付的現金70,794,755.7181,704,224.74支付的各項稅費4,343,030.826,143,076.90支付其他與經營活動有關的現金109,999,665.961,017,409,879.83經營活動現金流出小計185,137,452.491,105,739,455.47經營活動產生的現金流量凈額71,777,057.65-1,053,805,623.68二、投資活動產生的現金流量：收回投資收到的現金2,467,702.269,196,682.68取得投資收益收到的現金893,069,245.11525,936,118.20處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金凈額處置子公司及其他營業單位收到的現金凈額收到其他與投資活動有關的現金投資活動現金流入小計895,536,947.37535,132,800.88購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金146,524.0744,612,226.67投資支付的現金46,000,000.0070,010,000.00取得子公司及其他營業單位支付的現金凈額支付其他與投資活動有關的現金投資活動現金流出小計46,146,524.07114,622,226.67投資活動產生的現金流量凈額849,390,423.30420,510,574.21三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金取得借款收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金272,236,052.55籌資活動現金流入小計272,236,052.55償還債務支付的現金分配股利、利潤或償付利息支付的現金404,665,890.00451,128,493.00支付其他與籌資活動有關的現金218,562,795.97360,008,698.55籌資活動現金流出小計623,228,685.97811,137,191.55籌資活動產生的現金流量凈額-623,228,685.97-538,901,139.00四、匯率變動對現金及現金等價物的影響五、現金及現金等價物凈增加額297,938,794.98-1,172,196,188.47加：期初現金及現金等價物余額1,091,486,632.032,263,682,820.50六、期末現金及現金等價物余額1,389,425,427.011,091,486,632.03法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤合并股東權益變動表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司合并股東權益變動表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司單位：人民幣元--PAGE11-項 目本期歸屬于母公司股東權益少數股東權益股東權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤小計優先股永續債其他一、上年期末余額404,720,290.003,404,751,120.09599,988,293.66-59,341,359.84137,726.431,512,860,413.3113,386,665,857.1618,049,805,753.492,756,691,449.9820,806,497,203.47加：會計政策變更-1,055,722.27-1,055,722.27-94,618.04-1,150,340.31前期差錯更正其他二、本年期初余額404,720,290.003,404,751,120.09599,988,293.66-59,341,359.84137,726.431,512,860,413.3113,385,610,134.8918,048,750,031.222,756,596,831.9420,805,346,863.16三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）-65,300.0092,654,743.30181,792,500.59-12,342,942.72-86,883.21370,209,775.503,757,607,866.644,026,184,758.92200,726,224.784,226,910,983.70（一）綜合收益總額-12,342,942.724,532,483,532.144,520,140,589.42238,833,599.254,758,974,188.67（二）股東投入和減少資本-65,300.0092,654,743.30181,792,500.59-89,203,057.2914,345,139.53-74,857,917.761.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額108,430,952.15108,430,952.1524,931,535.40133,362,487.554.其他-65,300.00-15,776,208.85181,792,500.59-197,634,009.44-10,586,395.87-208,220,405.31（三）利潤分配370,209,775.50-774,875,665.50-404,665,890.00-52,452,077.40-457,117,967.401.提取盈余公積370,209,775.50-370,209,775.502.對股東的分配-404,665,890.00-404,665,890.00-52,452,077.40-457,117,967.403.其他（四）股東權益內部結轉1.資本公積轉增股本2.盈余公積轉增股本3.盈余公積彌補虧損4.設定受益計劃變動額結轉留存收益5.其他綜合收益結轉留存收益6.其他（五）專項儲備-86,883.21-86,883.21-436.60-87,319.811.本期提取1,295,068.611,295,068.616,507.881,301,576.492.本期使用1,381,951.821,381,951.826,944.481,388,896.30（六）其他四、本期期末余額404,654,990.003,497,405,863.39781,780,794.25-71,684,302.5650,843.221,883,070,188.8117,143,218,001.5322,074,934,790.142,957,323,056.7225,032,257,846.86法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤項 目上期歸屬于母公司股東權益少數股東權益股東權益合計股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤小計優先股永續債其他一、上年期末余額404,720,290.003,361,484,932.00239,979,595.11-33,706,983.121,065,088,627.0710,016,121,198.8614,573,728,469.702,663,090,273.4317,236,818,743.13加：會計政策變更-1,465,409.93-1,465,409.936,669.52-1,458,740.41前期差錯更正其他二、本年期初余額404,720,290.003,361,484,932.00239,979,595.11-33,706,983.121,065,088,627.0710,014,655,788.9314,572,263,059.772,663,096,942.9517,235,360,002.72三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）43,266,188.09360,008,698.55-25,634,376.72137,726.43447,771,786.243,370,954,345.963,476,486,971.4593,499,888.993,569,986,860.44（一）綜合收益總額-25,634,376.724,140,523,803.404,114,889,426.6891,487,649.294,206,377,075.97（二）股東投入和減少資本43,266,188.09360,008,698.55-316,742,510.4639,439,499.21-277,303,011.251.股東投入的普通股-725,806.45-725,806.452.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額43,266,188.0943,266,188.094,040,302.2447,306,490.334.其他360,008,698.55-360,008,698.5536,125,003.42-323,883,695.13（三）利潤分配447,771,786.24-769,569,457.44-321,797,671.20-37,427,951.60-359,225,622.801.提取盈余公積447,771,786.24-447,771,786.242.對股東的分配-321,797,671.20-321,797,671.20-37,427,951.60-359,225,622.803.其他（四）股東權益內部結轉1.資本公積轉增股本2.盈余公積轉增股本3.盈余公積彌補虧損4.設定受益計劃變動額結轉留存收益5.其他綜合收益結轉留存收益6.其他（五）專項儲備137,726.43137,726.43692.09138,418.521.本期提取1,250,775.361,250,775.366,285.301,257,060.662.本期使用1,113,048.931,113,048.935,593.211,118,642.14（六）其他四、本期期末余額404,720,290.003,404,751,120.09599,988,293.66-59,341,359.84137,726.431,512,860,413.3113,385,610,134.8918,048,750,031.222,756,596,831.9420,805,346,863.16法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤母公司股東權益變動表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司母公司股東權益變動表2023年度編制單位：長春高新技術產業（集團）股份有限公司單位：人民幣元項 目本期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤股東權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額404,720,290.007,903,943,255.40599,988,293.66-68,301,878.261,521,280,330.644,408,557,571.8213,570,211,275.94加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額404,720,290.007,903,943,255.40599,988,293.66-68,301,878.261,521,280,330.644,408,557,571.8213,570,211,275.94三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）-65,300.0074,939,109.01181,792,500.59-9,249,859.38370,209,775.501,076,173,212.021,330,214,436.56（一）綜合收益總額-9,249,859.381,851,048,877.521,841,799,018.14（二）股東投入和減少資本-65,300.0074,939,109.01181,792,500.59-106,918,691.581.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額74,939,109.0174,939,109.014.其他-65,300.00181,792,500.59-181,857,800.59（三）利潤分配370,209,775.50-774,875,665.50-404,665,890.001.提取盈余公積370,209,775.50-370,209,775.502.對股東的分配-404,665,890.00-404,665,890.003.其他（四）股東權益內部結轉1.資本公積轉增股本2.盈余公積轉增股本3.盈余公積彌補虧損4.設定受益計劃變動額結轉留存收益5.其他綜合收益結轉留存收益6.其他（五）專項儲備1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余額404,654,990.007,978,882,364.41781,780,794.25-77,551,737.641,891,490,106.145,484,730,783.8414,900,425,712.50法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤項 目上期股本其他權益工具資本公積減：庫存股其他綜合收益專項儲備盈余公積未分配利潤股東權益合計優先股永續債其他一、上年期末余額404,720,290.007,863,547,990.25239,979,595.11-30,377,927.101,073,508,544.402,939,268,098.1112,010,687,400.55加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年期初余額404,720,290.007,863,547,990.25239,979,595.11-30,377,927.101,073,508,544.402,939,268,098.1112,010,687,400.55三、本期增減變動金額（減少以“－”號填列）40,395,265.15360,008,698.55-37,923,951.16447,771,786.241,469,289,473.711,559,523,875.39（一）綜合收益總額-37,923,951.162,238,858,931.152,200,934,979.99（二）股東投入和減少資本40,395,265.15360,008,698.55-319,613,433.401.股東投入的普通股2.其他權益工具持有者投入資本3.股份支付計入所有者權益的金額40,395,265.1540,395,265.154.其他360,008,698.55-360,008,698.55（三）利潤分配447,771,786.24-769,569,457.44-321,797,671.201.提取盈余公積447,771,786.24-447,771,786.242.對股東的分配-321,797,671.20-321,797,671.203.其他（四）股東權益內部結轉1.資本公積轉增股本2.盈余公積轉增股本3.盈余公積彌補虧損4.設定受益計劃變動額結轉留存收益5.其他綜合收益結轉留存收益6.其他（五）專項儲備1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余額404,720,290.007,903,943,255.40599,988,293.66-68,301,878.261,521,280,330.644,408,557,571.8213,570,211,275.94法定代表人：馬驥 主管會計工作負責人:朱興功 會計機構負責人:陳彤長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注2023長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注20231120231231--PAGE39-長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）一、企業的基本情況（一）企業注冊地、組織形式和總部地址（））19936［1993］3391220101243899305AB2708121820231231404,654,990.00股。（二）企業的業務性質和主要經營活動（）（（（三）本財務報告經公司第十屆董事會第三十三次會議于2024年3月18日批準報出。二、財務報表的編制基礎（一）編制基礎本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則-基本準則》和具體會計準則等規定（以下合稱“企業會計準則”），并基于以下所述重要會計政策、會計估計進行編制。（二）持續經營公司自報告期末起12個月具有持續經營能力。三、重要會計政策和會計估計(一)遵循企業會計準則的聲明本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了2023年12月31202311123112(四)記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。(五)重要性標準確定的方法和選擇依據1.財務報表項目的重要性5%2.財務報表項目附注明細項目的重要性項目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項占相應應收款項金額的3%以上，且金額超過1000萬元，或當期計提壞賬準備影響盈虧轉換項目重要性標準重要的單項計提壞賬準備的應收款項占相應應收款項金額的3%以上，且金額超過1000萬元，或當期計提壞賬準備影響盈虧轉換重要的應收款項核銷占相應應收款項金額3%以上，且金額超過1000萬元長春高新技術產業（集團）股份有限公司長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注20231120231231項目重要性標準預收款項及合同資產賬面價值發生重大變動變動幅度超過30%重要的在建工程項目投資預算占現有固定資產規模比例超過10%,且當期發生額占在建工程本期發生總額10%以上（或期末余額占比10%以上）重要的資本化研發項目10%以上（10%上）賬齡超過1年以上的重要應付賬款及其他應付款占應付賬款或其他應付款余額5%以上，且金額超過1000萬元重要的合營企業或聯營企業1.來自于合營或聯營企業的投資收益(或虧損額絕對值)占投資方合并財務報表歸屬于母公司凈利潤的10%以上,或占投資方財務報表凈利潤的102或聯營企業的長期股權投資賬面價值占投資方合并財務報表資產總額的5%5%3.合營或聯營企業對投資方雖不具有財聯營企業為投資方重要的供應商、銷售客戶，或存在技術依賴等。(六)企業合并（對于非同一控制下的企業合并，合并成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權1.2.合并財務報表的編制方法長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注2023長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注20231120231231本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合并財務報表范圍，包括被本公司控制的企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。對于同一控制下企業合并取得的子公司，視同該企業合并于自最終控制方開始實施控制1.本公司為共同經營參與方，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按份額確認共同持有的資產或負債；確認出售享有的共同經營產出份額所產生的收入；按份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生的費用，以及按份額確認共同經營發生的費用。本公司為對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債，則參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。2(九)現金及現金等價物的確定標準(十)外幣業務及外幣財務報表折算1.外幣業務折算2.外幣財務報表折算(十一)金融工具根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特征，本公司將金融資產劃分為以下三類：①以攤余成本計量的金融資產。管理此類金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量特征與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。該類金融資產后續按照實際利率法確認利息收入。③以公允價值計量且其變動計入當期損益。將持有的未劃分為以攤余成本計量和以公允（對于非交易性權益工具投資，本公司可在初始確認時將其不可撤銷地指定為以公允價值（且后續不轉入當期損益。金融負債于初始確認時分類為：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。該類金融負債以公允價值進行后續計量，形成的利得或損失計入當期損益。②金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。③以攤余成本計量的金融負債。該類金融負債采用實際利率法以攤余成本計量。（）2金融負債的現時義務全部或部分得以解除的，終止確認已解除的部分。如果現有負債被同一債權人以實質上幾乎完全不同條款的另一金融負債所取代，或現有負債的條款被實質性修改，終止確認現有金融負債，并同時確認新金融負債。以常規方式買賣金融資產，按交易日會計進行確認和終止確認。(十二)預期信用損失的確定方法及會計處理方法預期信用損失的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風12（）預期信用損失的簡化方法，即始終按相當于整個存續期預期信用損失的金額計量損失準備。為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量（對于其他應收款，本公司在單項工具層面無法以合理成本獲得關于信用風險顯著增加的12本公司根據信用風險特征將其他應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：組合組合名稱確定組合的依據組合1政府款項政府部門信用風險較低的應收款項不計提壞賬準備組合2保證金組合保證金等信用風險較低的應收款項根據信用風險特征計提壞賬準備組合3關聯方款項其他應收關聯方款項根據信用風險特征計提壞賬準備組合4代墊款項、備用金及其他除以上組合以外的應收款項根據信用風險特征計提壞賬準備為反映金融工具的信用風險自初始確認后的變化，本公司在每個資產負債表日重新計量（(十三)存貨1.存貨的分類。若持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現凈值以一般銷售價本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。(十四)合同資產和合同負債1.合同資產(的其他因素)2.合同負債本公司主要通過出售而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其賬面價值的，劃分為初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，應當將賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產減值損失計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。經營地區；該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一本公司在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。終止經營的減值損失和轉回（（(十六)長期股權投資1.初始投資成本確定127本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資采用成本法核算，對聯營企業和合營22對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享20%20%(十七)投資性房地產公司對投資性房地產采用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產采用與本公司固定資產、無形資產相同的折舊、攤銷及減值準備計提政策。當有確鑿證據表明投資性房地產的公允價值能夠持續可靠取得的，可以對投資性房地產采用公允價值模式進行后續計量。采用公允價值模式計量的，同時滿足下列條件：28號——(十八)固定資產（1）2資產類別預計使用壽命（年）預計凈殘值率（%）年折舊率（%）房屋及建筑物20-403.002.50-5.00機器設備123.008.00運輸設備5-103.0010.00-20.00其他（管理）設備3-103.0020.00-33.00ace1.在建工程類別2.在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產3.在建工程減值測試方法、減值準備計提方法本公司于資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了①長期停建并且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程；同時滿足下列條件時予以資本化計入相關資產成本：③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。3當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化；以后發生的借款費用于發生當期確認為費用。為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予(二十一)無形資產1.使用壽命有限的無形資產的使用壽命及其確定依據和攤銷方法：5-10本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定的無形資產確劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準：對于制藥企業內部研究開發的產品，進入臨床前的研發確認為研究階段，進入臨床后的研發確認為開發階段。303030%30%(二十二)長期資產減值可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。(二十三)長期待攤費用（(二十四)職工薪酬職工薪酬，是指本公司為獲得職工提供的服務或解除勞動關系而給予的各種形式的報酬或補償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。(二十五)預計負債①該義務是公司承擔的現時義務；②該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司；③該義務的金額能夠可靠地計量。公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行初始計量，并①或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定；(二十六)股份支付本公司股份支付包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。以權益結算的股(二十七)收入履約義務是在某一時段內履行、還是在某一時點履行，取決于合同條款及相關法律規定。（服務業屬于在某一時間段內履行的履約義務，本公司根據已簽訂的服務合同在服務過程中分期確認服務收入。本公司境內收入的確認條件：①公司與客戶簽訂商品銷售合同；②公司將商品發送給客戶；③客戶簽收貨物。本公司境外收入的確認主要為以下三種：①經銷商指定代理商到本公司倉庫取貨，產品出庫確認收入；②公司負責將產品運輸至經銷商指定到貨港后，公司確認銷售收入；③由經銷商負責將產品運輸至代理國家的，在經銷商到公司提貨并辦理海關出口報關等手續后，公司確認銷售收入。(二十八)合同成本本公司的合同成本包括為取得合同發生的增量成本及合同履約成本。為取得合同發生的（或c.本公司將確認為資產的合同履約成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業本公司將確認為資產的合同取得成本，初始確認時攤銷期限不超過一年或一個正常營業與合同成本有關的資產的賬面價值高于下列兩項的差額時，本公司將超出部分計提減值準備并確認為資產減值損失：b.(二十九)政府補助區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷①本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特征的交易中因資產或負債的初始確②本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：③本公司對于能夠結轉以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：①商譽的初始確認；a.b.交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。③同時滿足下列條件的因對子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異：a.3.當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：①企業合并；②直接在所有者權益中確認的交易或事項。本公司在合同開始日，將評估合同是否為租賃或包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內控制一項或多項已識別資產使用的權利以換取對價，則該合同為租賃或包含租賃。在租賃期開始日，本公司對除短期租賃和低價值資產租賃以外的租賃確認使用權資產和租賃負債，并在租賃期內分別確認折舊費用和利息費用。對于能合理確定租賃期屆滿時將取得租賃資產所有權的，在租賃資產預計剩余使用壽命租賃負債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額的現值進行初始計量。租賃付款額包（12本公司在租賃開始日，將實質上轉移了與租賃資產所有權有關的幾乎全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除以之外的均為經營租賃。租賃投資凈額為未擔保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照租賃內含利率折現的現值之和。租賃內含利率，是指使租賃投資凈額等于租賃資產公允價值與本公司的初始直接費用之202216負債和遞延所得稅資產的規定，應當在交易發生時分別確認相應的遞延所得稅負債和遞延所202311生的應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異對比較報表及累積影響數進行了追溯調整。對202211202211202211202211202212312022受影響的報表項目變更前2022年1231/2022變更后2022年12月31日/2022年度影響數資產：遞延所得稅資產220,345,202.41220,572,300.23227,097.82負債：遞延所得稅負債145,154,977.01146,532,415.141,377,438.13股東權益：未分配利潤13,386,665,857.1613,385,610,134.89-1,055,722.27少數股東權益2,756,691,449.982,756,596,831.94-94,618.04利潤：所得稅費用709,241,428.33708,933,028.23-308,400.10少數股東損益74,795,884.8174,694,597.25-101,287.56注：此項會計政策變更，僅對合并報表產生影響，對母公司財務報表無影響。2.重要會計估計變更本公司本期無需要披露的重要會計估計變更。四、稅項(一)主要稅種及稅率稅種計稅依據稅率增值稅按銷項稅扣除進項后的余額繳納增值稅3%、5%、6%、9%、13%長春高新技術產業（集團）股份有限公司長春高新技術產業（集團）股份有限公司財務報表附注20231120231231稅種計稅依據稅率城市維護建設稅按應納流轉稅額一定比例繳納5%、7%教育費附加按應納流轉稅額一定比例繳納3%地方教育費附加按應納流轉稅額一定比例繳納2%企業所得稅按應納稅所得額一定比例繳納15%、20%、25%納稅主體名稱所得稅稅率長春百克生物科技股份公司15%長春金賽藥業有限責任公司15%吉林華康藥業股份有限公司15%杭州沃維醫療科技有限公司15%吉林康然堂醫藥有限公司20%吉林華康食元生物科技有限公司20%(二)重要稅收優惠及批文1.企業所得稅202310161510161520202315（12）25201216152.增值稅2014618[2014]5732018427（[2018]47號）32016《關于促進殘疾人就業增值稅優惠政策的通知》（財稅[2016]52號），按一定限額即征即退增值稅。五、合并財務報表重要項目注釋(一)貨幣資金項目期末余額期初余額庫存現金233,134.12125,483.35銀行存款7,538,371,187.425,456,283,779.78其他貨幣資金45,207,952.55122,103,526.61合計7,583,812,274.095,578,512,789.74其中：存放在境外的款項總額33,212,334.2859,814,406.67(二)交易性金融資產項目期末余額期初余額指定理由和依據分類以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產9,961,227.49——其中：其他9,961,227.49——合計9,961,227.49——(三)應收票據項目期末余額期初余額銀行承兌匯票132,816,766.49242,524,977.18信用證3,569,680.80合計136,386,447.29242,524,977.18項目期末終止確認金額期末未終止確認金額銀行承兌匯票116,902,543.29項目期末終止確認金額期末未終止確認金額合計116,902,543.29(四)應收賬款1.按賬齡披露賬齡期末余額期初余額1年以內2,995,210,258.742,076,204,077.181至2年259,570,636.12138,874,457.512至3年35,720,858.8721,634,293.303至4年10,086,340.187,046,469.474至5年6,342,218.502,009,209.765年以上4,857,969.553,302,203.09小計3,311,788,281.962,249,070,710.31減：壞賬準備97,508,899.8152,082,628.14合計3,214,279,382.152,196,988,082.17類別期末余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按單項計提壞賬準備的應收賬款316,287.230.01316,287.23100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款3,311,471,994.7399.9997,192,612.582.943,214,279,382.15合計3,311,788,281.96100.0097,508,899.812.943,214,279,382.15類別期初余額賬面余額壞賬準備賬面價值金額比例(%)金額計提比例(%)按單項計提壞賬準備的應收賬款354,911.710.02354,911.71100.00按組合計提壞賬準備的應收賬款2,248,715,798.6099.9851,727,716.432.302,196,988,082.17合計2,249,070,710.31100.0052,082,628.142.322,196,988,082.17按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收賬款賬齡期末余額期初余額賬面余額壞賬準備計提比例(%)賬面余額壞賬準備計提比例(%)1年以內2,995,210,258.7432,354,767.451.082,076,204,077.1814,915,557.290.721至2年259,570,636.1228,955,956.1411.16138,874,457.5115,949,303.4111.482至3年35,720,858.8717,530,705.6849.0821,634,293.309,653,013.7944.623至4年10,086,340.187,467,282.4974.037,046,469.476,253,340.8088.74賬齡期末余額期初余額賬面余額壞賬準備計提比例(%)賬面余額壞賬準備計提比例(%)4至5年6,342,218.506,342,218.50100.002,009,209.762,009,209.76100.005年以上4,541,682.324,541,682.32100.002,947,291.382,947,291.38100.00合計3,311,471,994.7397,192,612.582.942,248,715,798.6051,727,716.432.30類別期初余額本期變動金額期末余額計提收回或轉回核銷其他變動壞賬準備52,082,628.1444,8