開封市天地投資擔保股份有限公司法人治理構造一、管理架構公司實行當代公司管理制度，完善公司法人治理構造，建立管理科學、經營穩(wěn)健、運轉高效、監(jiān)督制衡、體制創(chuàng)新先進團隊。1、設立股東會、董事會和監(jiān)事會依照《中華人民共和國公司法》關于規(guī)定和公司實際狀況，由公司最高權力機構股東會選舉公司董事5人，任期3年，可連選連任。由股東會選舉產生監(jiān)事3人，任期3年，可連選連任，負責對公司經營管理和財務履行監(jiān)督，監(jiān)事對股東會負責。由董事會指定3~5人構成項目評審委員會，可依照需要聘請關于方面專家學者擔任公司顧問，負責對擔保項目和開辦新業(yè)務進行集團審議。2、公司實行董事會領導下總經理負責制總經理由董事會聘請，按照董事會授權主持公司尋常工作，總經理可依照業(yè)務發(fā)展需要，提名聘請副總經理若干人，協(xié)助總經理工作。公司依照業(yè)務和管理需要下設若干職能部門，各職能部門經理由總經理聘請。3、公司業(yè)務工作實行客戶經理負責制客戶經理由公司綜合業(yè)務部審查推薦，報總經理批準聘請，負責對經營業(yè)務運作。二、公司內部管理1、合理設立內部機構，建立分權制衡機制，建立約束機制和勉勵機制；健全科學決策體制與程序，健全集體決策與個人分工負責風險防止機制，保證決策透明度和信息傳遞及時性，加強信息反饋系統(tǒng)建設，及時發(fā)現(xiàn)決策中也許浮現(xiàn)潛在風險。為使公司可以正常和規(guī)范運轉，公司應具備財務分析、項目評估、法律審查等綜合性職能。2、注意分析市場，強化經營管理，加強人才培養(yǎng)。以市場為導向，以經濟效益為中心，實行創(chuàng)新發(fā)展經營理念，提高規(guī)范和規(guī)避經營風險意識。加強資產負債管理，平衡資產負債比例關系，保證公司有足夠償付能力。公司是智力集中公司，需要一批高學歷和研究型人才，同步在市場拓展和詳細業(yè)務辦理過程中也需要開拓型員工。公司員工必要通過嚴格篩選，招聘人員必要與擔保項目審議同樣嚴格控制，除了基本素質以外，人員道德品質也是選取核心指標。開封市天地投資擔保股份有限公司印章管理暫行辦法第一條為規(guī)范我司各類印章使用和管理，完善審批手續(xù)，依照國家關于印章制發(fā)和管理規(guī)定，結合公司實際狀況，特制定本辦法。第二條公司綜合管理部統(tǒng)一負責印章制發(fā)和管理工作。第三條本辦法所稱印章涉及公司印章、財務專用章、合同專用章和董事長、監(jiān)事會主席、總經理、部門經理、員工個人名章等。第四條綜合管理部依照工作需要，按照關于規(guī)定刻制印章。第五條公司印章、財務專用章、合同專用章，法定代表人名章、發(fā)票專用章保送關于部門備案后使用，公司各部門印章、個人名章及其她印章須經公司總經理批準，綜合管理部備案后起用。第六條公司印章、合同專用章由綜合管理部保管和使用。公司財務專用章、法人個人名章、發(fā)票專用章由財務部保管和使用。第七條公司財務專用章由財務部經理負責保管，公司法定代表人章由出納負責保管，公司發(fā)票專用章由主管會計保管。第八條財務印章使用：（一）普通事務由財務部經理批準用印；（二）大額資金調度等重大事項，由公司法定代表人審批簽字后蓋章，并辦理登記手續(xù)。第九條對外收費發(fā)票須加蓋公司財務專用章和出納人員印章：（一）尋常會計核算記帳憑證加蓋出納人員,主管會計人員,稽核人員印章;（二）結算票據(jù)加蓋銀行預留印鑒;（三）對外提供財務會計報告同步加蓋公司印章和法定代表人、財務部經理、會計報告編制人員印章。第十條使用公司印章必要經公司總經理或其她有權人簽批。第十一條普通狀況下，印章不得帶出公司外使用；特殊狀況需外出使用，必要經公司總經理批準，并與印章保管人同行。第十二條對各類印章使用，按管理權限登記備案。印章使用不當，導致不良影響和損失，必要及時采用辦法挽回影響和損失。印章如有遺失，必要及時向本地公安部門和主管單位報告；對印章使用不當或導致印章遺失負責人員，應依照情節(jié)輕重予以嚴肅解決。第十三條交接印章時蓋制印章樣本并履行登記、簽罷手續(xù)。第十四條印章停止使用時，要及時收回，登記造冊，留存印模，經公司總經理批準后予以封存或銷毀。第十五條本辦法由公司綜合管理辦公室負責解釋。第十六條本辦法自批準之日起執(zhí)行。開封市天地投資擔保股份有限公司檔案管理暫行辦法第一條為加強公司文書立卷和檔案管理工作，更好地為各項工作提供服務，根據(jù)《中華人民共和國檔案法》，結合公司實際狀況，特制定本辦法。第二條公司綜合管理部負責檔案管理各項詳細工作，要做到及時、精確、完整、保密。其職責涉及：（一）負責對各項文書、人事、業(yè)務、會計檔案統(tǒng)一管理；（二）負責指引督促業(yè)務部門文獻、材料立卷工作；（三）負責檢查檔案保管狀況，維護檔案安全與完整；（四）負責做好檔案鑒定審查和銷毀組織工作；（五）參加單位內部關于會議，做好檔案材料收集工作；（六）積極積極開展檔案開發(fā)運用工作，為各項工作提供服務。第三條檔案管理采用集中管理與分散管理相結合，以集中管理為主辦法。第四條立卷歸檔范疇。凡是反映公司自成立以來所有從事行政、人事、財務等方面工作活動、具備查考運用價值文獻材料均屬歸檔范疇。重要涉及：（一）國務院及其辦公廳、財政部、國家經貿委、中華人民共和國人民銀行、國家稅務總局、省市小額貸款管理機構批轉屬于公司重要業(yè)務范疇并需執(zhí)行文獻，以及普遍、非公司主管業(yè)務范疇但需要貫徹執(zhí)行法規(guī)性、政策性文獻；（二）公司組建文獻、證件，涉及：公司成立申請報告、公司章程及其附件、公司營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證等；（三）重要會議材料，涉及各種會議告知、簽到表、報告、決策、總結、會議記錄、會議紀要等；（四）公司請示與上級機關批復；公司對外正式發(fā)文與關于單位來往文獻；（五）公司各項年度工作籌劃、總結、規(guī)劃、記錄報表、關于中長期發(fā)展戰(zhàn)略、經營方略方案；（六）公司與關于單位訂立合同、合同書等文獻材料；（七）公司業(yè)務文獻，涉及公司申請書、貸款調查報告、客戶資料等；（八）公司會計檔案，涉及會計憑證、會計賬簿、會計報表、財務預決算方案、利潤分派方案及決定等；（九）公司歷史沿革、大事記及反映我司重要活動剪報、照片、錄音、錄像等。第五條立卷歸檔規(guī)定。立卷歸檔案卷應依照文獻自然形成規(guī)律，保持文獻之間聯(lián)系，以標題為主，結合其她特性，考慮文獻數(shù)量多少及保管期限不同組合立卷。詳細規(guī)定是：（一）卷內文獻材料種類、份數(shù)及每份文獻頁數(shù)均應齊全完整。每份文獻與附件、印本與領導修改后定稿、請示與批復，批轉文獻與原件，各種文字形成同一文獻，應分別組合在一起，不得分開；（二）卷內文獻材料應按其形成年度分別立卷。跨年度請示與批復在批復年度立卷；沒有復文，放在請示年度立卷；跨年度規(guī)劃放在針對第一年立卷；跨年度總結、預算、決算、記錄在針對年度最后一年立卷；跨年度會議文獻在會議揭幕年度立卷；合同、協(xié)定、合同等文獻在簽字年度立卷；紀檢案件材料在結案年度立卷；其她文獻立卷按照關于規(guī)定執(zhí)行；（三）卷內文獻材料應區(qū)別不同狀況進行排列，密不可分應依序排列在一起，即批復在前，請示在后；正件在前，附件在后；印件在前，定稿在后；批轉文獻在前，被批轉文獻在后；其她依其形成規(guī)律或特點，應保持文獻之間密切聯(lián)系并進行系統(tǒng)排列；（四）卷內文獻材料應排列順序，依次編寫頁號，應統(tǒng)一在有文字每頁材料正面右上角、背面左上角打印頁號；（五）歸檔文獻材料裝訂前要拆除金屬物，做好文獻材料檢查，如對破損或褪色材料，應當進行和復制。紙面過大文字材料，要按總卷大小折疊整潔；（六）案卷封面應用鋼筆或毛筆按規(guī)定逐項填寫清晰，擬寫案卷標題、填寫案卷封面、擬定保管期限、編寫案卷目錄；（七）文獻材料底稿普通應使用碳素墨水鋼筆書寫，使用電子計算機打印文獻資料存檔，應附光盤一張，圖片、音像材料要附文字闡明。第六條檔案管理原則（一）堅持集中統(tǒng)一管理原則，不隨意轉移和銷毀檔案，維護檔案完整與完全；（二）對歸檔材料應及時進行登記、編號，并依照其屬性、順序分類保管；（三）建立檔案清冊，使用科學辦法編排、編制必要查閱目錄卡片，以便查找；（四）定期對庫存檔案進行清理核對工作，做到賬卡相符；（五）如發(fā)現(xiàn)錯誤或其她因素需要修改補充時，必要由主辦單位上報主管領導批準后，及時進行修改，不得任意涂改；（六）對破損或載體變質檔案或會計檔案、業(yè)務檔案構成單位發(fā)生破損，應協(xié)同原檔案主辦部門或人員進行修補和復制；（七）采用防火、防塵、防潮、防蟲等辦法，最大限度延長檔案壽命；（八）公司檔案應設專室、專柜存儲，不得隨意容許非檔案保管人員進入檔案室。凡屬歸檔范疇檔案材料，經辦人員應按檔案管理規(guī)定予以初步整頓，標注符合實際內容名稱或標題，列出目錄，按規(guī)定送交檔案。第七條檔案接受、歸檔期限（一）公司文獻由綜合管理部集中管理，業(yè)務檔案實行項目經理負責制度。貫徹執(zhí)行“誰負責，誰備案”原則，做到“案結卷成”。各項目檔案負責人為該項目經理。綜合管理部接受時要依照“目錄單”進行詳細清點，并由雙方在單上簽字，各存一份。公司發(fā)文，原件歸檔兩份，底稿一份；業(yè)務檔案，會計及其她檔案材料，各歸檔一份；（二）公司印發(fā)文獻，在文獻簽發(fā)后五日內歸檔；業(yè)務檔案，在項目完畢后三十日內歸檔；會計檔案，在次年三月份前歸檔；其她檔案，在事后十五日內歸檔；外出學習參觀或參加各種會議收集獲得文獻材料，應在回單位后十五天內按照歸檔范疇送交歸檔。第八條檔案分類及保管期限。公司檔案材料分為上級來文、公司發(fā)文、會議紀要、人事檔案，業(yè)務檔案、會計檔案及其她檔案六類。檔案保管期限分永久和定期兩類：定期保管期限分為3年、5年、、、25年五類。檔案保管期限從檔案生成年度終了后第一天算起。第九條調卷程序及管理。公司檔案只供本單位內部使用，普通不對外提供服務。（一）外單位因特殊因素需要運用檔案材料，須持單位簡介信，經綜合管理部主任批準后，由關于業(yè)務人員陪伴查閱。未經批準一律不得查閱；（二）員工因工作需要查閱檔案時，于檔案室當場查閱，應填寫“檔案查閱登記薄”，經綜合管理部主任批準后方可查閱；（三）員工因工作需要調閱檔案時應填寫“檔案調卷單”，注明調閱內容及目，經綜合管理部主任批準后方可查閱。對非因工作需要查閱檔案，不得予以批準。對保密檔案或檔案中應保密內容查閱，要嚴格按照規(guī)定履行審批手續(xù)，不得擅自抄錄和帶出；（四）綜合管理部接到“檔案調閱單”經核查后，填注借出日期和預測歸還日期，“檔案借閱單”則依預定歸還日期之先后整頓，以備稽查；（五）經批準查閱檔案時，應保證檔案安全、完整和保密，不準任意拆散或撕去其中文獻；不準在文獻上劃線，打圈和涂改；不準拆卷和損污案卷；（六）未經批準不得攝制、翻印、復制和向外發(fā)布、泄露檔案材料；（七）檔案歸還時，經綜合管理部稽查無誤并于“檔案調閱單”填寫歸還日期及簽章確認，如發(fā)現(xiàn)遺失或損壞，應及時上報。“檔案調閱單”由綜合管理部留存?zhèn)洳椤５谑畻l檔案銷毀。對于已失去作用檔案應提出銷毀報告，闡明銷毀因素及方式，經由綜合管理部主任審查批準，并在銷毀清單上簽字后方可銷毀。銷毀檔案時，必要指派專人監(jiān)銷，防止失密。對已銷毀案卷，應在原案卷關于欄目備注欄內注明“某年某月某日銷毀”字樣，并登記銷毀清單，銷毀清單作為永久性檔案保存。第十一條本辦法由公司綜合管理部負責解釋。第十二條本辦法自批準之日起執(zhí)行。開封市天地投資擔保股份有限公司安全保衛(wèi)管理制度為規(guī)范公司安全保衛(wèi)工作管理，使安全管理工作符合國家法律規(guī)定，達到融資性擔保機構安全防范規(guī)定，特制定本辦法。

一、責任

1、

公司總經理是公司安全保衛(wèi)工作第一負責人。

2、

各部門負責人是所分管部門安全保衛(wèi)工作直接負責人。

3、

全體員工是所在崗位安全保衛(wèi)工作執(zhí)行者。

二、

內容

1、

為了保證公司財產及員工人身安全，公司辦公室必要負責管理好公司安全保衛(wèi)全過程工作。

2、

健全保衛(wèi)、保密制度，經常進行檢查督促，消除隱患。

3、

加強對員工安全防范教誨，提高其安全防范意識。

4、

公司人員要加強責任感，發(fā)現(xiàn)可疑行為及事態(tài)及時報告。

5、

鈔票保存必要按制度執(zhí)行，存儲鈔票保險柜鎖匙由專人保管并隨身攜帶。6、

停放車輛地點必要明確、安全，凡不按規(guī)定地點停放車輛者必要予以懲罰。7、凡因失職導致公司財物失竊，應追究當事人責任，視情節(jié)輕重補償經濟損失或追究刑事責任。

8、

公司安全防火負責人必要監(jiān)督有關部門做好安全標記、安全教誨等工作，須定期檢查防火設施及火災隱患，及時向主管領導報告。9、公司各辦公室必要配有消防滅火器材。開封市天地投資擔保股份有限公司財務管理制度第一章總則第一條為了規(guī)范公司財務行為，加強財務管理和經濟核算，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《公司財務通則》、《開封市天地投資擔保股份有限公司章程》，結合擔保公司特點及公司詳細狀況，制定本制度。第二條財務管理基本原則(一)公司設立財務機購，配備財會人員，實行會計監(jiān)督，公司發(fā)生各項經濟業(yè)務必要通過會計核算。(二)建立健全公司內部財務管理制度。涉及：資產管理制度；資金管理制度；投資管理制度；成本和費用管理制度；營業(yè)收入、利潤管理制度；財務報告與財務評價制度等。(三)做好財務管理基本工作。做到原始記錄完整、真實、及時、合法、手續(xù)齊備。(四)遵守財經法規(guī)，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定各項費用開支范疇和原則，如實反映公司財務狀況和經營成果，依法計算和繳納國家稅費并接受主管財政機關檢查監(jiān)督，保障所有者和債權人合法權益。第三條財務管理任務(一)依法、合理地籌措資金，保證公司擔保業(yè)務開展和正常經營需要。(二)合理地投放使用資金，提高資金使用效益。做好資金控制、調度、核算和分析工作。(三)做好收入和成本費用核算工作。(四)對的解決公司與投資者、被投資者所有權關系；公司與債僅人、債務人、往來客戶之間債務關系、合同責任關系；公司內部各部門之間結算關系；公司與員工之間分派關系。(五)進行公司建立、合并、分立、合資、聯(lián)營以及清算過程中財務活動。第四條財務管理重要辦法(一)財務預測。涉及資金預測、成本費用預測、利潤預測。要詳細收集資料，掌握精確數(shù)據(jù)，依照公司財務活動規(guī)律和理財環(huán)境變化，運用對的、可靠辦法對公司將來財務狀況、財務成果及其發(fā)展趨勢作出預測，選取最優(yōu)方案。(二)財務籌劃。在財務預測基本上編報財務收支籌劃。涉及財務收支籌劃、成本費用籌劃、利潤籌劃、投資籌劃等。編制財務籌劃既要積極先進又要切實可行，留有余地。(三)財務控制。要將財務籌劃指標層層下達，按籌劃、定額、目的進行檢查監(jiān)督。(四)財務分析。要定期召開財務分析會，提出財務分析報告，進行財務分析，并進行財務預警。財務分析要通過各項財務指標來評價公司財務狀況。重點分析資金增減變動狀況、擔保余額增減變動狀況、資產變動狀況、成本費用支出狀況、利潤構成及分派狀況、所有者權益增減變化狀況、財務收支籌劃執(zhí)行狀況等。分析要做到數(shù)據(jù)精確，內容真實，重點突出，評價全面。通過財務分析，發(fā)現(xiàn)問題，總結經驗，改進工作。財務分析辦法可采用對比法、因素分析法等。(五)公司每年都要對經營責任指標、財務收支籌劃執(zhí)行狀況進行認真考核，以定獎罰。第五條財務管理權責(一)公司總經理在財務管理上權責1.貫徹并遵守國家財經法規(guī)，接受財政、稅務、審計機關檢查和監(jiān)督。2.依照財務預算方案組織好公司經營。3.負責組織資金籌措和調度。(二)財務部權責1.負責財務預算編制、執(zhí)行、檢查、分析。2.負責公司財務管理和經濟核算。3.依法計算、繳納國家稅費并向關于方面報送財務報表。4.負責資金調度、籌集，監(jiān)督財務收支，統(tǒng)籌解決財務工作中浮現(xiàn)問題。(三)各部門權責1.貫徹各部門財務預算，檢查分析部門財務預算執(zhí)行狀況。2.填報各項原始記錄，做好各項基本工作。第六條財會人員公司財會人員必要持有《會計證》、《電算合格證》。公司重要負責人直系親屬不得擔任我司財務負責人或從事與貨幣資金直接有關會計崗位工作。第七條公司財務負責人由總經理提名報董事會批準后，由總經理聘請。第八條財會人員調離財會崗位，要辦理交接手續(xù)，不能辦理交接手續(xù)通過關于人員認證。第二章財務預算第九條公司要依照經營目的，編制財務預算。第十條財務預算編制程序。(一)公司決策層依照公司長期規(guī)劃提出年度財務目的，并采用上下結合辦法制定規(guī)劃指標。(二)各部門依照實際狀況編制本部門收支預算。(三)財務部將各部門收支預算匯總、平衡，擬訂公司年度財務預算方案。(四)公司年度財務預算經董事會討論通過后，報請股東大會審議批準。(五)財務部會同關于部門提出年度財務預算貫徹意見，經總經理辦公會討論決定后，下達各部門執(zhí)行。第三章所有者權益第十一條所有者權益是公司出資人對公司凈資產所有權。所有者權益涉及實收資本、資本公積、盈余公積、風險準備基金和未分派利潤。第十二條投資者未按照投資合同、合同、章程商定履行出資義務，公司和其她投資者可以依法追究其違約責任。第十三條公司享有公司法人財產權，并承擔民事法律責任。在公司經營期間，不得任意抽逃挪用資本金。資本金、資本公積金、盈余公積金、風險準備基金、未分派利潤發(fā)生增減變化時，必要按制度辦理。投資者按照出資比例或者合同、章程規(guī)定，分享公司利潤和分擔風險及虧損。第十四條公司依照經營需要，經股東會批準接受外部機構投資，其資產必要委托有資格社會中介機構進行評估，根據(jù)評估確認后價值與吸取投資認定各自投資比例。第十五條公司接受投資可以是鈔票，也可以是能以貨幣計量實物、無形資產。以鈔票獲得資本金，屬于外幣應折合人民幣入賬，同步以原幣記錄；以實物和無形資產獲得實收資本金應按照評估確認或者合同合同商定價值入賬。第十六條在籌集資本金活動中，投資者實際繳付出資額超過其資本金差額(涉及發(fā)行股票溢價收入)、接受損贈財產、資產評估確認價值或合同、合同商定價值與原賬面凈值差額以及資本匯率折算差額等計入資本公積。第十七條公司實收資本、資本公積、盈余公積、未分派利潤發(fā)生變化按下列規(guī)定原則辦理。(一)實收資本增減由公司股東會批準。(二)盈余公積增減1.法定盈余公積金增減法定盈余公積金從稅后利潤提取，重要用于彌補公司虧損或轉增資本金；但轉增資本金之后，普通不能低于注冊資本25%；法定盈余公積金達到注冊資金50%時，公司不再提取。2.公益金公益金從稅后利潤提取，其重要用途是購建職工集體福利設施。按先存后用原則。購建竣工清算，應從公益金賬戶中轉至法定盈余公積金賬戶。3.免稅基金公司減免稅形成基金計入免稅基金，重要涉及減免所得稅等。(三)資本公積增減資本公積金增長，涉及投資者繳付出資額超過規(guī)定資本金差額、股份制改組對公司資產評估增值、按規(guī)定列入資本公積金某些、接受捐贈財產折價入賬、資本匯率折算等。資本公積金減少僅限于轉增資本。轉增資本審批與資本金增長審批辦法相似。(四)風險準備基金風險準備基金用于擔保發(fā)生代償損失后，補充擔保本金。其重要來源：①市政府政策性撥款；②各種風險擔保捐贈；③按稅后利潤10%提取。(五)未分派利潤未分派利潤分派方案由董事會批準。公司所有者權益發(fā)生變化必要符合關于規(guī)定。公司所有者權益發(fā)生變化和權益內部構造發(fā)生變化必須在年度會計報告中闡明。第四章負債第十八條負債涉及借入資金和應付未付款項，負債分為流動負債和長期負債。流動負債涉及短期借款、應付賬款、預收賬款、存入擔保保證金、存入擔保抵押財產、應付工資、應付福利費、未交稅金、其她應交應付款、預提費用、擔保代償準備金、短期責任準備金、一年內到期長期長期負債、其她流動負債。長期負債涉及長期借款、應付債券、長期應付款、長期責任準備金、其她長期負債。第十九條依照經營需要和資金需求量，公司可以向金融機構借入資金；可以依照法定程序向社會或公司內部發(fā)行債券，籌措長、短期借款。第二十條存入擔保保證金是指由被擔保人存入保證金。到期擔保解除退還被擔保人，發(fā)生擔保損失時，依照總經理或董事會批準抵沖，剩余某些退還被擔保人。第二十一條存入擔保抵押財產是指由被擔保人存入抵押財產。到期擔保解除，抵押財產退還被擔保人，發(fā)生擔保補償時，由總經理或董事會批準將抵押財產處置變現(xiàn)。第二十二條擔保代償準備金是指公司按擔保額2-4%，提取代償準備。發(fā)生代償損失時從代償準備支付，局限性支付直接在代償損失列支。第二十三條短期擔保責任準備是指公司擔保責任期在1年以內擔保業(yè)務為承擔到期責任而提取準備金。短期擔保責任準備按當期擔保費收入50%提取，擔保責任解除后轉回。第二十四條長期擔保責任準備是指公司擔保責任期在1年以上擔保業(yè)務為承擔到期責任而提取準備金。長期擔保責任準備按當期擔保費收入全額提取，擔保責任解除后結轉。第五章流動資產第二十五條流動資產涉及庫存鈔票、銀行存款、應收及預付款項、存貨等。第二十六條建立健全鈔票及各種存款內部控制制度。鈔票收入做到日清月結，保證鈔票賬面余額與庫存金額核對相符，銀行存款與銀行對賬單金額核對相符。禁止設立賬外賬，禁止出租、出借銀行賬戶。第二十七條應收及預付款項涉及應收票據(jù)、應收賬款、預付賬款、待攤費用、應收股利、應收利息、其她應收款項等。應收及預付款項應當按實際發(fā)生額計價。其中應收票據(jù)按照面值計價，發(fā)生貼現(xiàn)利息支出，計入財務費用。第二十八條我司于年度終了按年末應收賬款余額3‰提取壞賬準備金。公司發(fā)生壞賬損失，沖減壞賬準備金，收回已核銷壞賬，增長壞賬準備金。第六章固定資產第二十九條我司固定資產是指使用年限在一年以上，單位價值在元以上房屋、建筑物、機器、設備、工具等；不屬于經營重要設備物品，單位價值在元如下并且有效期限超過兩年，也應作為固定資產。公司依照實際狀況，制定固定資產目錄。第三十條固定資產計價及計提折舊范疇按照《科技公司會計制度》規(guī)定執(zhí)行。第三十一條固定資產折舊辦法采用直線法。電子計算機及財政部批準某些設備選用加速折舊法，即雙倍余額遞減法或年數(shù)總和法。固定資產折舊率普通按照固定資產原值、預測凈殘值率和分類折舊年限計算擬定，計算公式如下：年折舊率=(1-預測凈殘值率)÷折舊年限凈殘值率按照固定資產原值5%擬定。固定資產折舊辦法和折舊年限一經擬定，不得隨意變更。固定資產折舊，從固定資產投入使用月份次月起，按月計提。停止使用固定資產，從停用月份次月起，停止計提。第三十二條公司要定期或不定期對固定資產進行盤點清查，年度終了邁進行一次全面盤點清查。固定資產有償轉讓收入或清理報廢變價收入扣除清理費用后凈收入與其賬面凈值差額，以及固定資產盤盈、盤虧、毀損、報廢損失較大，可分期攤銷，攤銷期不得超過2年。第三十三條在建工程支出指為購建固定資產進行技術改造在尚未交付使用前發(fā)生支出，涉及工程設備、材料等專用物資、預付工程價款、未竣工程支出等。在建工程支出按實際成本計價。第七章無形資產、遞延資產及其他資產第三十四條無形資產涉及專利權、商標權、著作權、土地使用權、非專利技術、商譽等。無形資產計價及攤銷按照《科技公司會計制度》規(guī)定執(zhí)行。第三十五條遞延資產涉及開辦費、以經營租賃方式租入固定資產改良支出及對原有固定資產進行裝修、裝潢凈支出等。開辦費是指公司在籌建期間發(fā)生費用，涉及在籌建期間人員工資、培訓費、辦公費、差旅費、印刷費、注冊登記費以及不計入固定資產和無形資產購建成本利息等支出。(一)公司及籌建期間下列費用不得列入開辦費：應當由投資者承擔費用；為獲得各項固定資產、無形資產所發(fā)生支出；籌建期間應當計入工程成本利息支出等。(二)開辦費自開始生產經營當月起，按不超過5年期限平均攤銷。(三)以經營租賃方式租入固定資產改良支出，按照有效租賃期限和使用年限孰短原則分期攤銷。(四)固定資產裝修、裝潢凈支出按裝修、裝潢后固定資產使用年限分期攤銷。第八章對外投資第三十六條對外投資指根據(jù)國家法律法規(guī)及我司規(guī)定，在境內外以貨幣資金、實物、無形資產向其她單位投資或購買其她單位股票、債券等有價證券。對外投資分為長期投資和短期投資。長期投資涉及投出期限在一年以上長期股權和長期債權及持有在一年內不準備變現(xiàn)各種有價證券。短期投資涉及購入期限在一年以內可以隨時變現(xiàn)各種有價證券以及不超過一年其她投資。第三十七條對外投資涉及短期投資、長期股權投資和長期債權投資。第三十八條公司長期股權投資沒有控制權采用成本法核算；公司對其她單位投資占該單位有表決權資本總額不得超過20%，或雖局限性20%但有重大影響，采用權益法核算。第三十九條依照穩(wěn)健性原則，公司設立“長期投資跌價準備”，用以備抵由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經營狀況惡化等因素導致其可收回金額低于賬面價值，并且這種減少價值在可預見將來期間不也許恢復，而產生可收回金額低于長期投資賬面價值損失。第九章成本費用第四十條公司在業(yè)務經營過程中發(fā)生與業(yè)務經營關于支出，涉及擔保損失、準備金以及關于支出，按規(guī)定計入成本。第四十一條公司成本涉及如下內容：擔保損失。指公司因擔保遭受損失，按擔保合同規(guī)定支付給銀行賠款。固定資產折舊費。指公司按照國家規(guī)定計提固定資產折舊。業(yè)務宣傳費。指公司開展業(yè)務宣傳活動所支付費用。業(yè)務宣傳費在營業(yè)收入5%比例內掌握使用。證券買賣損失。各種準備金。公司各種準備金涉及擔保代償準備金、投資風險準備金、壞賬準備金用于核銷公司擔保代償損失。公司按年末擔保余額金額2-4%提取擔保代償準備金。壞賬準備金。公司按年末應收賬款余額3‰提取壞賬準備金，用于核銷公司應收賬款壞賬損失。公司壞賬損失是指因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后，依然不能收回應收賬款，或者因債務人逾期未履行償債義務超過3年依然不能收回應收賬款。當年發(fā)生壞賬損失，超過上一年計提壞賬準備金某些，計入當期成本；收回已確認核銷壞賬損失，增長壞賬準備金。公司應收賬款涉及應收代位補償費、應收擔保費、應收評審費、應收投資收益等。投資風險準備金。公司按長期投資年末余額3‰提取，風險準備年末余額達到長期投資年末余額1%時，差額提取。營業(yè)費用。涉及：通訊郵電費、勞動保護費、外事費、印刷費、低值易耗品攤銷、員工工資、差旅費、水電費、房租費、修理費、職工福利費、職工教誨經費、工會經費、稅金、會議費、訴訟費、公證費、征詢費、無形資產攤銷(不涉及自行開發(fā)無形資產攤銷)、遞延資產攤銷、其她資產攤銷、失業(yè)保險費、勞動保險費、取暖費、審計費、董事會費等。職工工資是指在職工工工資、獎金、津貼和補貼。勞動保險費是指按規(guī)定提取養(yǎng)老保險金、大病統(tǒng)籌等。失業(yè)保險費是指公司按照國家規(guī)定繳納失業(yè)保險基金。住房公積金是指公司按照國家規(guī)定繳納住房公積金。差旅費原則由公司結合詳細狀況擬定。稅金是指按稅法規(guī)定應繳納并在成本中列支稅金。審計費是指公司聘請中華人民共和國注冊會計師進行查賬驗資以及進行資產評估等發(fā)生各項費用。征詢費是指公司聘請經濟技術顧問、法律顧問等支付費用。低值易耗品可以一次或分期攤銷。職工福利費按照公司職工工資總額14%計提，用于職工集體福利方面開支。國家另規(guī)定，從其規(guī)定。工會經費按照公司員工工資總額2%計提。職工教誨經費按照公司職工工資總額1.5%列支，用于職工教誨方面開支。董事會費是指公司最高權力機構及其成員執(zhí)行職能而發(fā)生各項費用，涉及差旅費、會議費等。第四十二條公司業(yè)務宣傳費、業(yè)務招待費一律據(jù)實列支，不得預提。第四十三條公司需要待攤和預提費用，由公司依照權責發(fā)生制和成本與收入配比原則，結合詳細狀況擬定。待攤費用攤銷期普通不超過1年。預提費用當年能結清，年終財務決算不留余額；預提期長，需跨年度使用，應在財務報告中予以闡明。第四十四條公司下列開支不得計入成本：購買和建造固定資產、無形資產和其她資產支出；對外投資支出及分派給投資者利潤。涉及支付優(yōu)先股股利和普通股股利；被沒收財物，支付滯納金、罰款、罰息、違約金、補償金，以及公司贊助、捐贈支出。國家法律、法規(guī)規(guī)定以外各種付費；國家規(guī)定不得在成本中開支其她支出。第四十五條公司成本核算，要嚴格區(qū)別本期成本與下期成本界限、成本支出與營業(yè)外支出界限。第四十六條公司成本核算，要以季(月)，年為成本計算期，同一計算期間成本與營業(yè)收入核算起訖日期、計算范疇和口徑須一致。第十章營業(yè)收入、利潤及分派第四十七條營業(yè)收入涉及擔保費收入、評審費收入、征詢費收入和其她收入。擔保費收入是公司向被擔保人收取擔保費收入。評審費收入是公司向被擔保人收取擔保項目評審費收入。其她收入涉及手續(xù)費收入、無形資產轉讓凈收入、代保管收入以及其她收入。第四十八條公司應在各項業(yè)務合同訂立后來，在規(guī)定計算期內按應計收入數(shù)額確認營業(yè)收入實現(xiàn)，或者在勞務已經提供，同步收訖價款或獲得收取價款權利憑證時確認營業(yè)收入實現(xiàn)。第四十九條公司利潤總額按下列公式計算：利潤總額=營業(yè)利潤+投資收益+財政補貼收入+營業(yè)外收入-營業(yè)外支出營業(yè)利潤=擔保業(yè)務收入-擔保業(yè)務支出-提轉責任準備金差額-財務費用投資收益涉及公司對外投資分得利潤、股利等。營業(yè)外收入是指與我司業(yè)務經營無直接關系各項收入。涉及固定資產盤盈、出售固定資產凈收益、罰沒收入、罰款收入、出納長款收入、因債權人特殊因素的確無法支付應付款項等。營業(yè)外支出是指與我司業(yè)務經營無直接關系各項支出。涉及固定資產盤虧和毀損報廢凈損失、非常損失、公益救濟性捐贈、補償金、違約金等。轉提責任準備金差額指公司當期提取責任準備金與同步轉回上年同期提取責任準備金之間差額。責任準備金分別按下列規(guī)定提轉：1.擔保期在1年以內(含1年)擔保業(yè)務。公司可按當期擔保費收入50%提取未到期責任準備金，下一年度同期轉回。2.擔保期在1年以上(不含1年)擔保業(yè)務，在業(yè)務未到結算損益年度時，公司在年終可按業(yè)務年度營業(yè)收支余額提取長期責任準備金，同步轉回上年度提取長期責任準備金。第五十條公司發(fā)生年度虧損，可以用下一年度利潤在所得稅前彌補；下一年度利潤局限性彌補，可以在5年內延續(xù)彌補。5年內局限性彌補，用稅后利潤彌補。第五十一條公司繳納所得稅后利潤，除國家另有規(guī)定外，應按如下順序分派：(一)被沒收財物損失，支付各項稅收滯納金和罰款。(二)彌補公司此前年度虧損。(三)提取法定盈余公積金。法定盈余公積金按稅后利潤(減彌補虧損)10%提取，法定盈余公積金合計達到注冊資本50%時，可不再提取。(四)提取公益金。公益金按稅后利潤10%提取。(五)提取風險準備基金。風險準備基金按稅后利潤10%提取。(六)向投資者分派利潤，公司此前年度未分派利潤，可并入本年度向投資者分派。順序如下：1.支付優(yōu)先股股利。2.提取任意盈余公積金，任意盈余公積金按照我司章程或股東會議決策提取和使用。3.支付普通股股利。第五十二條公司當年無利潤時，不得向投資者分派利潤。第五十三條公司法定盈余公積金可用于彌補虧損或轉增資本金，但轉增資本金后留存公司法定盈余公積金不少于注冊資本25%為限。公益金重要用于公司職工集體福利設施支出。第十一章或有事項第五十四條或有事項是指也許導致公司發(fā)生損失或收益不擬定狀況或情形，其最后成果(即發(fā)生損失或收益)只有在將來發(fā)生或不發(fā)生某個(或某幾種)事件時，才干得到證明。公司或有事項重要有：1.為其她公司債務提供擔保；2.為其她公司注冊資本提供擔保；3.為其她公司擔保而設立反擔保辦法實現(xiàn)；4.待決訴訟等。第五十五條對或有事項會計解決，應當遵循謹慎原則。對于或有損失，應當按其發(fā)生也許性大小，分別不同狀況決定與否加以確認和披露；而對于或有收益，則不應當加以確認，但如果發(fā)生也許性很大，則應作出披露。第五十六條公司擔保事項采用單式記賬。依照法律部填制擔保告知單、解除擔保告知單登記擔保項目臺賬。第五十七條擔保事項臺賬按在保項目分3個月、半年、一年及一年以上和逾期項目分別登記。第五十八條因被擔保單位逾期還款而發(fā)生代償記入預付代位賠款。第五十九條代償發(fā)生后依照設立反擔保辦法對反擔保物經評估作價記賬。第六十條預付代位賠款扣除被告索賠金額或向第三方索賠補償金額，反擔保物評估作價后，作為或有損失或或有收益，記入公司損益。第六十一條公司在會計報表附注中對或有事項加以披露時，應當闡明如下內容：(一)或有事項性質(二)影響或有事項將來成果不擬定因素(三)或有損益和或有收益金額。如果無法預計或有損失和或有收益金額，則應當闡明不能作出預計因素。第十二章公司清算第六十二條公司按照章程規(guī)定解散或者破產以及其她因素宣布終結時，應當成立清算機構，對公司財產、債權、債物進行全面清查，編制資產負債表、財產目錄和債權、債務清單，提出財產作價根據(jù)和債權、債務解決辦法，妥善解決遺留問題。第六十三條清算費用由公司既有財產優(yōu)先支付。第六十四條公司財產撥付清算費用后，按下列順序清償：(一)應付未付職工工資、勞動保險費等；(二)應繳未繳國家稅金；(三)尚未償付債務。同一順序內局限性清償，按照比例清償。第六十五條清算終了，公司清算凈收益依法繳納所得稅，剩余財產按照投資者出資比例或合同、章程規(guī)定進行分派。第十三章財務報告與財務評價第六十六條財務報告是指反映公司財務狀況和經營成果總結性書面文獻，涉及資產負債表、利潤表、鈔票流量表、附表和財務狀況闡明書。第六十七條財務狀況闡明書重要涉及下列內容：公司財務狀況；公司經營狀況及經營成果；風險及其控制狀況；存在問題及相應辦法。第六十八條條建立健全財務報告制度。按月、季、年向有關部門及東提供財務報告。第六十九條建立總結、考核及評價財務狀況、經營成果及風險控制財務指標體系，涉及經營狀況指標、經營成果指標、風險控制指標等。第十四章附則第七十條本制度由財務部負責解釋、實行。第七十一條本制度自下發(fā)之日起實行。開封市天地投資擔保股份有限公司組織機構設立一、綜合管理部綜合管理部是負責公司辦公、行政、后勤綜合性服務部門，是公司各項工作連接線。設辦公室主任一名，外勤一名，內勤一名。全體人員具備辦公、行政、后勤等綜合素質，精通文秘，檔案管理等有關知識。綜合管理部詳細職責：1、負責公司長期發(fā)展規(guī)劃，年度籌劃、總結等；2、歸口管理公司檔案，與公文解決等工作；3、負責公司對外聯(lián)系和行政后勤保障工作；4、負責公司外來人員接待及行程安排；5、負責公司廣告宣傳工作；6、負責公司人力資源管理工作。二、財務部財務部是負責公司財務管理工作部門。設財務部長一名，會計一名，出納一名。全體人員要精通財務工作有關知識。詳細職責：1、公式財務籌劃制定和管理工作；2、公式財務核算和報表編制工作；涉稅事宜。三、綜合貸款擔保業(yè)務部綜合貸款擔保業(yè)務部是公司重要業(yè)務部門。設部長一名，項目經理若干名。全體人員要有較高業(yè)務知識和業(yè)務操作能力，精通貸款擔保業(yè)務及有關反擔保資產審查、界定知識，理解金融、投資、法律等有關知識，純熟公司融資及資金運作。詳細職責是：貸款產品市場營銷和業(yè)務發(fā)展；1、貸款擔保業(yè)務產品市場營銷和業(yè)務發(fā)展；2、貸款擔保業(yè)務管理規(guī)范和操作規(guī)程制定；3、貸款擔保業(yè)務新產品研究和設計，業(yè)務流程設計；4、貸款擔保業(yè)務調查、審核、資料填報及初審意見；5、貸款擔保業(yè)務尋常管理，定期追蹤檢查，按期清收擔保貸款本息；6、定期報告貸款擔保業(yè)務開展狀況，存在問題，改進意見及工作規(guī)劃。四、風險控制部風險控制部是公司風險管理部門，負責公司風險管理體系制度制定及組織實行工作。設部長一名，業(yè)務員若干名，全體人員要有較強風險意識，較高風險化解、項目操作和危機解決能力，可以有效經營、整合、解決風險資產，運用各種合法、有效手段，保全公司資產，維護公司權益。詳細職責是：1、貸款擔保業(yè)務事中、事后全責管理；2、辨認、分析貸款擔保業(yè)務風險，制定風險管理辦法；3、對貸款擔保業(yè)務進行全面風險管理；4、逾期擔保貸款催收和追償工作；5、風險貸款擔保業(yè)務設計、運作等有關工作；6、公司對外訂立所有貸款擔保合同、反擔保資產合同、工程履約擔保合同等，有法律顧問審查把好法律政策關；7、擔保貸款出當代償風險時，由法律顧問對其所有有關資料進行整頓，依法對其進行追償保證資產安全。8、法律顧問參加審保委員會會議并對擔保貸款客戶進行資格審查和確認。信貸管理制度第一章總則第一條為規(guī)范小額貸款公司個人貸款業(yè)務貸款業(yè)務經營管理和防范風險，增進個人貸款業(yè)務穩(wěn)健運營，依照《貸款通則》等關于規(guī)定，結合小額貸款公司實際，制定本制度。第二條本制度所稱個人貸款業(yè)務指小額貸款公司向自然人（含個體工商戶）發(fā)放生產經營性、消費性個人貸款。第三條辦理個人貸款業(yè)務應當遵循國家法律法規(guī)，執(zhí)行國家產業(yè)政策，以“安全性、流動性、效益性”為經營原則，以“小額、流動、分散”為信貸原則。第四條個人貸款業(yè)務應當依照小額貸款公司實際實行身帶崗位分離與“雙簽”制度。實行審貸分離，應當將調查、審查、審批、經營管理等環(huán)節(jié)工作職責分散，由不同部門或崗位承擔，實現(xiàn)其互相制約和支持。當前暫不具備審貸分離條件，必要實行信貸人員“雙簽”制度，必要明確“雙簽”信貸人員職責以及相應貸款責任（通過公司股東會、董事會發(fā)放貸款除外）。第五條除農戶小額貸款（指純農業(yè)農戶貸款）外，個人貸款業(yè)務應當實行貸款管理負責人制度。公司發(fā)放個人貸款由貸款負責人負責管理和收回。導致風險和損失，依照貸款責任和關于規(guī)定追究責任。第二章貸款對象和基本條件第六條貸款對象：年齡在18-65之間，具備中華人民共和國國籍，身體健康，具備完全民事行為能力自然人或工商管理部門依法登記個體工商戶。第七條申請個人貸款應當具備下列基本條件：（一）從事經營活動合法合規(guī)，符合國家產業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃規(guī)定。（二）有穩(wěn)定經濟收入和良好信用記錄，能按期償還貸款本息。（三）借款人住所或經營場合在申請貸款分支機構服務轄區(qū)內。（四）借款人自愿接受信貸督和結算監(jiān)督。（五）公司規(guī)定其她貸款條件。第八條發(fā)放個人貸款限制條款：（一）一戶家庭不得有二個或以上借款人。（二）不得向曾為她人擔保而未履行擔保責任借款人發(fā)放個人貸款。（三）不得向有過逃廢金融債務行為借款人發(fā)放貸款。（四）公司不得為股東個人提供擔保。（五）不得以貸還貸、以貸還息。第三章授權授信管理第九條小額貸款公司依照所轄機構經營規(guī)模、業(yè)務管理水平等以書面形式授權公司董事長、總經理及其她信貸人員辦理個人貸款業(yè)務審批權限。信貸人員應當在授權范疇內辦理個人貸款業(yè)務，不得越權辦理。超授權范疇要上報審批。第十條小額貸款公司建立信貸審批小組。對信貸審批小組工作規(guī)范，可對信用好個人貸款戶實行授信，并報公司董事會備案，不得超授權辦理信貸業(yè)務。第十一條向個人借款戶授權應當防止變相為法人公司融資。第四章貸款期限、利率和用途第十二條個人貸款期限應當依照經濟金融政策法規(guī)、借款人生產經營周期等狀況合理擬定。信貸人員應當在真實理解借款用途前提下擬定貸款期限。第十三條采用保證方式，普通貸款期限在半年以內，最長不得超過一年。個人貸款原則上不得展期，對需要展期貸款應當實行審批。個人汽車、住房等貸款期限應當執(zhí)行人行關于文獻精神。第十四條個人貸款利率擬定應當遵循人民銀行、銀監(jiān)會關于規(guī)定前提下，本著與承擔風險相匹配原則制定各類個人貸款利率。要按照貸款期限、貸款類別擬定利率。第十五條個人能貸款用途應當符合國家產業(yè)政策，重要解決個人生產經營流動資金及其她合理資金需求。第五章貸款方式第十六條個人貸款應當以抵押質押方式為主，控制保證貸款額度，原則上不得采用信用方式。采用保證方式，保證人應當為具備中華人民共和國國籍和完全民事行為能力自然人（年齡在18-65周歲）或公司法人，具備較強代償能力。對大額保證貸款，原則上要實行多人保證。采用抵押方式，抵押物應當限于產權明晰個人住房、營業(yè)用房（商鋪或寫字樓）。變現(xiàn)能力差房地產、權屬不清房地產不得抵押。公司應當對容許辦理抵押貸款房地產地段、位置坐落、街道名稱等作出規(guī)定。發(fā)放個人抵押貸款，應當審慎評估抵押物價值，抵押物作價應當經關于評估機構或由借貸雙方依照市場價格合同擬定。抵押率應當依照本地房產市場風險評價狀況合理擬定，原則上最高不超過70%。采用質押方式，可以質押權利普通為存單、國債、增值保險單等，貸款額度不超過質押憑證面值90%。辦理動產質押個人貸款業(yè)務應當按權限上報批準后方可辦理。第六章業(yè)務操作基本規(guī)定第十七條貸款調查人員應當嚴格執(zhí)行帶錢調查關于程序和規(guī)定，并對調查真實性負責。貸款調查人員應當對每一筆個人貸款申請做好內部信息查詢，理解借款人在金融系統(tǒng)貸款、存款及信用狀況，查詢《銀行信貸登記征詢系統(tǒng)》關于信息，并做好書面記錄。第十八條貸款審核、審批人員應當對貸款調查人員提供資料進行審查，對借款人以及擔保人提供關于資料完整性、真實性、精確性及合法性進行復審，保證質量。必要時應當實地核算關于資料狀況真實性。第十九條辦理個人貸款業(yè)務應當與個人客戶訂立書面借款合同。合同訂立借款人、擔保人、信貸員要實行“三會面”，依法合規(guī)辦理有關手續(xù)。信貸調查崗和信貸審批崗應當由訂立明確“批準”或“不批準”貸款意見。第二十條對超過個人貸款審批權限，應當按規(guī)定程序逐級上報審批，并由最后有權貸款審批人員擬定貸款金額、利率、期限。由公司股東會、董事會集體研究決定個人貸款應有完整會議記錄和明確貸款意見。第二十一條每筆個人貸款到期前，關于經辦信貸人員必要發(fā)送到期貸款書面告知書，并留一份借款人、擔保人簽收回執(zhí)存檔。對個人不良貸款信貸經辦人員應當加強催收并獲得催收回執(zhí)，確需起訴經公司董事長批準后實行，但必要注意保證訴訟時效。第二十二條個人貸款戶應當按照貸款檔案管理制度關于個人檔案管理規(guī)定建立。信貸人員應當對借款人、擔保人關于生產經營、信用狀況、資產、負債及或有負債等狀況按規(guī)定規(guī)定做好記錄；對借款人提供關于資料應當及時更新，并保證檔案資料完整性、持續(xù)性、有效性。第二十三條余額3萬元（含3萬元）以內小額農戶貸款由公司授權信貸人員發(fā)放，詳細由公司董事長掌握。第七章風險控制第二十四條個人貸款實行單戶最高限額管理。公司應當依照自有資金、風險管理水平等擬定最高貸款限額，對單個個人貸款戶（含保證人擔保額度）擬定單戶個人貸款最高額度。第二十五條制定明確部門與崗位監(jiān)督職責。實行信貸分離要明確制定各部門監(jiān)督職責。實行“雙簽”應當明確各崗位職責。由于信貸人員短缺不能實行“雙簽”，信貸經辦人員在其權限內發(fā)放個人貸款，應當由財務人員負責監(jiān)督，并制定財務監(jiān)督詳細內容和有關職責。第二十六條公司必要制定個人貸款申請受理、審核、審批、貸后管理等環(huán)節(jié)詳細操作規(guī)程，保證個人貸款業(yè)務操作流程規(guī)范化管理。第二十七條建立個人貸款檢查制度。應當定期或不定期組織人員對個人貸款使用狀況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，提高信貸管理水平。對構成“三違”貸款，應當按照有關規(guī)定進行認定、懲罰。第二十八條制定風險處置方案。大額個人貸款浮現(xiàn)風險問題，應當督促制定風險處置方案，并貫徹信貸部門予以監(jiān)督。應定期上報風險處置進度，努力化解風險。第二十九條對新增不良貸款要規(guī)定比例控制，對超過比例信貸人員必要暫停辦理個人貸款業(yè)務；對信貸經辦人員不良貸款占比超過規(guī)定比例，應當采用下崗清收或其她懲罰辦法。第三十條對違背關于規(guī)定辦理個人貸款業(yè)務、玩忽職守有關人員，按照國家關于法律、行政法規(guī)等，給與相應解決。第八章附則第三十一條本制度由公司董事會負責解釋、修訂。第三十二條發(fā)放個人汽車貸款、個人住房貸款等消費性貸款在執(zhí)行本制度同步，應當嚴格執(zhí)行《汽車貸款管理制度》（人行、銀監(jiān)會令）、《商業(yè)銀行房地產貸款管理指引》（銀監(jiān)會）關于規(guī)定。第三十三條發(fā)放農戶小額信用貸款、農戶聯(lián)保貸款等在執(zhí)行本制度同步，應當執(zhí)行《農戶小額信用貸款管理制度》關于精神。第三十四條公司可依照本制度并結合轄內實際狀況制定有關補充細則，并報公司董事會備案。第三十五條本制度自董事會審議通過之日起實行月日風險控制管理制度第一章總則第一條為進一步加強貸款風險防范和控制，切實化解和消化貸款風險，提高貸款質量，保證貸款資產安全，建立以貸款風險管理為核心信貸管理體制，根據(jù)中華人民共和國人民銀行、中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（簡稱銀監(jiān)會，下同）關于貸款風險管理關于規(guī)定，結合小額貸款有限公司（簡稱我司，下同）貸款業(yè)務實際，制定本辦法。第二條我司貸款風險管理基本任務：貫徹貫徹國家關于防范和控制金融風險各項政策辦法，建立和完善適應我司貸款業(yè)務特點貸款風險管理制度和機制，強化貸款風險全程管理，有效防范、控制和化解各類貸款風險，減少不良貸款，提高貸款質量。第三條貸款風險管理原則。我司貸款風險管理應遵循如下原則：（一）貸款風險管理普通原則與我司貸款業(yè)務實際相結合；（二）實行貸款按風險性質分類管理；（三）堅持貸款風險風險管理權責相結合。第四條本辦法合用于我司辦理各項人民幣貸款。第二章貸款風險劃分第五條貸款風險。貸款風險是指金融機構在貸款業(yè)務運營中，由于受到各種不擬定性因素影響，致使貸款無法按期收回本息，金融機構也許遭受資金損失。按照銀行業(yè)對銀行風險劃分原則，結合我司貸款業(yè)務實際，我司貸款風險重要劃分為：政策風險、經營風險和操作風險。第六條政策風險。政策風險是指我司依照國家和地方政府為實行宏觀調控、保護“三農”利益、穩(wěn)定市場等政策和特定產業(yè)政策、區(qū)域政策，向借款人發(fā)放貸款，借款人因執(zhí)行政策浮現(xiàn)不能按期償還貸款本息風險。第七條經營風險。經營風險是指我司依照借款人自身經營需要發(fā)放貸款，借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等因素影響，不能或不樂意按照事先達到合同履行其義務，浮現(xiàn)不能按期償還貸款本息風險。第八條操作風險。操作風險是指我司內部控制及治理機制失效以及信息技術系統(tǒng)失效等也許導致貸款風險。重要涉及我司內控制度和治理機制缺陷及內部員工操作失誤、違背操作規(guī)程、信貸決策失誤和道德因素等導致貸款不能按期收回或損失風險。第三章貸款風險預測第九條貸款風險預測。貸款風險預測是指運用定性和定量分析辦法，對貸款各種風險因素、風險性質及風險限度進行辨認和測定。風險預測成果是貸款與否發(fā)放、貸款期限擬定、發(fā)放額度控制、貸款方式選取基本根據(jù)。第十條政策風險預測。重要以國家和地方政府有關政策、政策性資金來源貫徹與承諾保證狀況、貸款風險補償金狀況為根據(jù)，對貸款政策風險進行預測。第十一條經營風險預測。應依照不同風險因素，分別按照定性和定量分析辦法，對風險性質及限度進行辨認和預測。（一）定性分析預測。重要是通過對借款人內部各關于因素以及與借款人貸款償還密切有關外部環(huán)境和現(xiàn)象不擬定性分析，預測貸款風險。定性分析預測重要涉及對借款人法人代表素質、經營管理水平、內部控制能力、信譽限度和發(fā)展前景分析；宏觀經濟政策變化所產生影響；特定行業(yè)或地區(qū)經濟政策、經濟環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等狀況、各種災害等不可抗力外部因素或訴訟、疫情爆發(fā)突發(fā)事件影響分析。（二）定量分析預測。重要是根據(jù)借款人財務指標和經營指標，對借款人信用風險進行分析和預測。第十二條操作風險預測。重要根據(jù)我司與否具備較強風險決策能力；員工與否具備所承擔職責業(yè)務水平和綜合素質；執(zhí)行信貸管理制度和內部控制制度能力；風險管理與否覆蓋貸款操作各個環(huán)節(jié)；與否具備完善信息管理手段等。第四章貸款風險預警第十三條貸款風險預警是指在貸款操作監(jiān)管過程中，依照事前風險控制指標變化發(fā)出警示性信號，分析預報貸款風險發(fā)生和變化狀況，提示我司要及時采用風險防范和控制辦法。第十四條政策風險預警。重要通過政策風險信號反映。政策風險信號普通涉及國家和地區(qū)宏觀經濟政策、財政金融政策、農業(yè)政策、其她特定行業(yè)政策、信貸政策、匯率和利率政策調節(jié)、變動。其中，國家和地方政策與我司貸款密切有關政策調節(jié)、政策性資金來源貫徹與承諾保證變動、貸款風險補償金到位異動，應當作為當前政策風險預警重要信號和監(jiān)測重點。通過對各種政策風險信號進行辨認、分析，及時發(fā)現(xiàn)危及貸款本息風險苗頭，提前對政策風險預警做出反映。第十五條經營風險預警。重要通過財務預警信號、市場預警信號、行為預警信號和其她預警信號反映。（一）財務預警信號普通涉及借款人各項財務指標，如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款收回率、鈔票流量等指標低于行業(yè)平均水平或有較大變動。（二）市場預警信號。重要通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。市場預警信號普通涉及借款人所處行業(yè)或地區(qū)宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生變化，也許對行業(yè)經濟周期和市場發(fā)展前景產生不利變化；市場供求關系、產品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度波動；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經濟環(huán)境惡化等。（三）行為預警信號。普通涉及借款人在其她金融機構存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其她金融機構違規(guī)開立存款賬戶，未按規(guī)定用途使用貸款，借款人貸款展期次數(shù)增長，借款人法人代表變動，法人代表及其財務、會計人員發(fā)生違規(guī)違紀行為，重要股東或關聯(lián)公司發(fā)生較大調節(jié)，改制改組不規(guī)范，擔保物品價值下降或擔保撤銷，借款人未經銀行批準對外提供擔保等。（四）其她預警信號。重要是也許發(fā)生各種影響借款人經營水平重大災害或突發(fā)事件等。第十六條操作風險預警。重要通過我司內部操作風險信號反映。普通涉及貸款管理規(guī)章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規(guī)范、客戶信息資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；對不符合貸款基本條件借款人發(fā)放貸款、不按規(guī)定辦理貸款擔保、不按規(guī)定用途或超權限發(fā)放貸款；貸款“三查”或審貸分離操作不規(guī)范、信貸監(jiān)管制度不貫徹、信貸信息資料缺少、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數(shù)據(jù)記錄失真、風險預測失誤以及其他違背貸款管理制度各種違規(guī)操作行為和工作失誤等。第十七條建立和健全貸款風險預警系統(tǒng)。要建立微觀風險預警與宏觀風險預警相一致預警體系。我司要運用小額貸款信貸管理系統(tǒng)和此后陸續(xù)開通人行個人征信系統(tǒng)、公司征信系統(tǒng)基我司開戶銀行通過結算渠道為我公司開通對借款公司資金監(jiān)測等各種渠道，對貸款運營各環(huán)節(jié)和各種狀態(tài)下風險信息進行收集、整頓、辨認、反饋，對影響貸款安全重要風險信號進行前瞻性判斷，并制定處置方案，貫徹各環(huán)節(jié)責任，提出防范和控制風險防止性和補救性辦法。第五章貸款風險控制第十八條貸款風險防范與控制是指針對也許發(fā)生各種風險，在貸款發(fā)放前所采用防止辦法以及貸款發(fā)放后、收回前應當采用風險控制辦法，控制貸款風險發(fā)生、擴大和惡化。應對不同性質貸款風險采用不同防范辦法，也可以對同一種類貸款同步采用各種風險防范和控制。第十九條實行借款人貸款資格認證制度。應當對借款人經營狀況、經營效益、資信狀況定期進行綜合評價，依照關于政策規(guī)定及貸款風險限度進行貸款資格認定。第二十條實行有效貸款管理辦法。貸款風險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理原則，依照借款人實際狀況和貸款性質、種類、分別實行授信管理、逐筆核貸管理辦法。（一）授信管理。通過一定方式核定借款人一定期期內授信額度，集中統(tǒng)一控制借款人信用風險。依照借款人不同信用狀況，結合我司貸款業(yè)務性質和貸款特殊規(guī)定，擬定借款人一定期期內授信總額度。（二）逐筆核貸管理。依照借款人資信狀況和貸款風險性質及限度，對不符合授信管理條件，實行逐筆審貸貸款管理辦法。第二十一條選取有效貸款方式。應依照借款人實際狀況和貸款性質、種類，分別選取保證、抵押、質押等擔保方式和信用貸款方式。第二十二條嚴格執(zhí)行小額貸款操作規(guī)程。實行貸款審貸分離和貸款集中審批制度，按照貸款“三查”程序規(guī)范操作，訂立借款合同，保證要素完整，合法有效，規(guī)避操作風險。第二十三條加強對小額貸款管理制度辦法執(zhí)行狀況檢查和稽核。綜合管理部要定期或不定期對客戶經理貫徹小額貸款管理制度辦法和操作規(guī)程狀況進行稽核和檢查，以增進各項管理制度辦法貫徹，做到規(guī)范和及時操作。第二十四條勉勵借款人投保。勉勵借款人對符合保險規(guī)定條件財產辦理保險，轉移貸款風險。第二十五條防范和控制借款人改革改制風險。對借款人實行合并、分立、股份制改造、破產等涉及我司債權改制行為，要全程參加，貫徹貸款債權，防止借款人逃廢懸空債務。對需要辦理債務轉移手續(xù)，要規(guī)范訂立債務轉移合同，保證債務貫徹手續(xù)合法有效。第六章貸款風險化解第二十六條貸款風險化解是指對已發(fā)生貸款風險，應依照風險種類、特性，運用行政、經濟、法律等手段，采用“三農”貸款風險補償金抵償、抵（質）押物變現(xiàn)補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等辦法，避免或減少貸款損失。第二十七條對已發(fā)生政策風險，應及時與政府溝通，爭取按規(guī)定貫徹“三農”貸款風險補償金補貼政策。第二十八條對已經發(fā)生經營風險，應采用向保證人追索、處置抵（質）押資產、以資抵債、保險理賠、訴訟和呆賬核銷等辦法，化解、補償貸款風險。（一）向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本息，采用貸款保證擔保方式，應依法向擔保人追索，督促其以貨幣方式或資產抵債方式償還借款人所欠貸款本息。（二）處置抵（質）押資產。借款人不能按期償還貸款本息，采用貸款抵（質）押擔保方式，應依法對抵（質）亞物品進行處置，處置價款優(yōu)先用于償還所欠貸款本息。（三）辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金局限性以償還貸款本息，應對借款人事先抵押或質押財產辦理以資抵債，通過處置抵債資產收回貸款本息。（四）辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本息，借款人已經辦理財產保險，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優(yōu)先用于歸還所欠貸款本息。（五）依法訴訟。對不按期歸還貸款本息或故意逃廢我司債務價款人，應通過訴訟手段依法清收。（六）辦理呆賬核銷。對已形成貸款風險，采用一切化解補償辦法后仍無法收回，按照呆賬認定與核銷程序核銷。第二十九條操作風險化解。對未按規(guī)定權限和程序操作導致貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，信貸監(jiān)管制度不貫徹，信貸信息資料缺少，數(shù)據(jù)記錄失真，以及其她違背貸款管理制度各種違規(guī)操作行為和工作失誤等所產生貸款風險，應采用相應辦法，及時糾正或補救，規(guī)范管理和操作，將貸款風險減輕到最低限度直至消除。第七章貸款風險監(jiān)測與考核第三十條貸款風險監(jiān)測。從強化貸款風險宏觀預警出發(fā)，對貸款質量狀況和變動狀況進行全面、持續(xù)、客觀、動態(tài)地評價和反映，以便及時掌握貸款質量狀況和貸款風險限度，迅速采用風險防范和化解辦法。第三十一條貸款風險監(jiān)測根據(jù)。重要根據(jù)貸款質量五級分類成果，將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，依次反映貸款風險限度。前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息也許性。分類詳細根據(jù)是貸款實際使用狀況和物資保證限度，同步考慮借款人還款能力、還款記錄（涉及貸款逾期天數(shù)）和還款意愿，以及貸款償還法律責任等因素。第三十二條貸款風險監(jiān)測辦法。貸款質量分類，有合規(guī)管理部和會計部門按照關于規(guī)定適時認定，并按照貸款質量五級分類監(jiān)測規(guī)定進行記錄。第三十三條貸款風險監(jiān)測內容。環(huán)繞貸款風險五級分類，設立若干貸款質量評價指標，監(jiān)測貸款質量靜態(tài)分布和動態(tài)變化狀況等，來評價貸款質量穩(wěn)定性和不良貸款風險限度。第三十四條貸款風險監(jiān)測分析。通過建立定期監(jiān)測分析制度，真實、動態(tài)地反映貸款質量狀況。依照貸款風險高危品種、高危行業(yè)分布狀況，強化貸款風險預警功能。依照貸款風險監(jiān)測成果，及時調節(jié)信貸管理和政策、采用各種有效風險管理辦法。第三十五條貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質量動態(tài)監(jiān)測，重點對不良貸款增減變化狀況進行評價考核，將其作為衡量我司工作業(yè)績重要內容。第三十六條貸款風險披露。貸款質量分類狀況按規(guī)定統(tǒng)一對外披露，對銀監(jiān)會、人民銀行有特殊規(guī)定，按規(guī)定另行上報。第八章貸款風險管理責任制第三十七條實行貸款風險管理總經理負責制。我司建立風險管理機構，實行貸款風險管理責任制，總經理負總責。第三十八條實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同崗位或部門負責。建立貸款審查委員會，明確其職能和責任。貸款審查委員會只負責對業(yè)務營銷部門提交貸款建議進行評審并提出審查意見，貸款由總經理或總經理授權人審批。第三十九條明確貫徹各有關部門帶路按風險管理職責。綜合管理部負責對貸款風險管理關于制度辦法和合法性審核和風險保障辦法法律工作，并組織實行、檢查指引貸款質量監(jiān)測分析、評價與考核；財務管理部內設會計部門實行會計監(jiān)督和按貸款科目核算反映，及負責貸款風險監(jiān)測分類記錄報表生成與上報；財務管理部門負責對貸款風險管理工作真實性、貸款損失責任認定和解決狀況進行稽核檢查。第四十條實行貸款風險責任追究制度。凡因違規(guī)操作，工作及決策失誤導致貸款損失，根據(jù)關于規(guī)定追究有關領導和負責人責任，構成犯罪，交司法部門追究其法律責任。開封市天地投資擔保股份有限公司處置突發(fā)事件應急預案為及時有效地處置也許發(fā)生突發(fā)事件，防止或最大限度地減少突發(fā)事件引起金融風險及給公司和社會導致?lián)p失，結合突發(fā)事件新特點、新趨勢，特制定本預案。一、成立組織，明確職責（一）成立處置突發(fā)事件領導小組（如下簡稱領導小組），由董事長任組長，其她領導任副組長，各部室負責人任成員。（二）領導小組重要職責為：1、負責統(tǒng)一組織和領導對突發(fā)事件應急解決，研究擬定處置突發(fā)事件辦法和對策；2、負責向公司報告突發(fā)事件發(fā)生、處置進展狀況和成果；3、負責為處置突發(fā)事件工作提供人力、物力、財務保險；4、負責處置突發(fā)事件新聞宣傳和對外解釋工作。5、負責對領導小組下設機構工作開展狀況進行督促、檢查、貫徹；6、負責對突發(fā)事件處置后經驗教訓進行總結。（三）領導小組下設辦公室，辦公室由綜合材料組、處置協(xié)調組、宣傳征詢組、治安后勤組等小組構成。1、綜合材料組由綜合管理部牽頭，負責組織貫徹領導小組處置突發(fā)事件作出各項決策批示，負責受理突發(fā)事件，組織處置突發(fā)事件尋常辦公和材料報送等工作；2、處置協(xié)調組依照突發(fā)事件性質不同由公司有關業(yè)務部室構成，在領導小組領導下，負責處置相應突發(fā)事件；3、宣傳征詢組由綜合管理部、法律顧問等構成，負責接待和解決突發(fā)事件中群體上訪工作，負責進行宣傳解釋及輿論引導；4、治安后勤組由綜合管理部、風險控制部、財務部構成，負責維持秩序、治安管理及提供后勤保障服務。二、突發(fā)事件情形及處置原則（一）突發(fā)事件重要是指因自然、社會因素或行為導致不能正常運營，或不能提供正常服務事件。詳細情形為：1、因突發(fā)性貸款損失導致我公司資金頭寸局限性，引起運營風險事件；2、因計算機病毒或犯罪引起計算機網絡破壞影響我公司計算機不能正常運營事件；3、因自然災害影響我公司不能為金融消費者提供正常服務安全事故事件；4、因非法大規(guī)模集資、非法設立機構及違規(guī)經營引起金融突發(fā)事件；5、因暴力或盜竊等犯罪行為影響我公司不能正常工作及導致資金、財產損失安全事件；6、其她也許引起我公司不能正常運營突發(fā)事件。（二）突發(fā)事件處置原則是：統(tǒng)一領導、及早預警、分級負責、嚴格貫徹、責任追究。（三）處置突發(fā)事件實行突發(fā)事件發(fā)現(xiàn)、報告、處置責任制。三、實行突發(fā)事件報告制度，建立溝通協(xié)調機制（一）當我公司發(fā)生突發(fā)事件后，發(fā)生事件部門應依照事件性質和影響限度，在30分鐘內向領導小組報告；（二）領導小組接報后，及時啟動應急預案，迅速組織有關部門和人員，摸清突發(fā)事件狀況，明確負責人，在2小時內向開封市委市政府、開封銀監(jiān)分局、開封市工業(yè)和信息化局進行報告并聽從批示，密切關注事態(tài)發(fā)展，并采用相應應急處置辦法。四、依照突發(fā)事件性質，積極采用處置辦法（一）因突發(fā)性貸款損失導致我公司資金頭寸局限性，引起運營風險事件。領導小組接報后應及時啟動突發(fā)性支付風險應急預案，并將關于狀況報告開封市委市政府、開封銀監(jiān)分局、開封市工業(yè)和信息化局進行報告并聽從批示，及時、妥善處置運營風險事件。1、報告內容至少涉及：發(fā)生突發(fā)性風險時間、地點、因素、當前狀況、資產負債和頭寸狀況、已采用辦法、下一步擬采用辦法等。2、加強正面宣傳，消除誤解。可采用印制公示張貼于公司，關于領導刊登發(fā)言，工作人員現(xiàn)場解說、疏導，新聞媒體正面宣傳等各種方式進行宣傳，嚴防風險擴散和蔓延。3、準備頭寸，保證運營資金。在發(fā)生運營風險事件期間，我公司要進一步做好每日頭寸測算工作，必要時積極向銀行申請貸款和動用存款準備金，保證資金流動率。5、積極提請政府和銀監(jiān)部門采用行政強制辦法，協(xié)同作戰(zhàn)，維護穩(wěn)定。提請政府規(guī)定貸款公司和個人貫徹還款辦法，以減輕資金壓力。6、及時反饋信息，上下暢通，使上級部門能及時理解工作進程，及時指引化險工作。（二）因計算機病毒引起計算機網絡不能正常運營突發(fā)事件，公司科技部門在迅速向領導小組報告同步，及時組織科技人員，啟動備份，解決問題，恢復營業(yè)，領導小組視事件嚴重限度報開封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件領導小組。（三）因重大自然災害引起我公司不能正常營運事件，領導小組接報后要及時組織有關部門及人員進行急救，必要時向地方專業(yè)搶險組織、處置機構請示援助，同步報告開封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件小組。（四）因暴力或搶劫等犯罪行為引起我公司不能正常營運事件，領導小組接報后及時組織人員趕往事發(fā)地點，保護現(xiàn)場，及時報案，并報告開封銀監(jiān)分局處置突發(fā)事件小組。五、做好尋常防范工作，有效控制風險（一）做好資金頭寸工作，及時預警流動性風險為有效防止流動性風險，我公司要進一步加強資金頭寸測算工作，按日、按周、按季向領導小組報告資金頭寸狀況。依照資金狀況，在浮現(xiàn)支付困難時及時向開封關于方面報告，及時預警也許浮現(xiàn)流動性風險。（二）加強防范，及時預警我公司要密切關注尋常工作中也許引起突發(fā)事件風險苗頭，及時發(fā)現(xiàn)，及時制止，將突發(fā)事件消滅于萌芽之中。一是高度關注改革攻堅過程中也許浮現(xiàn)問題，糾正不良資產處置過程中違法違規(guī)行為，切實防范道德風險。二是關注內部信息傳遞狀況，及時掌握員工思想動態(tài)，加強教誨，防止謠言從內部產生和擴散。三是密切關注高管人員尋常行為，董事會和監(jiān)事會要切實負起責任，加強對高管層尋常行為監(jiān)督，防止其運用職權轉移資金。發(fā)現(xiàn)高管人員有侵占、挪用或刻意轉移資金以及出逃苗頭，要及時采用辦法制止，并向政府、公安、銀行監(jiān)管等部門報告。六、加強正面宣傳，樹立良好外部形象依照每年度宣傳方案，進一步加強宣傳工作力度，豐富宣傳方式，建立與市委市政府、區(qū)委區(qū)政府、銀監(jiān)局、人行、報社及電視臺等主流媒體聯(lián)系，加大正面宣傳力度，增強社會各界和廣大市民對我公司認知度和信任度，樹立良好外部形象，為我公司健康發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境。要加強對各類媒體信息“掃描”，及時發(fā)現(xiàn)失實、失真報道，采用有效辦法消除不利影響，防范突發(fā)事件發(fā)生。七、嚴格責任追究發(fā)生突發(fā)事件任何單位和個人，有下列行為之一，視情節(jié)嚴重和責任大小依法解決，構成犯罪，移送司法機關追究刑事責任：（一）未按照規(guī)定履行職責，對突發(fā)事件不注重，未及時采用辦法，導致事態(tài)擴大或風險蔓延；（二）違背實事求是原則，對突發(fā)事件隱瞞、遲報、漏報、謊報，影響處置工作對的決策；（三）發(fā)生突發(fā)事件后，未及時啟動應急預案，導致突發(fā)事件處置不力；（四）突發(fā)事件后，沒有在規(guī)定期間內向公司報送；（五）不服從公司處置突發(fā)事件領導小組指揮、調度，行動遲緩或防范、處置不力，工作失職、失職；（六）進行誤導宣傳以及散布虛假信息，惡意夸大風險單位或個人；（七）未嚴格執(zhí)行保密制度，導致泄密、失密直接導致風險加劇；（八）公司處置突發(fā)事件領導小組或開封銀監(jiān)分局認定應追究責任其她行為。八、做好善后工作（一）突發(fā)事件處置工作結束后，領導小組要組織關于人員總結經驗教訓，調查分析事件發(fā)生深層次因素，分析事件導致滯后影響，并進一步完善處置突發(fā)事件應急預案；（二）協(xié)調新聞單位做好宣傳報道工作，盡快消除突發(fā)事件帶來不良影響；（三）密切關注發(fā)生突發(fā)事件單位經驗狀況變化，嚴防突發(fā)事件和風險浮現(xiàn)重復，九、聯(lián)系電話：開封市天地投資擔保股份有限公司貸款擔保風險分散控制暫行辦法國家和省政府對投資擔保公司在業(yè)務操作過程中，明確規(guī)定了堅持按照“小額、分散”原則辦理貸款擔保業(yè)務，同一借款人貸款擔保余額不得超過我司資本凈額10%。這一規(guī)定是小額投資擔保公司規(guī)避單個客戶擔保過度集中，有效分散貸款擔保風險操作原則，據(jù)此制定如下貸款擔保風險分散控制辦法：一、認真執(zhí)行國家、省政府對單個客戶貸款擔保控制在我司資本凈額10%以內，不得超過比例貸款擔保。二、對單個客戶實行貸款擔保總額授信控制，即申請貸款擔保公司在信用級別評估，貸款擔保授信額度內，減去其她金融機構貸款額度剩余某些，在不超我司資本凈額10%以內以內提供貸款擔保。三、對經營管理好、產品市場潛力大、利潤水平高、擔保資產充分單個客戶，申請貸款擔保超過實際注冊資本金比例公司，需在認真審查基本上，提交董事會研究審批。但最高貸款擔保額度，不得超過我司資本凈額15%。四、在公司對公司貸款擔保合計金額達到實際注冊資本金80％時，暫停對外貸款擔保業(yè)務。五、對單個客戶有如下行為不予貸款擔保：1、公司有信用不良記錄2、經營管理不善，持續(xù)兩年虧損公司3、貸款資產手續(xù)不全，貸款資產局限性4、不能真實提供財務報表，弄虛作假5、沒有銷售合同，產銷渠道不暢通6、公司拖欠貸款，引起糾紛提起法律訴訟7、公司有偷稅、漏稅被工商、稅務部門登記在案8、產品有污染，環(huán)保部門禁止生產產品開封市天地投資擔保股份有限公司審、保分離管理暫行辦法為有效防范經營風險，提高公司貸款擔保資格審查和擔保資產核保業(yè)務操作規(guī)范性、安全性、流動性和按期歸還性，特制定本辦法。貸款擔保業(yè)務資格審查：一、貸款公司基本資料審查：1、營業(yè)執(zhí)照2、稅務登記證3、公司組織機構代碼證4、驗資報