1新麗大陸地區各廠

2003年經營計劃書廠別:東莞廠撰寫日期:2002/12/02核準日期:2002/12/08

版別:1.0版2目錄一.現況及未來發展分析二.營運損益分析來自....中國最大的資料庫下載三.各部執行計劃四.綜合建議3一.現況及未來發展分析1.市場發展趨勢2.產品及客戶型態分析3.SWOT分析來自....中國最大的資料庫下載4.組織架構圖4一之1市場發展趨勢東莞地區樹脂棉最大市場在戶外傢俱用棉，評估用量在10000T主要訂單集中於四家戶外傢俱廠〈錫山、欣業、欣錩、勝立〉5一之2產品及客戶型態分析產品分類客戶分類

分析說明PBMPBVPDF

1.戶外傢俱2.室內傢俱3.嬰兒車子1.傳統PBM價格低，競爭激烈，獲利低2.PBV、PDF專利直立棉仍有開發優勢6一之3SWOT分析機會(外部)威脅(外部)強處(內部)弱處(內部)附表附表附表附表7一之4組織架構圖8二.營運損益分析1.2003年預計損益表-廠別2.重要財務比率分析9二之12003年預計損益表-廠別

科目2002年(A)2003年(B)2003百分比%變動率(B-A)/A營業收入%營業成本%營業毛利%營業費用%營業淨利%單位:人民幣萬元註:應展開至各月份之明細作為附件.3217.533129.5627.18101.02-207.093755.653543.88187.04102.56-115.0394.36%4.98%2.73%-3.06%16.7213.24588.151.5244.45100%10二之2年度重要財務比率分析財務比率名稱公式2002年2003年目標值應收帳款週轉率(次)年銷貨淨額/月平均應收帳款>6次平均收現天數(天)365天/應收帳款週轉率<60天存貨週轉率(次)銷貨成本/平均存貨額>6次平均銷貨天數(天)365/存貨週轉率<60天營業利益(%)營業淨利/銷貨淨額>20%資產週轉率銷貨淨額/總資產>1次2.8次130.4天4.55次80.2天-0.68%0.69次3次120天5次70天1次11三.各部執行計劃1.業務部2.廠務部3.行政部4.財務部12三之1業務部執行計劃2003年預計損益表-產品別預計營業收入預計營業費用年度工作計畫組織與人力編制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項13三之1.12003年預計損益表-產品別科目2002年(A)2003年(B)2003百分比%變動率(B-A)/A營業收入%營業成本%營業毛利%營業費用%營業淨利%單位:人民幣萬元附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表附表14三之1.1預計營業收入-產品別

新麗單位:人民幣萬元(1)新產品收入新產品比例%原有產品收入原有產品比例%新客戶收入新客戶比例%原有客戶收入原有客戶比例%(3)科目名稱20022003變動率營業收入(2)3250375011.5%325086.7%50013.3%325086.7%15三之1.1預計營業收入-產品別

臺新單位:人民幣萬元(1)原有產品比例%原有產品收入新產品比例%新產品收入原有客戶比例%原有客戶收入新客戶比例%新客戶收入(3)營業收入變動率20032002科目名稱(2)

2000100%2000100%2000100%16三之1.1預計營業費用-產品別科目名稱20022003變動率總營業費用單位:人民幣萬元科目名稱20022003佔總營業費用比率%變動率(1)(2)營業費用明細科目169.14185.709.79%附表說明17三之1.2年度工作計劃-業務No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:1.參展,廣告,通路,價格,客戶開發,人員培訓,關務……計畫

2.表格不夠使用時,可自行增加.開闢網頁業務推展

委外/胡琴1月廣州輔料展業務推展參展/沈聰來3月廣州輔料展業務推展參展/沈聰萊9月18三之1.3業務部組織與人力編制

業務主管姓名:沈聰來職稱:副理

業務姓名:曾黎明職稱:組長

業務姓名:劉福松職稱:業務

業務姓名:柴海英職稱:業務

業務姓名:胡琴職稱:業管工作職掌如附件19三之1.4人力資源人力分析(見第20頁)每人每年業績額=

(萬元人民幣/人)與現況比較分析(太多/太少/剛好)能力分析(見第20頁)加強項目提升方法(見第20頁)教育訓練引進新人其他20三之1.4人力資源人力分析：2002年東莞業務人力/6名業績3520萬元/每名產值521萬元2003年東莞業務人力/6名業績預估3750萬元，每名產值625萬元2003年臺新業務5名業績2000萬元，每名產值400萬元2003年與2002年相比會較好加強部份：開發新銷售項目：汽車材有色軋針產品不織內銷市場開拓人力提昇：業務組織建立《中階主管建立〈內部提升、外聘〉》21三之1.5績效指標指標名稱公式指標意義目標值收入達成率實際營收/預估營收預估營收達成情況100%呆倒帳比率呆帳金額/營業收入營運風險控管0%退貨或折讓比率退貨及折讓/營業收入銷貨帳款品質0.5%應收帳款週轉率(次)銷貨淨額/平均應收帳款餘額應收帳款品質6次新客戶開發率新客戶成交/預計開發新客戶數1.行銷企劃能力2.商品強度30%客戶流失率流失客戶原成交金額/營業收入1.與客戶的關係2.競爭力0%客訴次數客訴次數客戶服務品質0次教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%22三之1.6建議事項23三之2生產部執行計劃預計營業成本年度工作計畫組織與人力編制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項24三之2.1預計營業成本科目名稱20022003變動率總營業成本單位:人民幣萬元科目名稱20022003佔總營業成本比率%變動率直接材料直接人工製造費用(1)(2)3780.484116.168.88%3260.162.85457.533656.8163.02396.3388.84%1.53%9.63%12.17%0.27%-13.38%25三之2.2年度工作計劃-生產No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:機臺維修與改善,製程改善,損耗率控制,成本降低,品質改善,

新品開發,工安與環衛計畫.VFT設備大整修,不良針布更換熱熔部設備大整修,不良針布更換樹脂部設備大整修,不良針布更換車間辦公室,品管儀器室設定車間管理人員培訓機器維護,改善品質ISO9000-2000版認証TTM車間制程改善與規劃,設備更新機器維護,改善品質機器維護,改善品質現場辦公,提升效率與品質`改善流程,提升效率提高管理水平,提高生產效率保全保全保全外包+保全外訓/內訓TTM人員10000元15000元20000元10000元10000元12000元3.15~4.154.15~5.155.15~6.303.01~3.303.01~8.301.01~1.314.01~7.3050000元提升全員品質觀念委外輔導/全員26三之2.3生產部組織與人力編制職掌職掌職掌職掌附表附表附表附表27三之2.4人力資源人力分析(附頁說明)每人每年產值=

(碼數或重量/人)與現況比較分析(太多/太少/剛好)能力分析(附頁說明)加強項目提升方法(附頁說明)教育訓練引進新人其他28三之2.5績效指標指標名稱公式指標意義目標值損耗率(投入原料-標準成品重量)/標準成品重量投入原料損耗用量5%不良率不良品/成品量衡量產品品質1%稼動率稼動時間／負荷時間生產線產能利用狀況80%產能利用率*********************註:此指待查明,后補.*************製程異常率（製程異常、設備異常停止及修復時間）／負荷時間製程異常狀況<10%庫存週轉率銷貨成本/平均存貨額庫存品正常存量管制成本控制率實際成本/標準成本生產成本控制<100%環境整理整理,整頓,清掃,清潔,修身,習慣工廠基本管理工作6S考評安全衛生全年工安事件次數工廠安全衛生管理0次教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%<29三之2.5績效指標公式說明生產時間=應上班時間－計畫停機時間計畫停機時間＝計畫上的休止時間,如教育訓練、歲修稼動時間＝生產時間－停止時間停止時間＝批次轉換、製程異常、設備異常停止及修復時間稼動率＝稼動時間／生產時間製程異常率＝（製程異常、設備異常停止及修復時間）／負荷時間30三之2.6建議事項31三之3行政部執行計劃預計管理費用年度工作計畫組織與人力編制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項32三之3.1預計管理費用科目名稱20022003變動率總管理費用單位:人民幣萬元科目名稱20022003佔總管理費用比率%變動率加班費修理費郵電費(1)(2)管理費用明細科目7.916.397.377.58.55208.058.28199.52-4.10%3.69%3.76%4.29%-6.83%17.37%3.26%33三之3.2年度工作計劃-行政No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間12345678註:教育訓練與人力培育,章則彙編,會議管理,管理費用降低,公司行事曆(活動)等計畫.ISO-9000-2000認證教育訓練作業程序書運輸及司機管理作業程序書宿舍管理作業程序書餐廳管理作業程序書員工伙食採購之管理作業程序書完善品管制度提升員工品質意識和生產技能,達成自我發展及培養人才為日的.利用現有車輛及人力,加強管理,強化人員素質,更好的配合各單位委外輔導/程崇瑞內外訓/程崇瑞內訓/程崇瑞內訓/程崇瑞內訓/程崇瑞內訓/程崇瑞約5萬元無無無無無2003.3~8認証后2003.32003.32003.12003.1維整潔確保人身安全及身心健康共同維護整潔及衛生利用現有人力加強伙食之品質管理更好服務于全體員工34三之3.3行政部組織與人力編制職掌職掌職掌職掌附表附表附表附表35三之3.4人力資源人力分析(對各部門)做人力成本分析(見附頁)人效成長率=19%2003年人力成本(1466052.16)/2002年人力成本(1236367.74)=19%與現況比較分析(太多/太少/剛好)人才培訓的數據(落實職務代理制度)(見附表)能力分析加強項目個人環境適應程度責任感提升方法教育訓練職前教育訓練績效考核廠規宣導36三之3.5績效指標指標名稱公式指標意義目標值管理費用控制率實際支出管理費用/預計支出管理費用管理費用使用與控制+-8%教育訓練時數每年教育訓練時數人員素質及能力提升每人每年40H教育費用控制率實際教育訓練費用/預定教育訓練費用人員素質及能力提升+-5%提案改善數每年提案件數全員參與管理改善每人每年5件人員流動率離職人數/(期初+新進)人員安定狀況+-10%專案計畫時間,費用,品質控管改善效益評估決策的有用性執行計畫各項執行計畫之達成率各項計畫之執行力80%人力成本控制率實際支出人力成本/預計支出人力成本1.人力成本控制狀況2.預算達成控制+-8%教育訓練及人力培訓配合公司政策及計畫擬訂知識傳承80%37三之3.6建議事項38三之4財務部執行計劃預計管理費用年度工作計畫組織與人力編制人力資源人力分析能力分析績效指標建議事項39三之4.1預計管理費用科目名稱20022003變動率總管理費用單位:人民幣萬元科目名稱20022003佔總管理費用比率%變動率(1)(2)管理費用明細科目9.19108.81%0.460.300.430.280.250.352.8%2.5%3.5%-39.13%-16.67%-18.6%加班費差旅費文件印刷費40三之4.2年度工作計畫-財務No計畫名稱目的執行方式/執行人員經費執行時間1234567註:財報分析,成本分析管理,資金運作,節稅,專案申請補助,財務稽核執行等計畫.成本分析管理提高成本計算內部授課2003.4的正確性胡少民管帳財務審計稅帳財務審計聯合年檢出具審計報表出具審計報表公司所有証書年檢清溪安怡會計師事務所清溪安怡會計師事務所政府各經濟部門12000元2003.22003.12003.441三之4.3財務部組織與人力編制

財務主管姓名:胡少民職稱:主任姓名:劉燕雙職稱:出納姓名:邱志平職稱:成會姓名:劉洪周職稱:成會職掌(劉燕雙)職掌(邱志平)職掌(劉洪周)職掌(胡少民)1.收款和付款2.登記銀行帳,固定資產帳,費用帳3.統計伙食費,司機運費1.審核VFT,樹脂部,熱熔部和針車部日報和月報計算此四部門的成本2.核對應收銷貨款3.編制損益表及分析資料1.審核車棉部,寢具部,日式部抽絲部,