**縣地毯廠改造項目可行性分析**縣人民政府二OO五年五月編制目錄一、**卡墊的歷史淵源……………1（一）產品的發展歷程……………1（二）產品特征……………………2（三）產品發展前景………………4二、項目建設的必要性和可行性分析………………5（一）**地毯廠的歷史變革及地毯廠的組建…5（二）**地毯廠的經濟運行情況………………6（三）**地毯廠的機構設置……6（四）我縣地毯生產的現狀與分析………………7（五）在我縣大力發展地毯產業的有利條件……8（六）發展藏毯產業的指導方針和原則…………9（七）該項目的實施對產業的影響………………10三、改造方案…………10（一）硬件設施改造………………10（二）軟件方面的改造……………12四、投資概算和資金籌措……………13五、效益分析…………141、經濟效益………142、社會效益………16六、后期體制建設……………………16附表1：**縣地毯廠改造項目建設內容及概算表（近期）附表2：**縣地毯廠改造項目建設規劃和投資計劃表（長期）**縣地毯廠改造項目可行性分析一、**卡墊的歷史淵源**縣位于**自治區南部，**地區東部、年楚河上游地區。由于優越的地理位置、四通八達的交通條件，使得我縣民族手工業發達、商貿興隆、人才薈萃。**是著名的卡墊之鄉，這里生產的卡墊早就聞名于世。在漫長的歷史長河中，**地區的廣大人民吸收包括漢地中原地區在內的各地的先進技藝，經過不斷探索、實踐和創新、改進，形成了獨具**民族風格、地方特色和時代感的**卡墊，它集中了**地區人民的智慧和才能，現已成為世界工藝美術寶藏中的奇葩，是**獨樹一幟的民族手工業產品，也是本地區經濟社會發展的重要組成部分。（一）產品的發展歷程**卡墊（面積大于18平方米的為地毯）生產具有悠久的歷史，早在吐蕃贊普的后代雜布三兄弟同志年楚河流域時（公元十一世紀），在年楚河中游地區（現在白朗縣汪丹一帶）就有生產一種名叫“汪丹仲絲”的手工業產品。當時，汪丹仲絲作為年楚河中游地區三種獨特的手工業產品之一，在集市上與其他地區進行產品交換或交易。在后來相當長的一段歷史時期內，年楚河中游地區一直都是**仲絲生產的中心。到薩迦王朝時期，仲絲得到了較大發展，并開始形成了較完整的圖案（簡單的幾何紋樣）。這時期，**城區人民充分利用崗巴嘎西的崗仲和白朗汪丹仲絲的生產技術，通過融會貫通和不斷改進創新，逐步將傳統仲絲向現代仲絲過渡，并形成了獨具**特色的仲絲。十七世紀中期，即五世達賴時期（1642-1682），**仲絲生產已發展到完全成熟階段，**也成為了**仲絲生產的中心。到十三世達賴時期，**的仲絲生產已發展到了全盛階段，**城區半數以上的居民都從事于仲絲生產，其生產技藝在**首屈一指。同時，**城區還開辦了仲絲作坊，成立了卡墊生產行會組織，仲絲生產開始向有組織、有管理的集體生產方式轉變。十四世達賴時期，**貴族嘎雪巴·曲杰尼瑪對發展仲絲尤為熱心，他對改進仲絲圖案也倍感興趣，在他的倡導、組織下，通過對內地近代絲綢刺繡的研究，吸收了刺繡被面和刺繡衣料的大花大葉，以及整枝花的形式，并結合仲絲生產的工藝特點，創造了五種類似內地“彩繡花”的新圖案樣式，使**仲絲生產的繡花技術提高到一個新的水平。中國人民解放軍進駐**后，**仲絲生產得到了較快發展。此時，使用上千年的仲絲名稱逐漸被卡墊所取代，并沿襲至今。1954年，為進一步擴大**卡墊生產規模和范圍，中共**分工委向**從事卡墊生產的家庭發放了十多萬元人民幣的無息貸款，使過去編制卡墊的外流戶返回**，重整家業。民主改革后，**卡墊生產得到了快速發展，不但壯大了生產規模、改善了生產條件、加強了生產合作、提高了生產技術和效益，而且有效的促進了全縣經濟的快速增長。（二）產品特征**地毯總結了藏民族千年以來，從初期使用粗糙毛織物開始，到逐步編制“溜”、“尺不戒”、“汪丹仲絲”以及現代仲絲的生產技藝，并且推陳出新、繼往開來，集合現代科學技術的發展和審美觀念的變化，在地毯圖案、紡線、染色、編制、剪花等方面做了全面、合理的改善，形成了**特色地毯，其織法獨特、色澤鮮艷、和諧，毯面柔軟、細膩，洗滌不褪色、不掉毛，經久耐用，加之濃厚民族色彩的圖案花紋，使其具有很高的欣賞價值，堪稱工藝精湛，產品美觀大方。主要特征體現在：1、圖案新穎，時代感強。**地毯根據歷史傳說，編制了“雙龍戲珠”；為反映現實生活，編制了“草原新貌”、珠穆朗瑪峰、布達拉宮、萬里長城、南京長江大橋、龍鳳花、熊貓、大雁、鳳凰展翅。圖案既有傳統寺院壁畫，又有廣泛流行的現代藝術圖案，處處呈現了對祖國山河③、平剪機2臺；洗毯機2臺；中型制毯鋼架8副、小型制毯鋼架7副（現有25付）；電腦及彩印設備1套。2、廠房車間的改造：根據目前的情況看，原有廠房能夠滿足現在和近期的生產需要。只是對羊毛粗加工過程進行設備改造（可以由縣政府協調，先將增加的設備空間安排在原塑料廠的車間內），擴大了水和電的消耗，僅僅進行給排水改造便能夠滿足要求。同時，我區把民族手工業作為**經濟發展的四大支柱產業之一，對**縣來說，進一步發展手工業，特別是歷史悠久、蜚聲中外的藏毯的挖掘和發展是非常重要和有著積極意義的。所以，通過這次基礎的軟硬件改造后，在取得一定經濟效益的基礎上，我們將通過吸引資金和貸款的方式，逐步建設一個現代化的藏毯生產企業和銷售網絡。（二）軟件方面的改造1、思想觀念的轉變：要改造生產條件和生產方式，首先是改造我們的現有的不符合“三個結合”的傳統觀念。只有解決生產者的思想觀念問題，才能使技術改造和革新發揮作用。除生產傳統的產品外，進一步解放思想，更新觀念，吸收借鑒其他少數民族的工藝和國外的工藝技術，沖破傳統觀念，不斷對現有產品進行改良和升級，新開發和研制部分產品，進一步加大特色產品的市場競爭力。緊緊圍繞“特色”這一主題充分利用我縣豐富的資源和手工藝技術優勢，以藏毯和旅游紀念品為主，建立民族手工業特色產品生產基地，實現半機械化、規模化生產的目標。2、企業體制的改革：目前，**縣地毯廠所有制結構比較復雜，既有國有資產，也有集體和私有成分。但目前的企業運行體制趨向于鄉鎮企業性質。應該按照現代企業制度逐步理順國家、集體和個人占的比例是多少，用股份合作的方式作為企業的定位。在此基礎上逐步完善企業的管理體制。3、運行機制的改革：改變目前我縣地毯業產品生產效率低，成本高，品種單一，花色品種少，包裝粗糙的局面，按照市場需求提高生產效率，降低成本，適時調整產品結構，市場需要什么產品就生產什么產品，以多品種、多花色、小批量，從我縣延伸到地區、全區、全國乃至國外不斷開拓市場，以“新、奇、特”取勝。同時注重產品外包裝，做到包裝精美、精致、上檔次，提高產品的附加值。4、企業人才的建設和培養：目前，我縣的藏毯產業的開發是有雄厚的人才基礎的，全縣制毯技能工人約3000人，光**鎮就達1800余人。首先，可以通過將生產出的原材料、質量標準和圖樣交給企業管理外的織毯工人（常規樣式型號的藏毯），通過與織毯戶發定單的方式，解決目前廠房設備不足的矛盾；然后，通過逐步改造擴大，將這些家庭作坊性的織毯工人集中到新廠房車間，并逐步建立健全企業社會保障體系，使工人年輕時有工作干，年老時，可以領到退休金，也減輕企業的壓力和負擔。但是，對于藏毯原材料加工技術改造后的技術工人的培養、對于企業管理人才的培養和市場銷售與開拓人員的培養，是我縣藏毯業發展的人才建設的關鍵環節。近期計劃培訓有高中以上文化的技術和管理人員20人；今后5年內，將繼續培養技術人員、設計人員、管理骨干和市場銷售人員100人。四、投資概算和資金籌措投資分兩期實施：1、今年要投資226.19萬元，改善目前生產成本和效率低下的問題。資金主要靠爭取上級扶持（詳見后附投資概算表）。第一期投資計劃在2005年開始改造并投入運行。2、后期，通過吸引投資或貸款，擴大生產規模和開拓市場，預計將投入2000萬元。（詳見后附地毯廠建設規劃和投資計劃表）五、效益分析1、經濟效益：（1）經濟分析我縣地毯廠目前的年產量為1600平方米，約消耗23443斤羊毛（約2斤羊毛出1斤毯子）。而目前，我區可供地毯產業的羊毛為5000噸，我縣只消耗了0.2%。這與**作為藏毯之鄉是極不相符的。預計通過生產技術改造和體制改革，提高藏毯原料的生產供給能力、擴大手工制毯能力，將羊毛的消耗量到提高5%，即年產4萬平方米。這樣一方面，通過改造后降低生產成本10~15%，增加低檔（各種小幅紀念品）和高檔（大副掛毯和豪華地毯）的品種數量，使藏毯更符合市場需求，更具有競爭力，可使生產毛利潤從70余萬元提高到1500萬元左右，企業凈利潤也可以達到300萬元左右；另一方面，可以解決周邊縣市的農牧民群眾賣羊毛難的問題。（2）財務分析二OO四年地毯廠的經濟基本情況表職工人數廠房面積m2固定資產(萬元)總產值(萬元)總收入(萬元)繳稅(萬元)工資總額(萬元)營業盈余(萬元)現有資金(萬元)人均收入（元）合計國家公積金其他折舊發展4958.4785.0590.043.9569.730.86.260.1140.274910.65

二OO四年地毯廠財務報表（損益表）單位：元一、產品銷售收入銷售成本銷售費用銷售稅金及附加二、產品銷售利潤管理費財務費三、營業利潤營業外收入營業外支出四、利潤合計637508.0070137.73376620.4239500.75151249.1120066.1681637.95112820.8948917.0081737.89800000.00

二OO四年地毯廠財務報表（資產負債表）單位：元資產累積數負債及所有者權益累計數一、流動資產合計3262522.73一、流動負債1254386.561、現金294885.251、短期借款2、銀行貸款794204.012、應付票據3、其他貨幣資金3、應付帳款479946.744、短期投資4、預收帳款32329.425、應收票據5、其他應付款308271.646、應收帳款1127877.506、應付工資206291.86減：壞帳準備7、應付福利費58325.657、應收帳款凈額8、未交稅金8、預付帳款668629.729、未付利潤80000.009、其他應收款10、其他未交款81637.9510、存貨199176.0411、預提費用7583.30（1）原材料12、待扣稅金（2）低值易耗品13、一年內到期的長期負債（3）產成品177750.2114、其他流動負債（4）委托加工材料二、長期借款（5）包裝物（1）應付債券11、待攤費用（2）長期應付款12、待處理流動資產凈損失三、其他長期負債13、一年內到期的長期債券投資四、所有者權益2682029.4714、其他流動資產（1）實收資本1274933.16二、長期投資減：歸還投資三、固定資產原價1274933.16（2）資本公積4397.60減：累計折舊601039.86（3）盈余公積1402698.71四、固定資產清理673893.30（4）未分配利潤五、在建工程六、待處理固定資產凈損失七、無形資產八、遞延資產九、其他長期資產十、資產合計3936416.03五、負債及所有者權益合計3936416.03

（3）投資評估根據以上財務分析表，先期對地毯廠的生產條件進行改造，提高生產效率，降低生產成本，擴大生產規模。同時，根據目前的市場前景，使總產值達2000萬元（240萬美元），是完全可行的。所以，對該項目進行投資，特別是先期的設備和技術培訓部分的226萬元投資，是非常必要和可行的。2、社會效益：新增就業人口1700余人，緩解**縣的就業壓力，提高城鎮居民的總體收入；解決周邊縣市的農牧民群眾的羊毛出售困難問題，提高當地群眾牧業和農區畜牧業的生產積極性，使我區的產業結構調整發展更快，提高周邊農牧民的現金收入；使我縣的藏毯產業更加規模化和規范化，從而進一步提高藏毯這一世界名毯的聲譽，也可以打擊假冒偽劣產品的蔓延和破壞；更深遠的意義在于保護和發展了傳統藏文化，可以促使我縣乃至我區的手工業發展步入更加輝煌的階段。六、后期體制建設主要解決改造生產流程裁減下的幾十名年齡大的毛線粗加工工人的生活問題、今后企業體制的定位和社會保障制度方面的改革。1、解決目前企業幾十名老職工的養老問題：按照政府扶持一點、企業自籌一點、個人出一點的方式解決他們的養老保險問題。并根據實際情況，對技術精湛的老藝人，繼續聘請，為下一步開發高檔（全手工的大副掛毯和豪華地毯）品種，帶好接班人。2、對今后企業體制的定位問題：根據清查目前企業中，國家、集體和個人在企業中所占固定資產的多少，確定下一步股份合作制的企業的結構成分。并按照股份多少，成立股東大會和董事會，確立企業的決策機構。企業經營管理者直接向股東大會和董事會負責，不再由政府或其他組織確定企業的管理層。3、逐步建立健全企業社會保障體系：首先對企業原有員工（政府扶持一點、企業自籌一點、個人出一點）的養老保險部分進行清理和結算。再按照企業經營情況，每年從織毯家庭戶中吸收一些到企業正式員工中來，并解決他們的社會勞動保障問題。爭取在，5~10年內，解決1700人的就業與社會保障問題。4、關于企業領導班子建設的問題：目前，面臨現有的領導班子即將退休，需要及時培養和建設新班子的問題。考慮到今后企業的發展，班子的能力建設（董事會和企業經營管理層）是一個關鍵環節，特別是股份制改造后，能不能讓股東大會滿意、讓工人同志們服氣、讓企業持續健康的發展壯大，都是非常重要的。**縣地毯廠改造項目建設內容及概算表單位：元序號項目名稱主要內容單位數量出廠單價運雜費安裝費合價備注一硬件改造2001900(一)設備更新18984001LBF001洗毛聯合機洗毛聯合機套150000060006000512000預計價格2電動紡紗機紡紗機臺10005007008000515000預計價格3WMD1-6型常溫溢流染色機絨線染色機臺411000060006000452000預計價格4平剪機平剪機臺28000020002000164000預計價格5洗毯機（4米2×5米）洗毯機臺28000040004000168000預計價格6中型制毯鋼架（4.5米×6米）制毯鋼架副860009001500504