《中國銀行業保理業務規范》

要點解讀2010年11月4日2024/1/261內部管理

組織保障主要障礙意見和建議業務經營情況產品廣泛調研—19家中資銀行、8家外資銀行序言2024/1/262第一章總則第二章定義、特點及分類第三章銀行內部管理要求第四章數據統計及信息披露第五章附則目錄《中國銀行業保理業務規范》要點解讀2024/1/263法律依據

適用范圍

遵循原則《合同法》、《物權法》、《銀行業監督管理法》、《商業銀行法》中華人民共和國境內經國務院銀行業監督管理機構批準設立并開辦保理業務的銀行業金融機構遵守我國有關法律、法規及規章、國際慣例;妥善處理發展與風險管理、同業合作與競爭的關系。總則2024/1/264第二章定義、特點及分類第三章保理銀行內部管理要求第四章數據統計及信息披露第五章附則目錄《中國銀行業保理業務規范》要點解讀第一章總則2024/1/265應收賬款的定義：參考了《應收賬款質押登記辦法》中關于“應收賬款”的定義遠期D/P、D/A和O/A項下保理融資（含出口商業發票貼現）保理業務的定義：借鑒《國際保理通則》中關于保理業務的定義明確了保理銀行對于不存在商業糾紛的應收賬款提供壞賬擔保預付融資的性質定義2024/1/266保理銀行通過對債務人的還款行為、還款記錄持續性地跟蹤、評估和檢查等，及時發現風險，采取措施，達到風險緩釋的作用保理融資的第一還款來源為債務人對應收賬款的支付保理銀行通過受讓債權，取得對債務人的直接請求權保理銀行對債務人的壞賬擔保屬于有條件的付款責任特點2024/1/267國際保理和國內保理根據基礎交易性質和債權人、債務人所在地有、無追索權保理按照保理銀行在債務人破產、無理拖欠或無法償付時，是否可向債權人反轉讓應收賬款公開、隱蔽型保理按照是否將應收賬款轉讓的事實通知債務人保理業務分類分類2024/1/268第三章保理銀行內部管理要求第四章數據統計及信息披露第五章附則目錄《中國銀行業保理業務規范》要點解讀第一章總則第二章定義、特點及分類2024/1/2610專業人員配備崗位設置：業務管理、產品研發、風險控制、市場營銷和業務操作等。培訓、評估和考核業務管理辦法業務范圍組織結構客戶準入賬款標準授信審批同業風險管理授信后管理收費及計息標準操作規程業務受理額度申請及核準協議簽署交易真實性審查轉讓與通知額度使用及管理融資發放賬款管理及催收費用收取及支付特定情況處理會計處理相應保障資源的配備內部管理要求（1）2024/1/2611關于在“應收賬款質押登記公示系統”進行轉讓登記關于建立電子化的業務操作和管理系統，以實現管理流程統一、預警及監管和業務數據保存的目標其他內部管理要求內部管理要求（2）2024/1/2612第四章數據統計及信息披露第五章附則目錄《中國銀行業保理業務規范》要點解讀第一章總則第二章定義、特點及分類第三章保理銀行內部管理要求2024/1/2613關于在企業征信系統的信息披露有追索權的保理融資擔保付款或墊款時的信息披露無追索權的保理融資為債務人核定的信用額度統計與披露2024/1/2614第五章附則目錄《中國銀行業保理業務規范》要點解讀第一章總則第二章定義、特點及分類第三章保理銀行內部管理要求第四章數據統計及信息披露2024/1/2615保理銀行應按規范制定相應的規章制度及實施細則其它開展保理業務的機構可參照執行如遇有關部門出臺新的法規或規定，應