11．商業銀行商業銀行是依照《中華人民共和國商業銀行法》和《中華人民共和國公司法》設立的吸取公眾存款、發放貸款、辦理結算等業務的企業法人。2．2．銀行控股公司制由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行，在法律上，這些銀行是獨立的，但其業務與經營政策統屬于同一股權公司所控制。3．存款保險制度要求商業銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行經營破產或發生支付困難時，存款保險機構在一定限度內代為支付，為其提供支持。3.（單一銀行制）在美國非常普通，是美國最古5．我國現行的銀行業監管機構是(中國銀行業監督委員A.信用中介B.支付中介C．信用創造D.金融服務A．單一銀行制B．分行制C．集團制D．銀行控股公司制A．決策機構B．執行機構C．監督機構D．監管機構A．全面管理B．財務管理C．人事管理D．經營管理E．市場營銷A.資本B.資產C.管理D.收益E.清答：商業銀行首先是企業，與其他各種企業一樣，以利潤最大化為經營目標。（1）商業銀行必須面向市場，千方百計地去滿足市場的各種現實需求。（2）商業銀行業務開發或創新的最終目的是獲取利潤。（3）商業銀行的一切經營管理活動必須講求效益。（4）商業銀行必須依法經營。答：分行制的優點在于:（1）分支機構多、分布廣、業務分散，因而易于吸收存款、調劑資金，可以充分有效地利用資本，同時由于放款分散、風險分散，可以降低放款的平均風險，提高銀行的安全性2）銀行規模較大，易于采用現代化設備，提供多種便利的金融服務，取得規模效益；（3）由于銀行總數少，便于金融當局的次、機構較多，管理困難。答1）決策系統：包括股東大會和董事會以及董事會下設置的各種委員會。（2）執行系統：包括總經理和副總經理及各業務、職能部門組成。（3）監督系統：包括監事會、審計委員會以及銀行的稽核部門。2（4）管理系統：全面管理、財務管理、人事管理、經營管理、市場營銷管理。答：政府之所以要對銀行業實施監管，其原因在于銀行業自身的經營特點。首先，為了保護儲蓄者的利益。其次，政府對銀行業實施監管的原因還在于銀行是信用貨幣的創造者。最后，當今世界各國的銀行業正在向綜合化方向發展。答：世界各國在對銀行業進行監管時，主要內容包括：（2）銀行資本的充足性。（4）銀行業務活動的范圍。1．信用風險信用風險是指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協議履行義務的潛在可能性。2．利率風險金融市場上利率的變動使銀行在運用資金時可能遭受的損失就是利率風險。3．流動性風險流動性風險是指商業銀行掌握的可用于即時支付的流動性資產無法滿足支付需要，從而使其喪失清償能力的可能性。4．市場風險市場風險是指在一段時期內匯率和利率變化所造成的金融工具市場價格下降的風險。5．操作風險操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險，其中A.股利分配B.出售銀行資產C.發行A.銀行資產收益率B．銀行紅利分配政策C.資本比率D．外源資本增加額A.賬面資本B．管理資本C.市場資本D．市場價值資本答1）資本可以吸收銀行的經營虧損，保護銀行的正常經營，以使銀行的管理者能有一定的時間解決存在的問題，為銀行避免破產提供了緩沖的余地。（2）資本為銀行的注冊、組織經營以及存款進入前的經營提供啟動基金。（3）銀行資本有助于樹立公眾對銀行的信心，它向銀行的債權人顯示了銀行的實力。（4）銀行資本為銀行的擴張，銀行新業務、新計劃的開拓與發展提供資金。3（5）銀行資本作為銀行增長的監測者，有助于保證單個銀行增長的長期可持續性。非銀行金融機構和企業的資本投資。答1）有關的法律規定（2）宏觀經濟形勢（3）銀行的資產負債結構（4）銀行的信譽當局的監督檢查。第三支柱是市場紀律。根據以上資料，暫不考慮市場風險與操作風險，請計算該銀行的資本充足率是多少?是否達到了解解：資本充足率=（600+500)÷[(850+3000)×0%+750×20%+800×50%+9750×100%+1500×1.0×20%+3200×0.5×100%]×100%=1100÷12200≈9.01%大于8%,達到了標準。解：資本充足率=(69165+2237)÷461755×100%=15.46%大于8%，符合管理指標的要求。1．銀行負債業務銀行負債業務是指銀行通過吸收和借入等形式來籌集經營資金的活動。2．交易賬戶所謂交易賬戶是私人和企業為了交易目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票、匯票、電話轉賬、自動出納機等提款或對第三者支付款項。3．核心存款核心存款是指對市場利率變動和外部經濟因素變化反應不敏感的存款。4．可用資金成本可用資金成本是指相對于可用資金而言的銀行資金成本。4A．活期存款B．定期存款C．儲蓄存款D．貨幣市場存款賬戶A．成本加利潤定價法B．邊際成本定價法A．同業拆借B．從央行借款C．證券回購D．發行債券A．庫存現金B．央行存款C．聯行或同業往來D．其他現金資產A.負債利息率B.其他成本率C.負債結構D.可用資金率答：成本的概念主要有利息成本，營業成本，資金成本和可用資金成本。2.存款對銀行經營為什么很重要?銀行主要有哪些存款?答：對商業銀行而言，充足和穩定的資金來源是保證銀行生存與發展的關鍵，商業銀行的負債的目的主要有兩1.交易賬戶，是私人和企業為了交易的目的而開立的支票賬戶，客戶可以通過支票，匯票，電話轉賬，自動出納機等提款對第三者支付款項。它包括活期存款，可轉讓支付命令賬戶，貨幣市場存款賬戶，自動轉賬制度等種類2.非交易賬戶，包括儲蓄賬戶和定期存款。3.銀行非存款資金來源(非存款負債方式答1）同業拆借(2)從中央銀行的貼現借款（3）證券回購（4）國際金融市場融資（5）發行中長期債券（6）非存款性資金來源規模的確定答1）歷史加權平均成本法（2）邊際成本法率51．法定準備金法定準備金是按照法定比率向中央銀行繳存的存款準備金。2．流動性需求銀行的流動性需求是來自客戶對銀行提出的必須立即兌現的資金要求。3．資金頭寸在現金資產中，我國商業銀行習慣地將可供商業銀行直接、自主運用的資金稱為資金頭寸。2．目前我國商業銀行的法定存款準備金率為(20%；16.5%)。A．庫存現金B．托收中的現金C．在中央銀行的存款D．存放同業的存款A．安全性B．流動性C．盈利性D．安全性和流動性A．短期流動性需求B．長期流動性需求C．周期流動性需求D．臨時流動性需求A．庫存現金B．在央行的法定存款準A.可用頭寸B.基礎頭寸C.可貸頭寸D.不可比較答：現金資產管理的目的就是要在確保滿足銀行流動性需要的前提下，盡可能降低現金資產占總資產的比重，使現金資產達到最適合的規模。答:流動性需求分為短期流動性需求、長期流動性需求、周期流動性需求、臨時流動性需求。答：流動性需求的預測有三種方法：因素法、資金結構法、流動性指標法。4.銀行如何進行流動性需求與來源的協調管理?答：銀行要在各種各樣的資產、負債以及創新的資金來源中進行選擇，對流動性需求與來源進行協調管理。銀行可以通過轉換資產的方式來滿足流動性需求。銀行也可以通過借入資金的方式來滿足流動性的需要。隨著金融創新的不斷發展，銀行在滿足流動性需求方面除了上述傳統方法之外，還有一些新的方法。6某銀行在預測期內各類負債額、新增貸款額、法定準備率以率例答：流動性需求總額=0.95×（9000—720）+0.30×（7500—371．貸款政策貸款政策是指銀行指導和規范貸款業務，管理和控制信用風險的各項方針、措施和程序的總稱，是銀行從事貸款業務的準則。2．不良貸款不良貸款是次級類、可疑類、損失類三類貸款的總稱。3．呆賬準備金貸款呆賬準備金是從銀行收入中提取的，用于彌補貸款損失的一種價值準備。1．銀行貸款組合的目的是(最大限度提高貸款收益，降低A．抵押貸款B．質押貸款C．保證貸款D．信用貸款A．信貸員B．貸款發放C．貸款復核D．外部檢查A．普通呆賬準備金B．特殊呆賬準備金C．專項呆賬準備金D．特別呆賬準備金答：國際上通行一種評價借款人信譽狀況的原則，即“6C”原則，是指品質、能力、現金、抵押、環境和控制。答1）貸款業務的發展戰略（2）貸款審批的分級授權（3）貸款的期限和品種結構（4）貸款發放的規模控制貸款的審批和管理程序（11）貸款的日常管理和催收政策（12）對所有貸款質量評價的標準（13）對不良貸款答:答：五級分類法就是按照貸款的風險程度，將貸款劃分為五類，即正常類、關注類、次級類、可疑類、損失類。（1）正常類。借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。（2）關注類。盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還產生不利影響的因素。7（3）次級類。借款人的還款能力出現了明顯的問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。（4）可疑類。借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。（5）損失類。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。答：對于問題貸款，銀行首先會與借款人會面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會繼續向借款人注入當銀行與企業無法實習上述目標時，則只有清算最后一種選擇了。1．抵押抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保。2．質押質押是指借款人或者第三人將其動產或權利移交銀行占有，將該動產或權利作為債權的擔保。3．保證保證是指銀行、借款人和第三方簽訂一個保證協議，當借款人違約或無力歸還貸款時，由保證人按照約定發行債務或者承擔相應的責任。3．現金凈流量包括企業的(經營活動現金凈流量)、A．銷售增長B．營業周期減慢C．購買固定資產D．其他資金支出A．速動比率B．總資產周轉率C．資產負債率D．利息保障倍數A．資產報酬率B．利息保障倍數C．負債與所有者權益的比率D．權益報酬率A．抵押B．質押C．保證D．附屬合同A．財務狀況B．現金流量C．信用支持D．非財務因素營業周期減慢引起的借款固定資產購買引起的借款其他原因引起的借款答：資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率以及利息保障倍數。①銀行對抵押物的占有和控制情況②抵押物的流動性③抵押物的價值評估④抵押物的變現價值8⑤抵押率①保證人的資格②保證人的財務實力③保證人的保證意愿④保證人與借款人之間的關系⑤保證的法律責任答：為了更準確地考察借款人的償債能力解：貸款利率（價格）=5％+2％+1.5％+1％=9.5%貸款利息（價格）=200×9.5%×1=19（萬元）貸款利息（價格）=300×5%×8%÷(1－25％)+300×2％+300×0.5％+(300－300×5％)×5.6%=1.6+6+1.5+15.96=25.06(萬元)貸款利率（價格）=25.06÷300×100％=8.35%解：貸款總收入（貸款實際價格）=500×7.8％+100×1％=40萬元借款人實際使用資金額=500－(500×20％)=400萬元貸款稅前收益率（貸款實際利率）=40÷400×100％=10%1、個人貸款是指銀行等金融機構為滿足個人特定的資金需求而發放的貸款。2、個人貸款定價是銀行確定不同個人貸款產品的價格或利率水平。3、78s條款法將借款人償還貸款的剩余月份相加之和除以78，就得到了借款人因提前還貸而獲取的利息回4、補償存款余額為了降低消費信貸的信用風險，許多銀行常要求借款人在其賬戶中保留一個百分比的貸款額，這個貸款額即補償存款余額。93、通常情況下，速動比率為1．00或高于1．00被認為是合理的，它說明（1元流動負債）至少有（1元流1、個人貸款與其他貸款相比，具有(ABCE)的特點。A高風險性B高收益性C周期性D利率敏感性E利率不敏感性2、在進行客戶資產分析時，銀行必須關注資產的（ABCDE）。A價值B穩定性C流動性D所有權E控制權3、個人貸款定價的原則包括（ABCDE）。A成本收益原則B風險定價原則C參照市場價格原則D組合定價原則E與宏觀經濟政策一致原則答：A.個人貸款可以改善銀行資產結構，降低經營風險B.個人貸款是商業銀行主要的利潤源泉C.個人貸款是提高商業銀行競爭力的主要途徑B.選擇合適的合作機構C.實行五級分類管理D.貸后監測與檢查E.通過二級市場出售貸款①未來的還貸來源或抵押品②負債和費用答：品德、能力、資本、擔保品、條件答：資金成本、風險、利率政策、盈利目標、市場競爭、擔保、規模、選擇性因素解:利息回扣率=（1+2+3+4+5+6）/78×100％=26.92%％，方法下，王宏的貸款利率是多少?b、如果使用貼現法貸款解:a、在基準利率加點定價方法下王宏的貸款利率=4%+2%=6%b、如果使用貼現法貸款王宏的實際貸款利率=50000×6%÷(50000-50000×6%)×100%=3000÷47000×100%=6.4%解:(1)采用成本加成定價模型劉輝的貸款利率（名義貸款價格）=3％+2.5％+1％+2.2％=8.7%(2)劉輝的實際貸款利率=實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%根據按月等額本金還款的公式，假定每月初還款，計算1～12月的利息額(根據教材P191、P192):每月還本=100000/12=8333.33元月利率=8.7％/12=7.25‰第1個月利息=(100000-8333.33×1)×7.25‰=664.58元第2個月利息=(100000-8333.33×2)×7.25‰=604.17元第3個月利息=(100000-8333.33×3)×7.25‰=543.75元第4個月利息=(100000-8333.33×4)×7.25‰=483.33元第5個月利息=(100000-8333.33×5)×7.25‰=422.92元第6個月利息=(100000-8333.33×6)×7.25‰=362.50元第7個月利息=(100000-8333.33×7)×7.25‰=302.08元第8個月利息=(100000-8333.33×8)×7.25‰=241.67元第9個月利息=(100000-8333.33×9)×7.25‰=181.25元第10個月利息=(100000-8333.33×10)×7.25‰=120.83元第11個月利息=(100000-8333.33×11)×7.25‰=60.42元第12個月利息=(100000-8333.33×12)×7.25‰=0元劉輝的實際貸款利率=實際利息支出÷平均有效利用的貸款資金×100%=3987.5÷（100000÷2）×100%=7.98%注1：如果按名義本金計算：3987.5÷100000×100%=3.99%3.個人住房貸款證券化是指把缺乏流動性但具有未來現金流的住房貸款匯集起來，通過結構4.銀行卡滲透率是指剔除房地產，大宗批發等交易類型后，2.汽車貸款模式（方式）主要分為（直客模3.汽車貸款供給方式（途徑）主要分為(商業銀行)和(汽車金融公司)兩種。4.我國汽車貸款主要采用(商業銀行直客模式)的供給方式，貸款期限不超過(5年)。A筆數多B規模大C規模小D抵押性E期限長2、個人住房貸款的風險種類包括（ABCD）。A信用風險B利率風險C提前償付風險D抵押物風險E匯率風險3、決定個人住房貸款期限的因素（ABCD）。A法律規定的承擔民事責任的年齡B住房的土地使用權期限C影響房屋質量的房齡D住房貸款用途E貸款金額大小4、信用卡的特殊風險包括(ABCD)。5．我國有關法律規定，信用卡的最長還款期限不得超過(B)。答：借款人提出申請—貸款申請受理—貸款調查—貸款審查審批—貸款簽批—辦理貸款手續—貸款收回答1）有利于改善商業銀行的經營管理有利于促進資本市場健康發展有利于我國住房產業的發展答：貸款資料是否真是有效？借款申請人有無固定住址和固定電話？收入是否可靠并有足夠的償債能力？貸款（2）銀行可以避免經銷商信譽差帶來的巨額損失。缺點：銀行面對大量的購車人，需要投入更多的人力和財力，增加了信用風險管理成本，也不利于在短期內根據汽車的不同用途設定抵押貸款的成數，增加違約意愿較高的商用車和二手車貸款的首期付款比例；設定合理的貸款結構，貸款期限不要太長，以減少抵押品降價的風險；增加信用保險，銀行要求購車借款人除辦理正常的車輛保險外，還必須投保信用險。答：貸后監督、貸后檢查、違約貸款催收P207運用芯片卡來降低偽冒風險。加強特約商戶風險管理。建設與完善內部控制體系。解1）按月等額本金還款、每月月初還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×18)×6%/12=(100000-75000)×5‰=125(元)(2)按月等額本金還款、每月月末還款方式下，第18個月償還本金和利息:每月還款額=L/N+(L-S)×R每月利息=(L-S)×R每月等額歸還本金=100000÷24=4166.67(元)第18個月償還利息=(100000-4166.67×17)×6%/12=(100000-70833.39)×5‰=145.83(元)％，解:500×70%-200=150萬元150+150=300萬元5月1日收到對賬單，到期還款日為5月15日，應還款余額為20000元，最低還款額為2000元，她元。如果本期償還1500元，請問：她6月份收到的對賬單解：按銀行流行算法：因為本期未按照最低還款額還款，所以，刷卡消費的透支金額都要計算利息。從3月31日到5月15日，算頭不算尾，共計45天；從5月15日到下一個賬單日的5月25日，算頭不算尾，共計10天。利息=（20000×0.0005×45）+（20000-1500）×0.0005×10=450+92.5=542.5(元)滯納金=（2000-1500）×5%=25(元)解：每月支付額=300000×9%/12×(1+9%/12)10×12÷[(1+9%/12)10×12-1]=300000×7.5‰×2.4514÷1.4514=3800.23(元)利息總額=3800.23×120-300000=456027.6-300000=156027.60(元)2、期限分離法是指銀行投資者把投資資金全部投放在一種期限的證券上，或長期、或短期,答：政府債券、公司債券、股票、商業票據、銀行承兌票據解：即期收益率=1000×6.5%÷900×100%=7.22%到期收益率=｛1000×6.5%+〔（1000-900）÷5〕｝÷[（900+1000）÷2]×100%=（65+20）÷950×100%=8.95%持有期收益率=｛1000×6.5%+〔（950-900）÷3〕｝÷〔(900+950)÷2〕×100%=(65+16.67)÷925×100%=8.83%解：證券組合投資的預期收益率=15%×55%+12%×30%+9%×15%=8.25%+3.6%+1.35%=13.2%1．資產負債管理是商業銀行為實現安全性、流動性和盈利性三性統一的目標而采取的經營管理方法。2．利率敏感比率為利率敏感資產（RSA）與利率敏感負債（RSL）之比。3．資金缺口管理資管金缺口理是銀行在對利率進行預測的基礎上，調整計劃期利率敏感資產與負債的對比未來的現金流量在其價格變動基礎上計算的平均時間）5．利率互換是指兩個或者兩個以上的當事人，按照事先商定的條件，由固定利率換為浮動利率或由浮動利率換為固定利率，從而減少或消除利率風險的金融交易方式。來的(利息差額的貼現金額)。A．商業貸款理論B．資產轉移理論C．預期收A．越大B．越小C．不變D．不確定A．長于B．短于C．等于D．不確定A．上升B．下降C．不變D．不確定答：資產負債綜合管理理論認為，商業銀行單靠資金管理或單靠負債管理都難以達到流動性、安全性、盈利性的均衡。銀行應對資產負債兩方面業務進行全方位、多層次的管理，保答：對資金進行缺口管理首先要進行銀行資產負債結構的利率敏感性分析，然后結合利率波動周期進行利率敏答：持續期缺口管理就是銀行通過調整資產與負債的期限與結構，采取對銀行凈值有利的持續期缺口策略來規避銀行資產與負債的總體利率風險。答：遠期利率協議是一種遠期合約，交易雙方在訂立協議時商定在將來的某一個特定日期，按照規定的貨幣、金額、期限和利率進行交割的一種協議。答：利率期貸是指交易雙方在集中性的市場以公開競價方式所進行的利率期貸合約的交易。