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文檔簡介

第頁共頁醫院內部審計工作制度范文醫院內部審計工作制度第一章總則第一條為規范醫院內部審計工作，提高醫院內部控制效果，保障醫院資金、財務的安全與穩定，制定本制度。第二章審計工作目標第二條本制度的目標是確保醫院內部控制的有效性和經濟責任的合理性，促進醫院財務管理的規范和透明。第三章審計工作范圍第三條審計工作范圍包括但不限于以下方面：1.財務收支的合理性和合規性；2.資產的保護和利用；3.內部控制的有效性和完整性；4.財務報告的真實性和準確性；5.合同執行的合規性和經濟性；6.提供審計建議和改進意見。第四章審計工作程序第四條審計工作程序包括：1.制定審計計劃：根據醫院的具體情況和需求，制定年度審計計劃；2.審計準備：對審計對象進行了解和分析，準備審計工作所需的材料和信息；3.實施審計：根據審計計劃，執行審計任務，收集、整理和分析相關數據和信息；4.發現問題：對發現的問題進行初步整理和分類，并進行初步分析和評估；5.提出建議：根據審計結果，提出相應的改進建議和意見；6.編寫審計報告：將審計結果編寫成審計報告，簡明扼要地總結審計結果和提出建議；7.審核報告：由審計負責人對審計報告進行審核，確保報告的準確性和可靠性；8.報告披露：將審計報告提交給相關部門，以供參考和改進。第五章審計工作責任和權限第五條審計工作由內部審計部門負責，并受到院領導的指導和監督。內部審計部門負責制定具體的審計程序和工作計劃，組織并實施審計工作。第六條內部審計部門有權要求審計對象提供與審計相關的文件、資料和信息，并有權調閱審計對象的賬冊和記錄。第七章審計工作保密第七條內部審計部門及其工作人員應保守審計過程中涉及的機密信息和商業秘密，以及依法保護個人隱私。第八章審計工作監督第八條內部審計工作應接受院領導的監督和指導，接受外部審計機構的監督和檢查。定期向院領導和審計委員會報告審計工作進展和結果。第九章附則第九條本制度自頒布之日起執行，可根據實際情況進行調整和修改。以上是醫院內部審計工作制度的一個范文，具體可根據實際情況進行調整和修改。

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