風險管理試題風險管理考試題庫一、單選題：1、公司治理結構是一種據以對工商公司進行和的體系。（A）A管理控制B.發展完善C.保護控制D管理發展2、銀行公司治理的核心是在、分離的情況下，為妥善解決委托代理關系，實現銀行各利益相關者價值最大化目標，而建立的（理）事會、高級管理層組織體系和監督制衡機制。（D）A.財產權管理權B.所有權管理權C.控制權管理權D.所有權經營權3、董（理）事會是銀行風險管理的機構，對風險管理承擔責任。（B）A?最高管理最終B?最高決策最終C.最高管理最大D.最高決策全面4、董（理）事會通過其和風險管理委會員進行銀行風險管理監督。（B）A.薪酬管理委員會B.審計委員會C.提名委員會D.財務委員會5、在農村信用社的公司治理中，存在著三會一層的實際均控制權在內部人，獲得事實上資源權，即所謂的內部人控制。（A）1A.支配B.管理C.所有D.變現6、下面哪些不是內部控制的內容。（B）A.內部控制環境B.風險計量與控制、C.內部控制措施D.信息交流與反饋E.監督評價與糾正F、風險識別與評估7、 合規文化本質在于注重職工的和價值取向。（A）A.自覺性B.自律性C.合規性D.專業性常見的信用風險主要包括和結算風險。（B）A.外部欺詐B.違約風險C.法律風險D.道德風險9.銀行全而風險管理是銀行從戰略定位、組織架構、管理機制和風險管理文化等全方位入手，以為基礎，對整個機構內所有層級和部門的全部經營管理活動、各種風險進行的統一度量和控制。（B）A.資產B.資本C.利潤。.收入E?人員10.銀行業作為一個高風險行業，是經營風險、管控風險并承擔、獲取風險收益的特殊行業。（D）A.風險擴散B.社會義務C.風險壓力D.風險損失二、多選題：1、銀行內部控制應當貫徹哪些原則。（ABCD）A.全而B.審慎C.有效D?獨立2、下列哪些概念屬于企業文化范疇：（ABCDEF）A?共同意識、B.價值觀念、C.經營理念、2D.制度規范、E?行為準則、F?品牌形象3、農村合作金融機構要樹立的合規文化理念包括：（ABCDE）A.合規創造價值B.合規從高層做起C.合規人人有責D.主動合規E.有效互動4?銀行風險的主要特征包才4（ABCDE）A.客觀性、B?隱蔽性、C.擴散性、D?加速性、E.可控性5.根據巴塞爾委員會《有效銀行監管的核心原則》和《巴塞爾新資木協議》，下面哪些屬于銀行風險。（ABEF）A.信用風險、B.市場風險、C.交易風險、D?投資風險、E?操作風險、F.流動性風險。6?風險的基本構成要素包括?：（ABC）A.風險因素、B.風險事件、C.風險結果、E.風險損失7、事權劃分是指在業務系統中，對會核算等事項，按照哪些內容，相應確定不同級別會計人員處理權限的一種內部控制方法。（ABC）A.管理權限、B.業務種類、C.金額大小D.職務級別E.風險程度8.在我國銀行管理實踐中，操作風險分為：（ABCD）A.人員、B.流程、C.IT系統及技術、D.外部事件9.操作風險分為哪幾類。（ABCD）不完善或有問題的內部程序員工、C.信息科技系統、D.外部事件310.風險處理的方法主要有：（ABCDE）A.規避風險、B.預防風險、C.分散風險、D.轉移風險E.承擔與補救措施。三、判斷題：1、 風險管理和公司治理中，都存在制衡過少將導致效率的降低，制衡過多往往導致關聯交易大量發生和信息不透明，形成違法違規的問題。（X）2、 在農村信用社的公司治理中，經營層是最高決策機構。（X）3、 銀行與股東（社員）之間的關聯交易是規避銀行風險的有效途徑。（X）4?風險與損失兩者有著密切的關聯關系，風險是損失的條件，損失是風險的結果，但風險并不必然有損失。（V）5.人們在追求目標的同時，為降低和規避風險，利用各種手段識別、分析、計量、管理、控制和化解風險的決策與行動過程就是風險管理。6?除自然災害、恐怖襲擊、盜搶欺詐等外部事件引起的操作風險損失外，操作風險大多是在銀行可控范圍內的外生風險，而信用風險和市場風險更多的則是一種內生風險。（X）7.中小金融機構還可購買保險或與第三方簽訂合同，并將其作為緩釋操作風險的一種方法，不要過分強調控制措施的作用。（X）48?對于信用風險和市場風險來說，一般原則是風險高收益高，風險低收益低，風險與收益存在對應關系，它們是一種投資風險或帶有投機性的風險。（V）四、名詞解釋：1、銀行公司治理：指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現形式。2、農村信用社“三會一層”：是指社員代表大會、理（董）事會、監事會、高級管理層。3、內部控制：是指銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。內部控制措施：是指銀行內部控制體系具體實施控制的方式、方法和過程，即對所確認的風險采取的防范、控制和化解的必要手段，以及保證銀行發展戰備和經營目標得以實現而制定的政策、程序。5?銀行風險管理：是指銀行通過風險識別、計量（評估）、監測、控制或緩釋等方法，預防、回避、分散、轉移或承受經營中的風險，在追逐利益的同時，維護銀行安全的行為。&銀行風險的擴散性：銀行機構的風險損失或失敗，不僅影響自身的生存和發展，更突出的是導致眾多儲蓄者和投資者的損失或失敗。五、簡答題：51、銀行公司治理和內部控制有什么關系？答：銀行公司治理是指控制、管理銀行的一種機制或制度安排，是銀行內部組織結構和權力分配體系的具體表現形式。核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系，實現銀行各利益相關者價值最大化目標，而建立的（理）事會、高級管理層組織體系和監督制衡機制銀行內部控制是指銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。公司治理是銀行的整體組織與運作，內部控制是銀行經營層而的制度及其實施。二者各有側重又相輔相成。2?風險識別都包含哪些內容？答：風險識別的主要任務是識別出銀行的操作風險暴露情況，重點解決以下幾個問題：不同的銀行業務將會分別面臨哪些操作風險，什么因素會導致這些風險的發生，這些風險發生的頻率如何，可能產生何種影響或多大損失。3.簡述案件與操作風險的關系？答：操作風險是產生銀行案件的主要根源，案件是操作風險的重要表現形式。在操作風險七種類型中，有兩大類可直接導致銀行案件，即內部欺詐和外部欺詐。主要表現形式是違法違規操作，直接后果是犯罪和案件。4.簡要論述良好的內部控制應該具備哪五個特征？6答：（1）有效性。內部控制機制必須具有有效性，即各種內部控制制度包括最高決策層所制定的業務規章和發布的指令，必須符合國家和監管部門的法律法規，必須具有高度的權威性，必須能夠真正落到實處，成為所有員工嚴格遵守的行動指南。制度面前人人平等，執行內控制度不能存在任何例外，任何人不得擁有超越制度或違反規章的權力。（2） 審慎性。為了使各種風險控制在可承受范圍之內，建立內控制度必須以審慎經營為出發點，要充分考慮到業務過程中各個環節可能存在的風險和容易發生的問題，并據此設立適當的操作程序、控制步驟、補救措施來避免和減少風險。（3） 全面性。內部控制必須滲透到銀行機構的各項業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，不能留有任何死角和空白，力求做到無所不控。（4） 及時性。內部控制的建立和完善，要跟上業務和形勢發展的需要。開設新的業務機構或開辦新的業務種類，必須樹立’內控先行”的思想。首先建章立制，采取有效的控制措施，即使在金融創新的領域，也不能因為法律沒有規定或監管當局沒有規定而不采取必要的控制措施。（5） 獨立性。內部控制的檢查、評價部門必須獨立于內部控制的建立和執行部門，直接的操作人員和直接的控制人員必須適當的分開，并向不同的管理人員報告工作；在存7在管理人員職責交叉的情況下，要為負責控制的人員提供可以直接向最高管理層報告的渠道。6?在制定內部控制規章制度、業務流程時要堅持哪兩項原則？答：一是“內控優先、制度先行”原則；二是■”開辦一項業務、出臺一項制度、建立一項流程”原則。六?論述題：做好銀行