授信管理制度第一章總則第一條為強化內部控制，提高防備和控制風險的能力，實現(xiàn)企業(yè)的穩(wěn)健經營和持續(xù)發(fā)展，根據規(guī)章制度，制定本制度。第二條授信是指企業(yè)通過綜合評價客戶資信狀況、授信風險和信用需求原因，在信用風險限額的基礎上核定信用控制量，并通過對授信額度的使用、監(jiān)控控制客戶風險的過程。第三條企業(yè)對客戶授信應遵照如下原則：(一)應根據客戶所在地區(qū)的經濟發(fā)展水平、客戶的經營管理水平、資產負債比例狀況、償債能力等原因，確定不一樣的授信額度。(二)要根據客戶的詳細狀況及時調整對客戶的授信額度。(三)應在確定的授信額度內，根據客戶的實際資金需求、還款能力，以及合作銀行的信貸政策和提供貸款能力，詳細確定每種信貸業(yè)務的額度。(四)授信是企業(yè)對客戶能力的內部認定，可以不向客戶公開，不作為向客戶的法律承諾，不必與客戶簽訂協(xié)議等。第二章授信對象、方式、期限第四條授信對象。企業(yè)授信對象是已與企業(yè)建立了信貸關系或擬向企業(yè)申請建立信貸關系的所有客戶。第五條授信分為基本授信和尤其授信兩種方式。(一)基本授信包括：1、對單個客戶的最高授信額度；2、對單個客戶分別以不一樣方式(貸款擔保、委托貸款、銀行承兌匯票敞口擔保、保函、投資等)授信的額度。(二)尤其授信包括：1、因客戶狀況變化需要增長的授信；2、因國家貨幣信貸政策或市場變化，超過基本授信所追加的授信；3、尤其項目融資的臨時授信。第六條授信期限應根據客戶對象、授信方式的不一樣分別確定，對客戶授信的有效期一般為1年。第三章授信額度第七條核定客戶授信額度的前提是測算客戶的授信控制量。授信控制量重要根據客戶償債能力來測算。第八條授信額度的核定包括最高授信額度及其項下的單項信用品種授信額度的核定。各單項信用品種授信額度之和不得超過該客戶授信總額度。第九條核定客戶授信額度，要根據客戶經營狀況合理需求及其承擔風險的能力和信用社承擔風險的能力審慎確定。第四章操作程序第十條授信操作程序一般分為受理、信用評級、提出授信額度提議、額度審批、額度使用及后續(xù)管理等六個環(huán)節(jié)。(一)受理。對擬進行授信的客戶，按規(guī)定受理。業(yè)務部門應積極搜集客戶資料，為客戶申報額度授信，不準客戶參與申報材料的編制。(二)信用評級。對擬進行授信的客戶，企業(yè)應初評客戶信用等級。(三)提出授信額度提議。在綜合考慮如下原因，提出對企業(yè)的授信額度。1、客戶的客觀信用需求；2、估計客戶從其他金融機構獲得信用或償還其他金融機構信用的狀況；3、企業(yè)的信貸政策和提供信用能力。(四)額度審批1、審查。風險管理部門進行審查。同步應重點審查與否具有如下資料：(1)授信申報。與否有對該業(yè)務的明確決策意見(授信額度、期限、價格等)、風險、效益分析和擬采用的防備措施。(2)客戶信用評級匯報。(3)對客戶信用等級認定，與否到達A級以上原則。(4)經財政部門核準或會計(審計)事務所審計的近3年的財務匯報和審計匯報，以及申請授信額度前近來一期財務報表及財務變動闡明。(5)其他規(guī)定的材料。2、審批。風險管理委員會統(tǒng)一對客戶的整體授信額度進行評審。(五)額度使用1、在額度有效期內任一時點，客戶在企業(yè)的信貸業(yè)務余額不得超過授信總額度。2、辦理額度內詳細業(yè)務時按照有關信貸品種的規(guī)定執(zhí)行。3、在授信額度內對詳細業(yè)務的審批按擔保業(yè)務的規(guī)定執(zhí)行。(六)后續(xù)管理對授信客戶采用平常監(jiān)測、定期分析評價的管理方式，根據詳細狀況隨時調整授信額度。1、業(yè)務部門對授信工作進行管理，掌握對客戶核定授信額度的狀況，負責督促監(jiān)測、分析客戶經營財務狀況的變化，以及其他金融機構對客戶信貸投入的變動狀況。風險管理部門負責監(jiān)督在授信額度內按規(guī)定辦理授信業(yè)務。2、授信客戶在發(fā)生詳細信貸業(yè)務后，業(yè)務部門和風險管理部門根據規(guī)定做好信貸業(yè)務后續(xù)管理工作。第五章授信的調整與終止第十一條授信客戶在授信期間內發(fā)生下列重大事項之一，業(yè)務部門和風險管理部門要根據對客戶重新評價的成果，調整或取消授信額度：(一)授信客戶所在地區(qū)發(fā)生或潛伏重大金融風險；(二)授信客戶發(fā)生重大經營困難和風險；(三)市場發(fā)生重大變化；(四)貨幣政策發(fā)生重大調整；(五)吞并、收購、分立、合并、破產、股份制改造、資產重組、終止等重大體制變革；(六)總投資超過客戶前三年稅后利潤之和的重大建設項目；(七)標的額到達凈資產的30％的重大法律訴訟；(八)對外擔保額到達凈資產的30％的重大對外擔保；(九)重大人事調整；(十)重大事故和大額賠償等重大事項；(十一)其他應調整授信額度的狀況。第十二條授信客戶出現(xiàn)貸款逾期、欠息或導致企業(yè)被迫墊款的狀況，企業(yè)要限令其在15日內改正，逾期不改正的，要立即取消授信額度。第六章罰則第十三條對發(fā)生下列狀況之一的，對直接負責人進行對應懲罰：(一)不認真履行崗位職責，因調查失實、審查不嚴，導致授信決策失誤；(二)參與或默許客戶編制虛假報表以騙取信用等級和授信；(三)私自向客戶透露企業(yè)客戶評價指標和評價措施；(四)私自對外提供客