委外加工管理制度目的為規范委外加工流程，確保加工過程有序、受控，滿足生產需要，提高企業經濟效益，促進雙方合作共贏，特制定本規定。范圍適用于本公司所有原材料、毛坯、半成品的委外加工。職責生產部為本規定的歸口管理部門，生產部部長對委外加工業務的管理負領導責任。生產部委外計劃員負責根據生產計劃編制委外合同或委外加工通知單（以下簡稱委外加工通知單），經生產部部長批準，與供方簽訂，協助辦理委外產品的交付、接收、入庫、轉移等手續，辦理委外加工費用結算手續。質量部負責委外加工產品的質量檢驗和委外供方質量記錄管理。倉庫負責產品的出入庫管理及手續辦理，協助委外計劃員辦理委外加工費用結算手續。保安室門崗負責查驗委外產品出門手續有效性及核對數量。核算審計中心負責委外加工通知單及加工業務單據的審核。財務部負責依據已審核的委外加工費用結算單據與供方進行財務結算。程序編制委外加工通知單生產部根據訂單要求及物料庫存情況編制生產計劃。生產部委外計劃員根據生產計劃編制委外加工通知單（如需外協加工作業指令的，應作為附件附后），應明確如下內容：訂單單號、產品名稱、規格、加工內容技術要求（附產品圖號）、加工數量、交貨期限、供方、加工單價等。供方要嚴格按質量部最新發布的合格供方名單進行選擇。加工單價按年度委外加工協議中的價格規定執行。規定中沒有定價的，按本公司加工工時*單位工時定額單價或其他方法計算。如需選擇合格供方名單之外的供方或加工單價未列入委外加工協議的，委外加工通知單須經核算審計中心審核。委外加工通知單經生產部部長批準后生效。執行委外加工通知單委外加工通知單批準后，一式五聯，委外計劃員、供方、領料倉庫、收料倉庫、質量部各一聯。供方領取技術資料供方業務人員持委外加工通知單至資料室領取技術資料，資料管理員核對后進行技術資料的發放登記、回收等工作。供方領料供方業務人員持委外加工通知單到領料倉庫領料，倉庫核對無誤后辦理出庫手續，出具委外領料單，供方簽字。一份委外加工通知單對應一份委外領料單，不得將兩份或以上的工單物料在一份委外領料單上領出，以避免結算時產生委外領料單的復印件。因庫存不足且交期特別緊急情況下，一張工單需多批次領料時，應將分批次領料數量及領料單號登記在委外加工通知單相應欄內。委外領料單一式四聯，領料倉庫留存一聯，收料倉庫一聯，余兩聯交供方業務人員。供方業務人員將委外領料單兩聯交委外計劃員，委外計劃員收一聯，余一聯返還供方業務人員作為領料依據自行保管。委外計劃員開具出門單一式兩聯，委外計劃員留存根一聯，余一聯蓋“委外專用”章，交供方業務人員。4.2.4出門供方出門時將一聯出門單交保安室門崗。保安室門崗接到委外計劃員開具的出門單，驗證物料的數量與之相符后方可放行。未提交蓋“委外專用”出門單的，不得放行；因持物人未將物料裝整齊導致執勤門崗無法驗證的，由持物人整理后重新清點核實后方可放行。進度跟催委外計劃員對委外加工進度負責，按加工期限提前一定時間進行跟催，確保供方按約定期限交貨。如加工期限無法滿足，應提前告知生產部計劃員，以便采取補救措施。入廠送檢供方加工完畢，將產品送至本公司指定位置，向收料倉庫提交加工作業指令（如有）、供方出庫單等本公司要求單據。收料倉庫人員根據工單、委外領料情況供方出庫單核對物料規格及數量，核對無誤后在供方出庫單上簽收，收一聯供方出庫并及時向質量部報檢。質量部檢驗員收到報檢通知后，及時檢驗。檢驗合格后，在供方出庫單上簽字。倉庫履行入庫手續，出具外加工入庫單，通知相應車間領料。檢驗不合格，質量部開具不合格品評審報告單，按4.8條規定進行。外加工入庫單一式四聯，收料倉庫、領料倉庫、供方各一聯。除非生產特別緊急情況下，委外計劃員應要求供方按照工單或《加工作業指令》一次性入庫，避免分批入庫。技術資料回收產品全部交付并經檢驗合格后，供方應至資料管理員處辦理技術資料返還手續，由委外計劃員負責跟催。原則上領用時間不超過3個月。供方如丟失技術資料應承擔相應責任。4.3委外加工業務結算工單內全部產品完工交付后方可辦理入庫結算，收料倉庫整理相關單據，收集匯總，要求：委外加工通知單，加工作業指令（如有）、對應該委外加工通知單的委外領料單、供方送貨單、不合格品評審報告單（檢驗合格則不需要）、外加工入庫單。收料倉庫應做到當月加工完畢的委外加工通知單當月辦理入庫結算，并在每月28日前將相關單據收集匯總交委外計劃員。收料倉庫將收集匯總的單據交委外計劃員，委外計劃員對單據進行審核并簽字。供方申請賬目結算時，應提供《結算單》，委外計劃員與對應的單據進行核對，如發現問題及時與供方溝通解決，核對完畢雙方在結算單上簽字，附相應單據交核算審計中心。核算審計中心對價格進行核算，無誤后在《結算單》上簽字。財務根據供方、委外計劃員、核算審計中心三方簽字的單據進行財務結算。委外加工不合格品處理和核算方法委外加工不合格品應附質量部的《不合格品報告單》，處理方式分返修、回用報廢三種，在報告中應注明處理的方式和數量。不合格品核算方法4.8.2.1返修：由供方負責返修，如需退回供方時，應由委外計劃員根據《不合格品報告單》開具《出門單》，倉庫在供方送貨單上標明“返修”字樣及《不合格品報告單》編號，供方提貨返回修理。返修后經檢驗合格的產品予以接收，加工費用全額計付。回用：回用產品予以接收，加工費用視情況部分支付，須經生產部部長審批。廢品：廢品不予接收，應由委外計劃員辦理退貨，根據《不合格品報告單》開具《出門單》，倉庫在供方送貨單上標明“廢品退貨”字樣及《不合格品報告單》編號，責任由供方承擔，其責任額=材料費+我方加工費=材料毛坯重量*單價+我方加工工時*單位工時定額單價，由委外計劃員結算時扣除。因本公司責任造成不合格品，加工費用視情況部分或全額支付，須經生產部部長審批。其他規定4.9.1已發到車間的產品需要委外的，按4.1規定出具委外加工通知單，產品需退回供方沒有按委外工單約定的期限交貨，每逾期一天按未交貨金額的5%或根據協議收取逾期滯納金，由委外計劃員在結算時扣除。由于使用了錯誤的技術資料導致供方交付的產品為不合格品的，生產部應組織人員進行詳細調查，其損失由責任人員承擔。記錄資料管理各部門應按規定填寫和保存相關記錄，記錄內容應清楚、齊全，蓋章規范，不隨意涂改，特殊情況需要改寫時，必須由改寫人在改寫處親筆簽字或蓋章并注明改寫日期。相關考核與處罰相關記錄工單（指含委外工序的工單）一式五聯，委外計劃員、供方、領