/**證券股份有限公司**證券股份有限公司流動性風險管理辦法第一章總則第一條為加強公司流動性風險管理，維護公司安全穩健運行，依據有關《證券公司全面風險管理規范》及《證券公司流動性風險管理指引》，制訂本辦法。第二條以償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。第三條公司流動性風險管理目標是謹慎防范流動性風險，建立健全流動性風險管理體系，對流動性風險實施有效識別、計量、監測和監控，確保公司流動性需求能夠及時以合理成本得到滿足。第四條公司流動性風險管理遵循全面性、審慎性和預見性原則。（一）全面性原則。公司流動性風險管理全面覆蓋各部門、分支機構以及納入包含所有表內外和境內外業務，貫穿決策、執行、監督、反饋等各個環節。（二）審慎性原則。公司對流動性風險管理各個環節進行嚴謹、審慎判斷，保障公司流動性的安全。（三）預見性原則。公司加強資金來源、資金運用規模及期限結構變化方面的預測分析，合理預見各種可能出現的風險，溝通協調表內外所有業務發展。第五條公司流動性風險管理體系包括：（一）流動性風險管理組織架構。（二）優質流動性資產管理。（三）融資管理。（四）流動性風險監控指標與限額管理。（五）流動性風險管理的其他手段。（六）流動性風險管理報告。1/7**證券股份有限公司第二章流動性風險管理組織架構第六條公司流動性風險管理組織架構分為四個層級：第一層級為董事會、監事會；第二層級為經營管理層及其下級資產負債委員會、風險管理委員會、首席風險官；第三層級為流動性風險管理職能部門，包括計劃財務部、風險管理部、運營管理總部、稽核部；第四層級為各部門、分支機構和子公司。第七條公司董事會承擔流動性風險管理的最終責任，審核批準公司流動性風險偏好、重大投融資決策、信息披露等風險管理重大事項，延續關注流動性風險狀況，及時了解流動性風險水平及重大變化，對流動性管理情形進行監督。第八條公司監事會承擔流動性風險管理的監督責任，負責監督檢查董事會和經營管理層在風險管理方面的履職盡責情形并督促整改。第九條確保公司具備足夠的資源，獨立、有效地開展流動性風險管理工作；確保流動性風險偏好和政策在公司內部的有效溝通、傳達和實施；建立完備的管理信息系統或采取相應手段，支持流動性風險的識別、計量、監測和監控；充份了解風險水平及其管理狀況等。第十條公司資產負債委員會在董事會授權范圍內審議公司總體資源配置計劃，確定公司所有負債工具的最高規模和整體財務杠桿率上限，定時審議公司資產配置的戰略方針和操作策略，審議現金管理池的最低現金資產規模，審議公司內部利率政策、流動性應急計劃等其他與流動性管理有關的議案。第十一條公司風險管理委員會下設壓力測試工作組負責審議年度綜合壓力測試報告。第十二條首席風險官應充份了解流動性風險水平及其管理狀況，并及時向董并提出整改建議或意見。第十三條公司授權計劃財務部負責整體流動性風險管理工作。計劃財務部統籌公司資金來源與融資管理，溝通協調安排公司資金需求，開展現金流管理，做好日間資金調度；監控優質流動性資產狀況；牽頭組織流動性風險應急計劃擬定、演練和2/7**證券股份有限公司動性覆蓋率”與“凈穩定資金比率”兩項監管指標日報和月報；承擔對子公司流動性風險信息的匯總、對外報告職能，并對其流動性風險管理狀況進行分析和監督；結合公司流動性狀況，對設定流動性風險限額提供建議或意見；定時向首席風險官報告流動性風險水平、管理狀況及重大變化。第十四條風險管理部負責流動性風險限額的監控與至少每年一次的限額評估；定時與不定時開展流動性風險壓力測試，視壓力測試結果向經營管理層提交壓力測試報告；定時向首席風險官報告流動性風險水平、管理狀況及重大變化。第十五條運營管理總部負責公司自營和客戶證券交易法人資金交收組織、管理和風險監控，以及客戶資金安全存管等工作。如出現交收資金流動性風險，應第一時間通報計劃財務部和風險管理部；計劃財務部將依據有關詳細情形安排流動性應急支持。第十六條稽核部依據有關公司授權，定時、不定時開展事后審計，對流行性風險管理政策和程序執行情形、流動性風險管理的充份性和有效性進行檢查監督。第十七條各部門、分支機構、子公司對本部門或業務條線造成的流動性風險承擔第一責任，在流動性風險管理方面應履行以下職責：（一）針對本部門業務實施現金流管理與日間流動性管理，尤其是金融*場總部等存在對外融資部門；（二）嚴格執行《**證券股份有限公司自有資金管理辦法》，用款計劃及時通知計劃財務部；（四）引入新業務、新產品、新技術手段和建立新機構之前，應充份評估其可能對流動性風險造成或產生的影響，并提出有效風控措施。（五）子公司獨立承擔日常流動性風險管理工作，嚴格遵循《**證券股份有限公司子公司風險管理辦法》，及時履行報告義務。3/7**證券股份有限公司第三章優質流動性資產管理第十八條公司持有的優質流動性資產應能夠續覆蓋未來30天的現金凈流出量，確保在壓力情景下能及時滿足流動性需求。公司優質流動性資產包括貨幣資金、超額結算備付金、貨幣基金以及可計入流動性覆蓋率監管報表且未凍結或質押的股票、債券和基金等。第十九條公司對優質流動性資產按以下類別實行分類管理：（一）庫存現金、銀行存款、超額結算備付金等現金類資產；（二）公司持有的各類貨幣基金；債券和基金。其中，第一類優質流動性資產由計劃財務部直接管理。第二類和第三類優質流動性資產由計劃財務部監控，各業務部門協助配合計劃財務部進行管理。第四章融資管理第二十條計劃財務部應建立并完善融資策略，監測和分析融資來源的多元化和穩定程度，建立包括（但不限于）銀行借款、同業拆借、債券、短期融資券、資產證券化、收益憑證、收益權轉讓等靈活的場內及場外融資渠道。第二十一條證券回購業務由金融*場總部依照《金融*場總部債券回購業務管理辦法》的規定進行管理。第二十二條依據有關*場狀況和公司經營計劃，計劃財務部應結合公司流動性情況，分析正常和壓力情景下未來不同時間段的融資需求和來源。第二十三條計劃財務部及由資產負債委員會授予融資額度的部門應加強融資渠道管理，密切監測主要金融*場的交易量和價格等變更情形，積極維護與主要融資交易對手的關系，保持在*場上的適當活躍程度，并定時評估*場融資和資產變現能力。第二十四條公司信用業務的融資抵（質）押品依照《**證券融資融券業務內部管理制度》和《**證券股票質押式回購業務管理制度》的規定進行管理。融4/7**證券股份有限公司券回購業務的融資抵（質）押品依照《金融*場總部債券回購業務管理辦法》的規定進行管理。第五章流動性風險監控指標和限額管理第二十五條公司流動性風險監控指標包括流動性覆蓋率、凈穩定資金率、財務杠桿、基礎資產使用率、融資渠道使用率、最低現金資產規模、集中度等。第二十六條流動性覆蓋率和凈穩定資金率的計量、監測和報告依照《**證券股份有限公司流動性風險監控指標管理辦法》執行。第二十七條公司應對流動性風險實施限額管理和分級預警。計劃財務部和風險管理部依據有關業務規模、性質、復雜程度、流動性風險偏好和外部*場發展變化、監管要求等情形，共同設定流動性風險限額，提交資產負債委員會審批。風險管理部對流動性風險限額執行情形進行監控，并負責至少每年一次流動性限額評估，評估后由計財財務部與風險管理部共同商議是否調整流動性風險限額，需調整的報資產負債委員會審批。第六章流動性風險管理的其他手段第二十八條公司各業務部門及子公司負有流動性風險的一線管理職責，應主動關注各類影響流動性風險的因素，準確識別新業務、新產品的流動性風險，并向計劃財務部報告風險信息。第二十九條聲譽風險和操作風險等對流動性風險的影響，及時向計劃財務部提供風險信息。計劃財務部應充份評估，防范向流動性風險的轉化與傳遞。第三十條計劃財務部和風險管理部采用滿足流動性風險管理需要的動態監控系統或相應手段，計量、監測和報告流動性風險狀況。第三十一條計劃財務部建立現金流測算和分析框架，計量、監測和監控正常和壓力情景下未來不同時間段的現金流缺口；不定時對正常和壓力情景下未來不同時間段的資產負債期限錯配等進行監測和分析。現金流測算和分析應涵蓋資產和負5/7**證券股份有限公司債的未來現金流以及或有資產和或有負債的潛在現金流，并充份考慮支付結算等對現金流的影響。第三十二條計劃財務部通過匡算日間流動性頭寸加強日間流動性管理，并根據資金缺口測算結果做好有關融資安排，及時滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。第三十三條風險管理部應至少每半年開展一次流動性風險壓力測試，分析公司承受短期和中長期壓力情景的能力。除年度綜合壓力測試報告需提交經營管理層外，其他壓力測試結果由風險管理部依據有關測試目的、重要程度等情形合理確定報告30通過對壓力測試結果分析，確定風險點和脆弱環節，并將壓力測試結果運用于有關決策過程。第三十四條計劃財務部負責牽頭擬定流動性風險應急計劃，并報資產負債委員會審批。流動性風險應急計劃應設定合理的觸發條件，規定應急程序和措施，明確參加部門的權限、職責和報告路徑，合理估計可靠的應急資金來源及獲取時間，確保公司可以應對緊急情形下的流動性需求。第三十五條計劃財務部應定時組織流動性風險應急演練，對應急計劃進行評估，并適時修訂。第三十六條各部門、分支機構、子公司因自身管理不善引發的流動性風險，將計入風險事件，并作為部門年度考核扣分項。每年度終了時，由計劃財務部將流動性風險年度評分結果提交風險管理部，風險管理部匯總后提交人力資源總部。流動性風險事件包括（但不限于）：（一）各部門和分支機構因業務規模的異常變更致使公司流動性覆蓋率和凈穩定資金率觸及監管預警標準；（二）各部門和分支機構的投資限額和流動性風險限額超過管理層及其下級委員會授予的額度；（三）子公司流動性覆蓋率和凈穩定資金率低于或觸及監管標準；（四）子公司流動性風險偏好超過董事會審批的標準；（五）各部門、分支機構和子公司發生流動性應急資金占用；6/7**證券股份有限公司（六）各部門、分支機構和子公司發生其他可能影響流動性風險水平及其管理狀況的重大事件。第七章流動性風險管理報告第三十七條為建立及時暢通的風險信息溝通機制，計劃財務部應當向風險管理部、首席風險官、經營管理層或其下級資產負債委員會履行報告義務。報告種類包括定時報告與不定時報告。第三十八條定時報告指風險信息依照每天、每月或每年度的報告，包括流動性風險事件（若有）、流動性風險工作開展情形、流動性風控指標和限額執行情形等。日報采用電子文檔的報告形式，月報或年報原則上采用書面報告