信用社反洗錢內控制度

1、了解客戶制度。任何一個利用農村信用社系統洗錢的犯罪分子，都會首先在農村信用社開立賬戶，然后進展簡單的金融操作，以到達洗錢目的。因此，了解客戶就成為農村信用社預防洗錢極為重要的第一步。所謂“了解你的客戶”，不僅要求農村信用社把握客戶的真實身份，還要求農村信用社熟識與自己發生重要業務的客戶的經營范圍、經營規模、經營特點及資金流量流向規律。詳細包括三層含義：一是要求農村信用社應獲得其直接客戶的完整有效的身份信息;二是要求農村信用社應努力獲得其間接客戶的真實身份，防止犯罪分子通過代理人或前置公司進展洗錢活動;三是要求農村信用社應把握和熟識其重要客戶的經營范圍、經營規模、經營特點及資金流量流向規律，并在此根底上對客戶的”現金交易及賬戶交易等保持審慎態度。目前，

我國農村信用社了解客戶制度已經根本建立，依據賬戶治理制度，無論是個人還是單位開立人民幣賬戶和外匯賬戶都應向開戶網點出具證明其真實身份的文件，而且《個人存款賬戶實名制規定》要求儲戶在辦理存款業務時，必需出示能證明其真實身份的法定實名證件，新的“一個規定，兩個方法”在整合現存規定的根底上，更完整的規定了“了解客戶”制度。

2、大額交易報告制度。大額交易報告制度，對客戶權利不會產生任何損害，由于金融機構將大額交易狀況報告后，人民銀行或外匯局經過分析，對合法的交易信息會依據有關法律、行政法規的規定實行保密措施，但對犯罪分子能夠起到有效的震懾作用，同時作為農村信用社反洗錢內掌握度建立的一項重要內容。標準大額支付交易的報告，關鍵是要確定一個合理的起點金額標準。標準過高，報告的交易信息太少，可能會漏掉很多有用的信息;標準過低，報告的交易信息太多，反而降低了信息報告、加工和分析的效率，使信息失去了應有的作用。根據《金融機構大額交易和可疑交易報告治理方法》規定，農村信用社應嚴格根據起點金額標準報送，該方法規定大額外匯支付交易信息的報告制度實行雙向上報原則，即農村信用社分支機構將大額外匯資金交易狀況逐級上報省級聯社直至人民銀行，同時報送國家外匯治理局當地分局。國家外匯治理局分局發覺大額外匯資金交易涉嫌洗錢等犯罪的，應當準時移送當地公安部門并上報國家外匯治理局。

3、可疑交易報告制度。是指當農村信用社根據人民銀行規定的有關指標經推斷認為與其進展交易客戶的款項可能來自犯罪活動時，必需快速向人民銀行或者國家外匯治理局報告的制度，親密關注資金轉入轉出方式、流向等特別現象，可以有效地防范和打擊洗錢犯罪。特殊需要指出的是，可疑交易報告制度盡管是指農村信用社發覺可疑交易后向人民銀行或外匯局報告的制度，但并不影響和阻礙農村信用社在對可疑交易進展審查，發覺涉嫌犯罪時，準時向當地公安部門報告義務的履行。人民銀行是農村信用社可疑支付交易報告的最終承受者，農村信用社對其經營活動中發覺的可疑支付交易，負有向人民銀行報告的義務，并應當對其認為明顯涉嫌犯罪的支付交易，向當地公安機關報告。

4、保存記錄制度。是指要求農村信用社在肯定期限內保存客戶的賬戶資料和交易記錄，包括保存交易記錄和身份證明記錄。確立保存記錄制度的必要性在于：一方面，面對日益簡單的洗錢活動，對大額和可疑交易信息的收集、分析和報告工作，并不是一次性的工作，尤其對可疑交易需要長時間的監控;另一方面，司-法-部門對洗錢的偵查和取證等工作，也需要金融交易記錄作為基矗

在有關身份證明記錄方面，農村信用社應在有關賬戶關閉后至少保存5年該賬戶的客戶身份證明、賬戶檔案以及業務通信的記錄。在我國客戶的身份證明文件可以是諸如身份證、戶口簿、護照、誕生證、駕駛執照、合伙契約和公司文件、或任何其他官方或私人文件，記錄或核實客戶的身份、代表力量、住宅、法律力量，職業或業務目的，以及關于這些人是偶然的還是通常的客戶這些其他的身份信息，國內的主管當局在刑事起訴和調查中可以利用上述文件。但作為部門規章，其規定的內