2023年度基金從業資格證之證券投資基金基礎知識通關題庫(附答案)

單選題（共57題）1、下列關于設立境外分支機構的基本條件說法錯誤的是（）。A.公司最近3年內沒有因違法違規行為受到行政處罰或者刑事處罰B.公司治理健全，內部監控完善，經營穩定有較強的持續經營能力C.擬設立的子公司、分支機構有符合規定的名稱、辦公場所、業務人員、安全防范設施和與業務有關的其他設施D.擬設立的子公司、分支機構有明確的職責和完善的管理制度【答案】A2、市凈率的表達公式是（）。A.每股市價/每股凈資產B.每股市價/每股收益C.市價/現金比率D.市價/銷售額【答案】A3、以下不屬于采用貼現發行方式的貨幣市場工具的是（）。A.大額可轉讓定期存單B.短期政府債C.商業票據D.同業存單【答案】A4、申請合格境外投資者資格，應當具備的條件不包括()。A.對資產管理機構而言，其經營資產管理業務應在1年以上，最近一個會計年度管理的證券資產不少于5億美元B.對保險公司而言，成立1年以上，最近一個會計年度持有的證券資產不少于5億美元C.對證券公司而言，經營證券業務5年以上，凈資產不少于5億美元，最近一個會計年度管理的證券資產不少于50億美元D.對商業銀行而言，經營銀行業務5年以上，一級資本不少于3億美元【答案】D5、公司的資本結構是指（）。A.公司資本投入與勞動投入之比B.公司債權資本與權益資本的比例C.公司資產的組成D.公司是資本密集型還是勞動密集型【答案】B6、分析公司未來經營業績和盈利水平的方法不包括（）。A.宏觀經濟分析B.公司內在價值與市場價格分析C.K線分析D.行業分析【答案】C7、（）是指債券發行人有可能在債券到期日之前回購債券的風險。A.利率風險B.信用風險C.提前贖回風險D.通貨膨脹風險【答案】C8、()是歐洲第一個推行UCITS指令的國家。A.愛爾蘭B.盧森堡C.英國D.俄羅斯【答案】B9、目前，我國證券投資基金管理費計提后，按()向管理人支付。A.月B.季C.周D.日【答案】A10、在以下金融工具中,屬于銀行發行的具有固定期限和利率且可以在二級市場轉讓的是()A.大額可轉讓定期存單B.短期融資券C.銀行承兌匯票D.中期票據【答案】A11、在證券市場，以下屬于非系統性風險的是()。A.某商業銀行因票據違規操作被調查B.人民銀行宣布降低存款準備金率C.財政部、國家稅務總局宣布下調印花稅率D.銀監會擬出臺新規管控銀行理財產品投資股票【答案】A12、當技術分析無效時，市場至少符合（）。A.弱有效市場B.半弱有效市場C.半強有效市場D.強有效市場【答案】A13、下列關于零息債券的說法，不正確的是（）。A.零息債券和固定利率債券一樣有一定的償還期限B.零息債券在存續期間不支付利息，而在到期日一次性支付利息和本金，一般其值為債券面值C.零息債券以面值為價格發行，到期日支付的面值和發行時價格的差額即為投資者的收益D.許多償還期是1年或1年以下的債券以零息債券的方式發行，償還期在1年以上的零息債券風險較大，投資者通常不愿意購買，發行人的借款成本也會上升【答案】C14、無風險資產收益率是資金投資于某項（）的投資對象而獲得收益率。A.低風險B.高風險C.沒有風險D.以上三種均有可能【答案】C15、下列關于債券價格與利率的關系說法正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A16、國家外匯管理局設定禁止QFII資金匯出境外的期限，即投資本金鎖定期，其中規定養老、保險、共同基金等合格投資者，以及合格投資者發起設立的開放式中國基金的投資本金鎖定期為（）。A.3個月B.6個月C.9個月D.1年【答案】A17、《全球另類投資調查》咨詢報告指出，（）是最大的大宗商品管理公司，管理的資產規模達到了740億美元。A.貝萊德B.高盛公司C.麥格理集團D.布里奇沃特投資公司【答案】A18、負債權益比=（）。A.1/（1-資產負債率）B.負債/資產C.所有者權益/負債D.資產負債率/（1-資產負債率）【答案】D19、債券市場價格越（）債券面值，期限越（）則擋期收益率就越偏離到期收益率。A.偏離短B.偏離長C.接近短D.接近長【答案】A20、下列不屬于收益率曲線基本類型的是（）。A.上升收益率曲線B.反轉收益率曲線C.水平收益率曲線D.垂直收益率曲線【答案】D21、（）是指在市場利率下行的環境中，附息債券收回的利息或者提前于到期日收回的本金只能以低于原債券到期收益率的利率水平再投資于相同屬性的債券，而產生的風險。A.利率風險B.信用風險C.通脹風險D.再投資風險【答案】D22、以下不屬于證券市場交易成本中顯性成本的是（）A.大額交易價格沖擊B.稅費C.經紀商傭金D.交易所規費/結算所規費【答案】A23、流動比率的公式是（）。A.流動比率=流動資產/流動負債B.流動比率=（流動資產-存貨）/流動負債C.流動比率=流動負債/流動資產D.流動比率=（流動負債-存貨）/流動資產【答案】A24、國際證監會組織認為，對基金的適當監管對于實現保護投資者的目標至關重要，監管機構為了確保投資者的合法權益應采取下述各種監管措施中，不包括（）。A.向投資者充分披露信息B.保證客戶收益C.公平、準確地進行資產評估和定價D.證券投資基金的份額贖回【答案】B25、以下不屬于法碼界定的有效市場分類類型的是（）。A.半弱有效市場B.弱有效市場C.半強有效市場D.強有效市場【答案】A26、關于主動管理基金和股票型指數基全。以下表述正確的是（）。A.股票型指數基金投資人收益大幅超越指數的可能性低B.股票型指數基金的收益總是低于主動管理基金的收益C.股票型指數基金的管理費率高于主動管理基金的管理費率D.股票型指數基金的交易費用高于主動管理基金的交易費用【答案】A27、（）是政府支出和政府收入之間的差額。A.預算赤字B.通貨膨脹C.利率D.匯率【答案】A28、從事()的人員或機構被稱為“天使”投資者。A.風險投資B.另類投資C.并購投資D.危機投資【答案】A29、關于現金流量表的說法以下表述正確的是（）A.現金流量表可反映企業的資本結構B.現金流量表無法反映企業的長期資本籌集狀況C.現金流量表可評價企業未來產生現金凈流量的能力D.現金流量表基本結構分為兩部分經營性現金流和投資性現金流【答案】C30、下列關于短期政府債券的特點，表述不正確的是（）。A.不易變現B.利息免稅C.流動性強、違約風險小D.交易成本和價格風險極低【答案】A31、銀行間債券市場的主管部門是（）。A.中國人民銀行B.財政部C.中國證監會D.銀行間市場交易商協會【答案】A32、（）被認為是私募股權投資退出的最佳渠道。A.首次公開上市B.二次出售C.借殼上市D.管理層回購【答案】A33、以下關于市盈率和市凈率的表述不正確的是（）。A.市盈率=每股市價/每股收益B.市凈率=每股市價/每股凈資產C.統計學證明每股凈資產數值普遍比每股收益穩定得多D.對于資產包含大量現金的公司，市盈率是更為理想的比較估值指標【答案】D34、基金管理公司的最高投資決策機構為()。A.基金管理公司股東會B.投資決策委員會C.基金經理辦公室D.基金管理公司董事會【答案】B35、根據《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的規定，封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度可供分配利潤的()。A.90%B.80%C.70%D.60%【答案】A36、關于滬深300股指期貨合約，下列敘述有誤的是（）。A.最小變動價位是0.2指數點B.每日漲跌停板幅度為上一個交易日結算價的10%C.最后交易日為合約到期月份的第二個周五，遇國家法定假日順延D.上市交易所為中國金融期貨交易所【答案】C37、某公司發行了面值為1000元的5年期零息債券，現在的市場利率為8%，那么該債券的現值為（）A.680.58B.680.79C.680.62D.680.54【答案】A38、可轉換公司債券享受轉換特權，在轉換前與轉換后的形式分別是（）。A.股票、公司債券B.公司債券、股票C.都屬于股票D.都屬于債券【答案】B39、下列關于個人投資者投資基金的稅收中，說法錯誤的是（）。A.個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復征收個所得稅以前，暫不征收個人得稅B.投資者從基金分配中獲得的國債利息、買賣股票的差價收入，在國債利息收入、個人買賣股票差價收入未恢復征收所得稅以前，暫不征收所得稅C.個人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業債券差價收入，按現行稅法規定，應對個人投資者征收個人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時依法代扣代繳D.個人投資者申購和贖回基金份額取得的差價收入，在對個人買賣股票的差價收入未恢復證收個人所得稅以前，可以征收個所得稅【答案】D40、關于債券基金的利率風險，下列說法不正確的是()。A.債券的價格與市場利率變動密切相關，且呈反方向變動B.當市場利率上升時，大部分債券的價格會下降C.當市場利率降低時，債券的價格通常會上升D.債券基金的平均到期日越長，債券基金的利率風險越低【答案】D41、關于優先股、普通股和債券的表決權和收益分配權，以下表述正確的是（）。A.普通股不可以選舉董事B.優先股沒有到期期限，無需歸還股本，每年有一筆固定的股息，相當于永久年金的債券,但其股息一般比債券利息要低一些C.債券是最后一個被償還的，剩余資產在債券持有人中按比例分配D.優先股是股東以不享有表決權為代價而換取的對公司盈利和剩余財產的優先分配權【答案】D42、股票基金在2013年12月31日，其凈值為1億元，2014年4月15日基金凈值為9500萬元;有投資者在2014年4月15日客戶申購2000萬元，2014年9月1日基金凈值為1.4億元;2014年9月1日，基金分紅1000萬元，2014年12月31日基金份額凈值為1.2億元。計算該基金的時間加權收益率是（）%。A.5.6B.6.7C.7.8D.8.9【答案】B43、共同對手方是指在結算過程中，同時作為所有買方和賣方的交收對手并保證交收順利完成的主體，—般由（）充當。A.結算機構B.證券公司C.保險公司D.商業銀行【答案】A44、不影響凈資產收益率的指標包括（）。A.總資產周轉率B.資產收益率C.資產負債率D.流動比率【答案】D45、（）是指可轉債持有者有權在約定的條件觸發時按照事先約定的價格將可轉債賣回給發行企業的規定。A.轉換期限B.轉換價格C.贖回條款D.回售條款【答案】D46、根據我國相關法律法規，基金估值的第一責任主體是（）A.基金管理人B.基金銷售機構C.基金管理人委托的會計師事務所D.基金托管人【答案】A47、合格境內機構投資者（QDII）開展境外證券投資業務，可以委托境外投資顧問進行境外證券投資也可以委托境外資產托管人負責境外資產托管。關于境外投資顧問或境外托管人的條件限制，以下表述錯誤的是（）。A.境外托管人應受當地政府、金融或證券監管機構的監管，有足夠的熟悉境外托管業務的專職人員B.境外投資顧問應經所在國家或地區監管機構批準從事投資管理業務C.境內托管人在境外設立的分支機構擔任境外托管人的，可不受關于實收資本或托管規模的限制D.境內基金管理公司、證券公司在境外設立的分支機構擔任境外投資顧問的，可不受關于管理規模的限制【答案】C48、下列費用不列入基金費用的有（）。A.基金份額持有人大會費用B.基金合同生效前的相關費用C.銷售服務費D.基金管理人的管理費【答案】B49、關于證券短期回購協議的功能，下列說法中，錯誤的是（）。A.中國人民銀行以此為工具進行公開市場操作，方便其收回基礎貨幣，形成合理的長期利率B.中國人民銀行以此為工具進行公開市場操作，方便其投放基礎貨幣，形成合理的短期利率C.為商業銀行的流動性和資產結構的管理提供了必要的工具D.各類非銀行金融機構可以通過證券回購協議實現套期保值、頭寸管理、資產管理、增值等目的【答案】A50、（）是指私募股權投資基金投資的企業運營失敗，項目以破產而告終，被迫退出的一種形式。A.二次出售B.破產清算C.管理層回購D.買殼上市【答案】B51、有保證債券根據保證的形式不同，可分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅤC.Ⅰ.Ⅲ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅴ【答案】A52、在基金收入中，股利收入屬于（）A.其他收入B.投資收益C.公允價值變動損益D.利息收入【答案】B53、根據現行規定，關于貨幣市場基金的利潤分配，下列說法中錯誤的是（）。A.貨幣市場基金每周五進行分配時，將同時分配周六和周日的利潤B.當日申購基金份額自下一個交易日起享有基金的分配權益C.當日贖回的基金份額自當日起不享有基金份額分配權益D.對于每