2023年度基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識能力檢測試卷B卷含答案

單選題（共57題）1、某股權投資基金實繳5億元，存續5年，基金清算，不考慮其他稅費，可分配金額為10億元。先還投資者本金，可分配金額為10億元。先還投資者本金，門檻收益率8%（單利），超出門檻收益部分，向管理人分配，直至業績報酬分配比例達到所有投資者門檻收益與“追趕”金額之和的20%。剩余資金按“二八”分配至基金管理人與投資者。計算基金管理人可分得業績報酬金額為（）A.1.2億元B.0.8億元C.1億元D.0.6億元【答案】C2、下列不屬于清算退出流程的是（）。A.清查公司財產、制訂清算方案B.了結公司債權、債務，處理公司未了結的業務C.辦理變更登記D.分配公司剩余財產【答案】C3、下列關于合伙型股權投資基金的增資、退出、權益分配與清算退出等操作的說法錯誤的是（）。A.合伙人權益的變更需要辦理工商變更登記手續B.清算期間，合伙型股權投資基金存續，仍可開展與清算無關的經營活動C.增資、減資時，應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續D.終止清算時，應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續【答案】B4、(2016年)在公司型私募股權投資基金的解散清算中，以下不屬于清算人職責的是（）。A.就基金已投資項目進行追加投資B.通知、公告債權人C.清繳所欠稅款以及清算過程中產生的稅款D.清理基金資產，分別編制資產負債表和財產清單【答案】A5、根據《中華人民共和國合伙企業法》的相關規定，有限合伙企業由（）合伙人設立。A.50個以上100個以下B.10個以上50個以下C.2個以上50個以下D.1個以上50個以下【答案】C6、對于尚在積極開拓市場的成長型被投企業股權投資基金對其經營指標的監控應側重于成長指標,成長指標不包括（）A.新市場進入B.網點建設C.市場占有率D.銷售額增長【答案】C7、(2017年)下列不屬于投資后管理作用的是（）。A.管理和防范投資風險B.提升被投資企業自身價值C.評價被投資企業未來的發展潛力D.協助被投資企業利用資本市場【答案】C8、清算價值法常見于（）和（）策略。A.成長資本、天使投資B.杠桿收購、天使投資C.杠桿收構、破產D.成長資本、破產【答案】C9、2016年12月，國家發展改革委發布《政府出資產業投資基金管理暫行辦法》，針對基金的募資、投資、管理、退出等環節，以（）的方式對政府出資產業投資基金運行進行宏觀信用信息監督管理。A.信息登記B.績效評價C.信用評價D.以上都是【答案】D10、私募基金管理人在（）兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的、中國基金業協會可對其采取加入黑名單、公開論責等紀律處分.A.一個月之內B.一年之內C.半年之內D.三個月之內【答案】B11、對于股權投資基金管理人內部控制的構成要素中內部監督的理解正確的是（）A.Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ【答案】A12、關于項目退出的主要方式，說法不正確的是（）。A.清算退出一般將面臨虧損的風險B.協議轉讓交易后存在限售期的問題C.上市轉讓退出的收益一般要比掛牌轉讓退出的收益高D.對清算退出而言，清算費用是需要優先支付的【答案】B13、息稅折舊攤銷前利潤（EarningsBeforeInterest，Tax，DepreciationandAmortization，EBITDA）是指扣除（）之前的利潤。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B14、關于有限合伙企業新合伙人入伙，以下表述錯誤的是（）。A.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任。入伙協議另有約定的，從其約定B.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業的債務，不承擔責任C.新合伙人入伙，除合伙協議另有約定外，應當經全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協議D.有限合伙人應當按照合伙協議的約定按期足額交納出資，未按期足額繳納的，應當承擔補繳義務，并對其他合伙人承擔違約責任【答案】B15、（2018年真題）對于股權投資基金的信息披露，下列做法符合《私募股權投資基金信息披露管理辦法》規定的是（）A.描述該私募投資基金產品屬于高風險產品，可能會因相關風險導致投資者獲得不理想收益并損失本金B.在過往歷史業績中隱瞞了大部分虧損的投資項目C.在基金推介材料中附有同業機構的祝賀詞D.將該基金信息及認購文件登載至其官網中【答案】A16、某股權投資基金管理人擬向高凈值個人投資者募集一只股權投資基金，投資者預計不少于70名，為避免企業所得稅雙重納稅，不考慮其他因素的情況下，建議其設立的基金形式為（）A.有限責任公司型B.有限合伙型C.信托（契約）型D.股份有限責任公司型【答案】C17、（2021年真題）以下不屬于股權投資基金的市場服務機構的是（）.A.基金資產保管機構B.律師事務所C.中國證券投資基金業協會D.基金銷售機構【答案】C18、（2020年真題）某股權投資基金擬投資A公司5000萬元,A公司當年的財務數據為:凈利潤9000萬元,利息200萬元,所得稅稅率為25%,按照企業價值/息稅前利潤倍數法進行投后估值時,使用5倍倍數,則該基金在完成本次投資后在A公司的股權占比為（）。（假設企業價值等于股權價值）A.8.62%B.8.73%C.8.20%D.9.22%【答案】C19、股權投資基金的估值，以下表述正確的是（）。A.估值技術確定公允價值時，應盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數B.管理人應當每年聘請審計師對項目進行估值C.投資項目的估值方法一旦確定，在持有期不得更改D.未上市且無新一輪融資的投資項目，應始終按照投資成本進行入帳【答案】A20、基金合同明確約定不托管的，應當根據本指引要求在基金合同中明確保障私募基金財產安全的制度措施、（）和（）。A.制約機制、協商機制B.保管機制、協商機制C.制約機制、糾紛解決機制D.保管機制、糾紛解決機制【答案】D21、基金估值用公式可表示為（）。A.基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值B.基金資產凈值=項目價值總和-基金費用等負債C.基金資產凈值=項目價值總和+其他資產價值-基金費用等負債D.基金資產凈值=全部資產價值-基金費用等負債【答案】C22、(2017年)就股權投資基金對被投資企業的投后管理，下列不屬于投后管理行為的是（）。A.對被投企業進行的項目監控活動B.對被投企業提供的增值服務C.項目估值D.定期參加董事會會議【答案】C23、股權投資基金管理人、托管人等因基金財產的管理、運用或者其他情形而取得的財產和收益，歸入（）。A.基金管理人的固有財產B.基金托管人的固有財產C.基金財產D.基金財產或基金管理人的固有財產【答案】C24、境內間接上市的主要方式不包括（）A.企業通過借殼上市的,一般上市公司的實際控制人將發生變化B.企業可以通過資產重組或借殼上市等方式間接上市C.基金可通過"現金+股權”的方式,實現部分退出D.被投資企業可以通過申報IPO將企業股權轉變為上市公司的股權【答案】D25、下列有關股權投資基金的監管機構表述中，正確的是（）A.中國證監會派出機構屬于我國股權投資基金的監管機構B.作為我國股權投資基金的監管機構之_,證券交易所負責依法對股權投資基金業務活動實施監督管理C.作為我國股權投資基金的監管機構之一，中國證券投資基金業協會負責依法對股權投資基金業務活動實施監督管理D.中國證監會及中國證券投資基金業協會是我國的股權投資基金的監管機構【答案】A26、根據《中華人民共和國合伙企業法》，對于有限合伙型基金的設立條件，下列描述錯誤的是（）。A.有限合伙企業至少應當有一個普通合伙人B.有書面合伙協議C.有生產經營場所D.有限合伙人可以用貨幣、實物、知識產權、土地使用權或勞務作價出資【答案】D27、有限責任公司的清算組，由（）組成，股份有限公司的清算組由（）組成。A.股東，董事或者股東大會確定的人員B.股東，證監會確定的人員C.股東，證券業協會確定的人員D.股東，基金業協會確定的人員【答案】A28、紅利折現模型較為適用的公司類型是（）。A.不穩定的周期性行業公司B.分紅較少的公司C.穩定而非周期性的行業公司D.未獲得盈利的公司【答案】C29、關于股權投資基金的投資后管理，表述正確的是()A.在項目實施投資后直到項目退出之前都屬于投資后管理階段B.良好的投資后管理不會有利于消除潛在的投資風險C.投資后管理的優劣幾乎不會影響投資的保值增值D.投資后管理對投資項目的發展與推出方案的實現不產生影響【答案】A30、股權投資基金是指主要投資于企業（）發行和交易股權的投資基金。A.定向B.非定向C.公開D.非公開【答案】D31、股權投資基金的個人合格投資者必須具備相應風險識別能力、風險承擔能力，且（）。A.金融資產不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于50萬元B.金融資產不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于50萬元C.金融資產不低于500萬元或者最近三年個人年均收入不低于100萬元D.金融資產不低于300萬或者最近三年個人年均收入不低于100萬元【答案】A32、創業投資基金的投資方式通常采取（）。A.參股性投資B.控股性投資C.多點投資D.定點投資【答案】A33、下列職責不屬于基金管理人應當履行的是（）。A.擬訂和實施投資方案，并對被投資企業進行投資后管理B.積極參與制定被投資企業發展戰略，為被投資企業提供增值服務C.安全保管基金財產，按照規定開設基金資金賬戶D.定期或者不定期向基金投資者披露基金經營運作等方面的信息【答案】C34、以下關于基金托管費，說法正確的是（）。A.基金托管費是基金管理人因投資管理基金資產而向基金收取的費用B.基金托管費是基金托管人為基金提供托管服務而向基金收取的費用C.基金托管費是基金托管人因投資管理基金資產而向基金收取的費用D.基金托管費是基金管理人為基金提供托管服務而向基金收取的費用【答案】B35、(2017年)投資者購買契約型股權投資基金后，（）是合法的。A.將所購買的基金份額按照基金合同的約定轉讓給第三方B.將所購買的基金權益拆分，平價分銷給不特定的人群C.以所購買的基金份額再募集一只基金D.將所購買的基金權益拆分，加價分銷給不特定的人群【答案】A36、股權投資基金的核心業務是___________，與之密切相關的是各參與主體間的權利義務關系安排，特別是___________的設置機制。A.投資規劃與投資實施；投資決策權B.投資實施與管理退出；投資決策權C.投資實施與管理退出；資金控制權D.投資規劃與投資實施；資金控制權【答案】B37、（2017年真題）在選擇基金服務機構時，基金管理人一般不作為重點關注內容的是（）。A.服務機構的人員儲備B.服務機構對基金收益率的承諾C.服務機構是否具有類似服務的經驗D.服務機構是否有效執行了信息隔離【答案】B38、公司型股權投資基金（）,應向工商管理機關辦理變更登記、注銷手續。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B39、經過多年探索，當前我國已成為全球（）股權投資市場。A.第一大B.第二大C.第三大D.第四大【答案】B40、（）含其投資項目期間產生的投資收益，（）含管理費、托管費、運營服務費等。A.費用類，收入類B.管理類，費用類C.收入類，費用類D.收入類，管理類【答案】C41、對于以有限合伙形式設立的基金，合伙協議應當載明的內容不包括（）。A.普通合伙人和有限合伙人的姓名或者名稱、住所B.執行事務合伙人應具備的條件和選擇程序C.有限合伙人的除名條件和更換程序D.有限合伙人入伙、退伙的條件、程序以及相關責任【答案】C42、（2018年真題）律師對申請股權基金管理人登記的機構出具法律意見書時應先進行充分的盡職調查，盡職調查事項可以不包括（）。A.調查申請機構是否兼營可能與股權投資基金業務存在沖突的業務B.統計申請機構的高管是否具備基金從業資格C.了解申請機構的股權結構，是否存在直接、間接外資來源D.分析申請機構所申請業務應適用的自律規范【答案】D43、—般而言，盡職調查報告主要分為不屬于的一項是（）A.前言B.主題C.正文D.附件【答案】B44、(2017年)下列屬于被投資企業經營內部風險的是（）。A.自然風險B.財務風險C.經濟風險D.社會風險【答案】B45、排他性條款通常是投資框架協議中的條款，它要求目標公司現任股東及其任何任職職員、董事、財務顧問、經紀人或代表公司行事的人（）。A.在約定的排他期內不得出售任何股權給他人B.在約定的排他期內不得出售任何資產給他人C.在約定的排他期內不得與其他投資機構進行接觸D.在約定的排他期內不得與跟任何機構簽署協議【答案】C46、以下關于股權投資基金的募集階段，投資者互動的重點說法不正確的是（）。A.基金管理人應充分了解投資者，建議投資者進行合理的資產配置B.幫助投資者充分理解股權投資基金的協議約定C.幫助投資者對基金管理人進行充分調研D.對投資者進行產品營銷【答案】D47、M投資管理公司2011年1月募集了一只人民幣基金，規模5億元，已全部實繳到位。截至2017年6月30日，基金已累計向投資人現金分配7.5億元，期末賬面現金0.5億元，未退出投資項目三個，相應投資成本2.5億元，無其他資產和負債。未退出三個投資項目對應的公允價值為9億元。投資管理公司正在準備2017年半年度報告。該基金半年度報告披露基金DPI值應為（）。A.1.5B.16C.21D.3.3【答案】A48、（2017年真題）對股權投資基金及管理人進行登記、備案的作用是（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D49、股權投資基金管理人通常是（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ【答案】D50、下列屬于從事股權投資基金禁止業務的有（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D51、股權投資基金管理人、銷售機構宣傳推介方式說法錯誤的是（）。A.不可以通過發送手機短信、微信和電