第一章總論一、項目概要1.項目單位基本情況項目單位名稱：XX縣果脯飲料廠所有制形式：股份合作制財務狀況：2005年末資產總額1492萬元，其中：固定資產凈值744萬元，流動資產748萬元，負債為421萬元，其中：銀行借款300萬元，所有者權益1071萬元，其中：實收資本650萬元，企業資產負債率28.2%，銀行信用等級為AA級，產品銷售收入5359萬元，創外匯670萬美元，實現利稅450萬元。2.項目建設內容項目名稱：擴建2萬畝藠頭生產基地及年產1萬噸藠頭深加工項目建設性質：擴建建設地點：①藠頭基地：XX縣8個鎮②深加工生產線：XX縣果脯飲料廠內藠藠建設期限：12個月（2007年1月至2008年6月）主要建設內容：①購進種苗4000噸②改、新建舊加工廠房4860m2腌制池120個③購進機械設備23臺（套）④示范推廣400畝⑤技術培訓3.項目建設方案項目建設在生產技術上引進日本國新進株式會社提供的新配方、新工藝，并與湖南大學農產品研究所合作，不斷加強自主創新能力。項目建設期為12個月，組織成立項目建設領導小組，以XX縣主管農業副縣長任組長，XX縣果脯飲料廠具體負責組織實施，嚴格財務管理，搞好配套服務，利用自營出口權，組建國際銷售網絡。實行“龍頭企業＋農戶＋基地”經營模式，與農戶簽訂供銷合同，由工廠統一提供種苗和栽培技術，確保藠頭無公害、高產。基地產品全部由工廠保護價收購。4.投資概算及資金來源投資概算：項目總投資1135.91萬元，其中固定資產投資872.81萬元，鋪底流動資金投資263.1萬元。資金來源：項目總投資1135.9萬元，申請農業綜合開發財政資金300萬元（其中：中央財政資金200萬元，地方財政配套資金100萬元），銀行貸款300萬元，企業自籌535.91萬元。5.主要技術經濟指標（新增部分）項目正常年銷售收入7000萬元，年利潤可達544.6萬元，年銷售稅稅金及附加358.90萬元，年創外匯875萬美元，項目投資利潤率為63.7%，稅后內部收益率為33.18%，稅后財務凈現值為706.63萬元，稅后投資回收期為7.5年。可使10000戶農戶增收1720萬元，可安排700多人再就業。2.全國國民經濟和社會發展“十一五”計劃綱要；3.《全國食品工業“十一五”發展規劃》；4.國農辦[2006]224號文件《國家農業綜合開發辦公室關于印發[2007國家農業綜合開發經營項目可行性研究報告編寫大綱]和[2007年農業綜合開發經營項目摘要]》的通知；5.《國家農業綜合開發辦公室關于發展多種經營的指導意見》；6.《財政部關于改革和完善農業綜合開發若干政策措施的意見》；7.湖南省國民經濟和社會發展“十一五”計劃綱要；8.《衡陽市人民政府關于產業化龍頭企業若干政策的規定》9.XX縣國民經濟和社會發展“十一五”計劃綱要。三、綜合評價和論證結論1．該項目生產工藝合理，技術先進，建設周期短，見效快，利用現有技術優勢，場地優勢，能充分挖掘本地資源優勢，調整和優化農業產業結構，2．該項目產品全部用于出口創匯，年創匯可達875萬美元。3．4．該項目符合國家產業政策和行業發展規劃，社會效益和經濟效益良好，項目產品是典型的綠色保健食品，對環境無影響，市場優勢比較顯著。綜上所述，建設該項目是可行的，必要的。鑒于目前項目單位受資金的制約甜酸藠頭加工能力遠遠滿足不了外商的需要，建議中央財政和地方財政給予大力支持，項目承建單位積極組建籌建班子，加強項目管理，把企業做大做強，致富一方農民。第二章項目背景及必要性一、項目建設背景1.國家產業政策和行業規劃食品工業作為農產品面向市場的主要后續加工業，在農產品加工中占有最大比重，因而推動農業產業化作用巨大。國家發改委、農業部制訂的《全國食品工業“十一五”發展規劃》中提出：要緊密結合農業產業化經營，發展食品工業。引導并促進農業生產結構和農產品結構的調整，帶動農村經濟發展，提高農業效益，增加農民收入。全國人大十屆六次會議政府工作報告中指出：要支持和扶持一批農產品加工企業，成為地區和行業的龍頭企業。湖南省委、省政府十分重視農業和農村經濟的發展，把農業產業化建設作為一次戰略任務來抓，大力支持和扶植農產品加工龍頭企業，加快農產品加工技術和設備的引進開發，提高農產品加工水平和效益。國家農業綜合開發辦公室國農辦[2001]187號文件明確規定，在今后一段時期內，農業綜合開發項目投資方向重點是：在改善農業基本生產條件的基礎上，著力進行農業先進適用技術的推廣示范及高新技術示范，加速科研成果轉化，推進項目區農業科技進步，培育區域主導產業，調整和優化農業產業結構，促進產業化經營，探索形成為同區域最先進適用的開發模式。XX縣是湖南省藠頭種植大縣，藠頭種植歷史悠久，藠頭生產在XX縣農業生產中占有十分重要的地位，據統計2005年全縣種植藠頭面積達1萬畝，總產量13萬噸,受益農戶達2000多戶。縣委、縣政府在貫徹落實中央1號文件時提出，要把藠頭產業作為XX農民增收的主導產業。同時，要求縣有關部門積極支持和扶植藠頭生產和藠頭深加工。XX縣果脯飲料廠是一家集果蔬科研、種植、加工、銷售于一體的全國供銷合作總社、衡陽市人民政府農業產業化重點出口龍頭企業。企業主導產品——出口甜酸藠頭，產品出口供不應求。因此發展藠頭生產基地，擴大深加工能力能實現農業增效，農民增收，為國出口創匯，企業盈利。符合農業綜合開發項目投資方向。2.項目區農業產業化經營發展現狀(1)藠頭生產基地建設富有成效幾十年來特別是改革開放以來，XX縣依托資源優勢，努力進行經濟結構戰略性調整。已建設藠頭生產基地1萬畝，生產量1.3萬噸.(2)藠頭加工銷售龍頭企業發展已初具規模項目單位是衡陽市唯一一家食品罐頭出口企業，創辦于1985年,企業采取“工廠+專業合作社+農戶”的模式，不僅負責全縣藠頭的品改、收購、加工、銷售業務，還承接周邊縣市及外省部分藠頭收購和銷售業務。客戶訂單不斷增加，甜酸藠頭產銷率100%，企業經濟效益好，主要財務指標均好于同類企業。(3)藠頭生產專業合作社已經形成2003年4月，以縣果脯廠為依托成立了XX縣出口藠頭專業合作社。以合作社為核心，成立的8個鄉、鎮的藠頭專業協會，形成生產、加工聯合體，現已發展藠頭基地面積1萬畝，年產1.3萬噸鮮藠頭,擁有會員2000人，年產出口甜酸藠頭3500噸,實現產值5500多萬元,國外12家客商爭著要貨,呈現供不應求的局面,年創匯600多萬美元。二、項目建設的必要性1.是打造XX品牌、占領并滿足國際市場、出口創匯的需要藠頭，是XX縣傳統產品之一，種植區農戶以種藠頭作為自己一年主要收入來源。2005年，全縣種植藠頭面積1萬畝，總產量1.3萬噸，受益農戶達2000余戶，縣委、縣政府在落實貫徹中央1號文件時提出，要把藠頭這傳統優勢農產品做強做大，積極扶持藠頭生產和藠頭深加工，因藠頭制品味香、酸甜、爽口而深受人們喜愛，同時它還具有一定的保健功能，能促進人體肌膚的血液循環，有開胃促進食欲之功能。企業生產的“愛奇”牌軟包裝甜酸藠頭科技含量高，包裝精美，100%用于出口，深受外商青睞，現有長期訂單12份，主要是日本、韓國、馬來西亞、美國、臺灣和香港客商，訂購量達1.5萬噸,眾多客商每年到XX縣果脯廠交流藠頭生產、加工、出口貿易經驗，通過這一橋梁作用，帶動了XX其他產業的發展，對促進招商引資、走出國門、向世界推薦XX、了解XX，發揮了重要作用。2.是維護農民利益，促進農民增收、企業增效，推動農村經濟全面發展，促進財政收入增長和建設社會主義新農村的需要該項目實施后，一方面通過藠頭基地建設，引進良種，規范管理，普及科學種植技術，提高藠頭產量和品質，將藠頭產量從目前1300公斤/畝提高到1500公斤/畝，價格由過去的1000元/噸上升到1600元/噸，面積從現有1萬畝擴大到3萬畝，可為農民增加收入1720萬元。同時，項目的建成，能夠把傳統的種植業延伸到二、三產業，帶動相關產業的發展，把農產品的種植、加工、銷售有機地聯系在一起，從一定程度上化解農民的市場風險，使農業直接分享工業化的利益。企業在有固定、可靠的原料基地的基地上，可能獲取更大的效益。農民增收了，企業增效了，必定帶來財政收入的增長，會加速推動社會主義新農村的建設。3.是縣域經濟發展的需要項目通過“龍頭企業+基地+農戶”的模式，增強農戶與工廠的緊密聯系，工廠將基地作為自己的第一車間，對農戶進行扶植，隨著藠頭產業發展，農村剩余勞動力向專業化種植轉移，藠頭深加工屬勞動密集型產業，又需要大量人員，還可帶動運輸業、商貿業的發展，為縣域經濟的發展注入了新的活力。第三章建設條件一、項目區概況1.地理位置及區域范圍項目區XX縣地處湘南丘陵地帶，距衡陽55公里，位于湘江中游左岸，地理坐標為：東經111°32′16″～112°20′10″，北緯26°28′1″～27°4′34″。全縣土地總面積1871.29平方公里。2005年未總人口92.65萬人，其中農業人口80.3萬人。XX地形狹長，湘桂鐵路和G322線貫穿縣境3個鎮，衡棗高速公路穿越境內19.5公里，有“據湘桂交通要沖，扼衡陽西南門戶”2.自然資源狀況：(1)土地資源藠頭的生長適應性廣，各種土壤均可栽培，以排水良好的砂質土壤最適宜。項目涉及的八個鄉鎮土壤同屬砂壤土類，分黃壤和紫色土，土質肥沃，土層深厚，地勢較平坦，保水保肥能力強，適宜于種植藠頭。(2)氣候屬中亞熱帶季風濕潤氣候，年平均氣溫17.6～18.3℃，極端最高氣溫39.5℃，最低氣溫－6.6℃，無霜期278～288天，日照1508.8小時，年平均降雨量1400㎜(3)水資源XX屬湘江流域，境內有湘江一級支流6條，二級支流17條，三級支流21條，四級支流2條。全縣河網切割密度每平方公里0.77公里，有泉井46處，水質潔凈，流量穩定，同時全縣有中型水庫7座，小（一）型水庫17座，山、水塘8.23萬口，合計年蓄水量27363萬立方米，豐富的水資源能抵御50年一遇特大干旱，可保證藠頭豐收。3.社會經濟狀況XX縣境東西長85公里，南北寬39公里，總面積1871.29平方公里，耕地面積59萬畝，山地旱土116萬畝，全縣人口92.65萬人，其中農業人口80.3萬人，勞平負責耕地2.32畝，大量的勞動力可向2005年，全縣GDP51.87億元，財政總收入1.46億元，農民人均純收入2953元。4.項目關聯產業的發展現狀項目區藠頭生產基本形成了產業鏈條，縣果脯飲料廠通過出口藠頭專業合作社、各鄉鎮藠頭協會直接同村、組、農戶簽訂藠頭種植合同訂單，藠頭基地種植技術有保證，項目單位有一支100多人的生產培植隊伍，擁有農藝師9人，助理農藝師33人，先后投入資金600多萬元，已建立藠頭基地5000畝。5.項目建設地點的選擇加工基地選址在現占地50畝的XX縣果脯飲料廠，利用閑置廠房改造即可上馬生產。藠頭原料生產基地選址主要分布在XX縣洪橋、風石堰、白地市、黃土鋪、靈官、太和堂、河洲、歸陽8個鎮。二、項目實施的有利條件1.政策環境XX縣果脯飲料廠是中華全國供銷合作總社、衡陽市人民政府農業產業化重點龍頭企業，XX縣委、縣政府十分重視出口蔬菜產業化建設，特別是對蔬菜深加工出口龍頭企業給予重點扶持，切實加強對這項工作的領導，已把藠頭的產業化經營己納入XX縣“十一五”經濟建設計劃，列為全縣主導產業，并指定一名縣級領導專門協調，督促該項目建設，全縣上下形成了促進藠頭生產穩定發展，全方位、多層次、寬松的社會服務新格局。2.資源優勢項目原材料優勢突出。項目建成后，8個基地的藠頭種植面積將達到3萬畝，按畝平產量1500公斤，可提供4.5萬噸藠頭，除5000噸用于留種，5000噸用于全縣人民日常生活，有3.5萬噸優質鮮藠頭可滿足項目深加工的需要，同時項目的實施，有利于改善藠頭品質，提高藠頭產量。3.市場優勢項目區XX縣果脯飲料廠生產甜酸藠頭遠銷世界10多個國家和地區，產品供不應求。隨著人們生活水平的提高，特別是經濟.發達地區銷售很大，客戶訂單不斷增加，現不能滿足外商的需要，根本無法再供應國內市場，隨著項目的實施，將部分供應國內市場，滿足國內居民多層次消費需求。4.科技開發能力該廠已有19年的藠頭生產加工歷史，已掌握了甜酸藠頭加工的全部技術，擁有自主知識產權，并有日本新進株式會社提供的國際最新配方和加工技術，可以隨時開發外商需要的品種，達到特定的質量規格和包裝要求；有現代化的全自動生產設備，并有省出入境檢驗檢疫局、省農大食品科技學院研究所作技術后盾，同時聘請日本新進株式會社井上和佳（女士）工程師、衡陽市出入境檢驗檢疫局高級工程師劉建華技術顧問，他們定期為該廠培訓技術力量，進行指導。可見該企業的科研開發能力比較強。5.基礎設施條件好(1)項目所在地交通十分便利，322國道從廠旁經過，湘桂鐵路、衡昆高速公路通過本縣，湘江水流貫穿本縣，全縣實現鄉、鎮通油路，９５％以上的村組通公路，形成了立體交通網絡，便利的交通有利于項目產品物資的運輸。(2)電力供應有保證，工廠有110KVA專變一座。(3)水資源豐實，用水有保證。縣城自來水供應能力已達3萬噸／日；正在興建的曹口堰自來水廠，亦可在近期供水。(4)通訊發達，可利用程控電話、移動通訊、傳真、上網等直接與世界各國客商洽談業務。三、主要障礙因素及解決方案1.主要障礙因素(1)主要障礙因素在資金籌措上。因企業積累有限。建設該項目，擬請求國家和地方財政給予扶持，銀行給予貸款。為能按本報告方案，落實資金來源，項目建設必定會取得預期效果。(2)當地藠頭品種品質在逐年退化，產量低，原料供應不足。(3)目前藠頭加工技術仍停留在低水平上，深加工能力趕不上外國客戶的需要，國內銷售無貨可供。2.解決障礙因素的方案(1)請求上級農開辦給予資金支持。(2)引進良種，改良和培育地方品種。(3)采用先進加工技術，擴大生產規模，化解農民市場風險，促進藠頭產業持續發展，擴大深加工能力，滿足國際國內市場需求。第四章項目建設單位基本情況一、建設單位概況XX縣果脯飲料廠原隸屬于縣農產品公司，于1985年3月從縣農產品公司析出,經近二十年的發展，工廠不斷發展壯大，固定資產由原來的2.8萬元擴大到現在的1185萬元，年加工能力由180噸提高到3500噸，年產值達到5359萬元，先后被中華全國供銷總社、衡陽市人民政府列為農業產業化重點龍頭企業，被省供銷社，衡陽市政府和出口公司授予“出口創匯先進企業”、“科技興農先進單位”、“優質食品企業”。主要產品有：甜酸藠頭、鹽漬藠頭、鹽漬高菜、成品高菜、甜酸蘿卜等。項目單位面對國內外大市場，在生產經營方面實行了“龍頭企業+基地+農戶”的運作模式，大力推行“訂單”農業，與農戶結成利益共同體，把千家萬戶的小生產同千變萬化的大市場銜接起來，使藠頭產業形成產、加、銷“直通車”。工廠制定了藠頭《種植規程》、《加工技術規程》，大力改良品種，推進標準化生產，通過實施“合同收購、不打白條；墊付成本、讓利于農民”等措施，確保農戶獲得利益一年比一年多，大大激發了農戶以發展藠頭的積極性。工廠經營理念是：按照ISO9001：2000質量標準和HACCP體系要求，逐步建立一套與國際接軌、符合自生發展的質量衛生管理體系，利用種植規程和良好操作規范穩定產品質量，以質量和誠信發展和穩定客戶，完善內部管理責任制，充分發揮集體和個人智慧與創造力，提高管理水平，為實現企業上檔次、上規模、上水平、創效益，為農民增收。現有職工369人，其中專業技術人129人，占全體職工35%。二、企業可開發能力名牌產品來源于質量。在新產品的開發上，項目單位走出了一條成功之路。長期以來，項目單位技術人員堅持“課題從生產中來，成果到生產中去”的基本原則，為企業的生產加工、新產品研發等方面做出了突出成績，取得了良好的經濟效益和社會效益。為研發更多的新產品，企業與日本新進株式會社，湖南大學農產品研究所合作，研發不同配方、不同規格、不同包裝的新品上市，迎接市場的挑戰，參與國際市場競爭。同時，企業每年從利潤中提20%用于新產品開發研究。總之，工廠技術力量雄厚，新產品、新技術開發能力強，已研究出了多種藠頭食品，投放市場銷售，倍受消費者青睞。三、企業財務狀況1．資產總額：資產總額1492萬元，固定資產凈值744萬元，流動資金438萬元。2．負債總額：流動負債421萬元，其中：銀行借款300萬元。3．所有者權益：所有者權益1071萬元，其中：實收資本650萬元。4．企業資產負債率：28.2%。5．損益：工廠年產值5500萬元，銷售收5359萬元，產銷率100%。企業年盈利268萬元。6．企業信用等級：AA級。四、法人代表基本情況法人代表：//，男，漢族，湖南省//縣人，1963年8月生，中共黨員，經濟師，1986年畢業于湖南農學院，能全面落實科學發展觀,堅持與時俱進，有較強的創新意識和經營管理能力，開拓意識強，誠信度高，先后多次被評為縣優秀共產黨員、勞模，社會各界反響良好。第五章市場分析與銷售方案一、市場分析1．項目產品市場供求現狀藠頭系列產品以其口感獨特、脆嫩、味美清香、營養價值高、無污染、凈化血液、健腸胃等特點，深受國內外消費者歡迎，特別是發達國家需求量倍增。從全國生產甜酸藠頭的情況來看，生產量相對較少，生產區主要集中在我省，目前我省生產廠家7個，年總產量6萬噸左右，而國際市場年需求量20萬噸，僅日本年需求量就10萬噸，按目前湖南的生產量，僅供日本一家，尚有缺口達4萬噸，由此可見，藠頭系列產品銷售形勢十分看好。2．產品市場前景分析從市場的有利條件來看：世界經濟呈加快復蘇態勢，有利于我國拓展對外經濟貿易的發展空間。該企業產品全部為外銷產品，由于國際貿易空間的拓展，這樣就為企業發展國際貿易創造了有利條件。同時，勞動密集型和生產的機械化程度低的產品，已由發達國家向發展中國家轉移，在四、五十年代，藠頭規模加工和生產，在日本和韓國等東南亞地區十分普及，隨著商品經濟的發展和社會的不斷進步，這種勞動密集型產業正逐漸轉移到中國市場，而且產品仍然保持暢銷不衰的勢頭，這種局面至少還要維持二、三十年。隨著人類社會的不斷發展進步，生活水準及要求也會愈來愈高，一些蛋白質、低脂肪生理活性物質含量多的各類蔬菜深受人們的喜愛。植物蛋白對人體健康生長的特殊功能也越來越被消費者所重視。3．項目產品的市場競爭優勢分析XX藠頭以原料品質優，自然條件好，種植集中和產量大等特點，位居湖南前列。該企業是湖南省糧油進出口公司藠頭生產出口骨干廠家。日本、韓國、香港客商每年必來工廠深入基地考察，一致認為，XX原料品質優良，基地建設規范，生產加工水平高，產品質量好，色澤及貨架期均十分理想，優先于國內同行業其他工廠產品，并要求XX果脯飲料廠以每年300%的速度擴大生產，他們包銷產品。從全國生產甜酸藠頭的情況來看，生產量相對較少，生產區主要集中在我省，據統計，我省每年出口藠頭6萬噸，而國際市場年需求量20萬噸以上，遠不能滿足國際市場的需要。因此，甜酸藠頭深加工出口方興未艾，大有可為，產品市場前景十分廣闊。二、產品銷售策略、方案和營銷模式1．產品銷售策略利用自營出口權、高新技術，進一步引進高素質的國際經貿人才，加強營銷網絡建設，組建國際國內銷售網絡，建立穩定的“雙贏”關系，對現有的外商實現網絡化管理，擴大出口業務。在努力擴大國際出口市場的同時，建立國內市場客戶。2．銷售方案產品生產將嚴格按照無公害農產品生產技術標準進行，項目建成后，可生產甜酸藠頭1.5萬噸,100%外銷，出口日本、韓國、新加坡、馬來西亞、臺灣和港、澳地區（已簽訂合同）。實現產銷率100%，年銷售額14000萬元3．營銷模式XX縣果脯飲料廠將組建銷售部，銷售部實行獨立核算，全面負責項目產品的銷售工作，建立健全各項銷售制度，同時聘請市場策劃機構為工廠提供營銷策劃服務，工廠誠信對待客商與農戶，與農戶建立緊密聯合體，實現產供銷一條龍服務體系，堅持以質取勝，客戶至上的原則，秉守商業道德。三、市場風險1．項目產品市場風險因素分析發展藠頭產業也存在不少不確定因素，一是貿易保護主義加劇，一些國家對我國的貿易限制措施增加，加之入世后，保護范圍縮小，關稅下調，一些國家還會在人民幣匯率等問題上施壓，將使國內藠頭產業面臨更為激烈的市場競爭和沖擊。2．防范和降低風險對策根據以上藠頭產業存在風險情況，工廠必須審時度勢，把握國際市場走勢，研究預案，嚴格按照需求國的標準要求組織生產，拓廣國內市場，降低風險，保持立于不敗之地。第六章項目建設方案一、建設任務和規模1．建設任務建設期限為18個月，節省投資，建構筑物確保高質量，保護生態環境，進行綜合利用和治理，確保設備安全運行，引進先進生產工藝，布局合理，達到國內先進水平，接近世界發達國家先進水平，為企業創造良好的經濟效益和社會效益。2．建設規模藠頭基地建設由原有基地1萬畝，擴大到3萬畝；生產加工建設，甜酸藠頭年生產能力由5000t/a擴大1.0萬t/a噸。新增產品方案為：蒸煮袋裝：170g裝/袋2500t；500g裝/袋1000t；三、項目規劃和布局1．基地建設規劃1萬畝，主要分布在洪橋、風石堰、白地市、河洲、歸陽、靈官等8個鄉鎮，每鎮藠頭種植面積1000～3000畝不等。2．生產加工建設規劃：利用該廠閑置的二個100m×30m的車間稍加改造，安排二條年加工生產能力2500t生產線，可滿足擴建生產能5000t規模;腌制池規劃在洪橋、白地市、河洲、歸陽四個鄉鎮各30個。這樣既便于藠頭收購，又便于及時處理，然后集中運至企業加工。三、生產技術方案及工藝流程1．藠頭基地開發方案擬開發3萬畝藠頭基地（包括原有1萬畝基地），為深加工提供原料，需投入生產發展基金312萬元。主要用于提供良種和品種更新改良，進行規范化管理，普及科學種植技術，利用現有100多人的培植隊伍向基地農民提供產前、產中和產后服務等。每處向基地農民提供一定數量的生產發展資金，與基地農戶簽訂長期包銷合同，訂立最低保護價，在農戶交售原料時，逐步收回生產發展基金，這樣既無投資風險又讓農民吃下定心丸，形成滾動發展，達到開發一片、帶動一片、富裕一片。基地開發，采取整體規劃，分片實施，重點抓好連片種植，科學管理，降低成本，提高單產和質量，確保藠頭原料供應目標。藠頭基地發展工作的立足放在強化物資、技術、產銷和信息等項服務上。(1)簽訂產銷合同；解除農戶的后顧之憂，大力發展訂單農業以村組和專業戶為單位簽訂藠頭基地合同，規定最低收購保護價格政策1.6元/公斤,確定面積、交貨數量、交貨質量標準、企業利潤返回給農戶,落實國家提出的工業反哺農業的要求，讓藠農吃下定心丸。(2)提供物資一是提供種子服務，凡缺少藠頭種子的農戶,由企業統一發放，收購后再扣除種子款，二是優惠供應磷肥、鉀肥，企業按成本價每畝藠頭供100公斤化肥。(3)抓好技術輔導質量是企業發展的保證，要提高質量就必須提高農民的種植技術，計劃開展現場示范，技術咨詢，舉辦巡回講座，印發技術資料，大面積推廣藠頭稻草、雜草等覆蓋技術，促進保濕、保肥、保水，解決青藠頭較多的難題。（4)搞好銷售銜接,每年的六月份是藠頭收購季節,企業上門收購，現金支付，不打白條，農戶放心滿意。2．甜酸藠頭生產技術方案及工藝流程:(1)甜酸藠頭生產技術方案該產品生產技術采用日本國新進株式會社提供的配方及最新生產工藝，生產全過程采用HACCP衛生質量控制系統，確保產品安全衛生，采用具有國際領先水平的大批量、全自動的生產線，實現自動化、規模化生產。年產1.5萬噸甜酸藠頭(其中原生產能力5000噸)。全年工作天數300天，日作業班次:2班，工作時間8小時,有效時間7小時，產品質量執行QB1400-91、SN/T0040標準。(2)工藝流程去皮二切腌制清洗藠頭去皮二切腌制清洗藠頭殺菌密封裝袋退鹽浸泡分級殺菌密封裝袋退鹽浸泡分級入庫入庫四、項目建設標準和具體建設內容1．項目建設標準基地建設標準:要把藠頭生產基地建成在農業化或農業產業結構調整過程中具有孵化功能、集聚功能、擴散功能和示范功能的基地。甜酸藠頭加工基地建設標準(1)生產工藝先進,達到國內先進水平,接近世界先進水平。生產自動化、機械化程度高，勞動強度低。(2)選用工藝性能良好的先進設備,能耗低,能生產出高質量的產品。(3)產品質量高、性能好、適用性廣，符合有關產品質量標準，生產成本低，具有國內外市場競爭能力。(4)廠區總圖布局順生產工藝流程，不交叉、不倒流、運輸距離短。廠區內交通順暢，有利安全和文明生產，創造優美的生產環境。(5)建筑物符合國家有關標準做到安全適用、經濟美觀。(6選用節能電機、電氣設備，減少能源消耗，降低生產成本。(7)保護環境、粉塵、廢渣、廢氣等排放物、噪聲、污水處理達到國家規定標準。搞好環境保護與綜合治理，把工廠建成現代花園式的文明企業。(8)保護生產者身體健康,安全措施齊全。2．具體建設內容1．土建工程主要生產車間960平方米（其中精選、熱燙車間200平方米，灌裝、封口車間300平方米，殺菌車間200平方米，配湯室60平方米，退鹽車間200平方米），鹽漬車間200平方米，腌制池7200立方米，征地4.5畝，腌制池房3000平方米，車庫700平方米。2．設備引進恒溫殺菌機、自動恒溫熱燙機、封口機、鍋爐、自動恒溫烘干機、水處理設備等16臺套，設備購置投資明細表見附表1-2.3．科技措施引進良種，生產基地種苗由項目單位定點供應,由XX縣農業局經作站鑒定,以保證藠頭品質優良，在8個鎮各選1個村作示范點，進行示范栽種，以此輻射基地3萬畝，推廣示范1000畝。依托XX農民技術學校，達到年培訓鄉村骨干技術人員500人，農民3000人次；使項目區每個村有10名骨干科技人員；每5戶有一戶藠頭科技示范戶；每一戶有一名技術明白人，熟練掌握藠頭生產和初級產品加工技術。4．其他(1)電力在廠址內設10/10.4V變配電間一座,內設S9-1250/10.0.4KV、220KVA變壓器二臺，高低壓母線均為單母線分段，正常時兩臺變壓器同時工作，其中一臺變壓器故障時，由另一臺變壓器擔負一級負荷，負荷保證率為62.7%。各車間設低壓配電點，均為雙回電源電，采用電力電纜自廠內10/0.4KV變配電間引出,沿廠區道路埋地敷設至各配電點.自配電點至用電設備用電力電纜供電,單回放射式,電纜穿管埋地敷設.(2)電腦自動控制系統各車間均設有HACCP電腦自動控制系統,自動完成生產線的聯鎖啟、停控制、溫濕度自動調節、計數、稱重及有關參數的自動采集。科研質檢樓調度室設高檔工控機一臺，與各車間電腦組成集散式控制系統，亦即構成上位機、下位機控制網絡，下位機負責數據采取并傳送至上位機，供領導分析、決策與調度。上位機負責打印、發送至調度室及控制指令至下位機，以便進行全面合理及科學的管理。在總經理辦公室、調度室、財務、銷售、檢驗設置計算機各一臺，并形成計算機局域網，構成完善的企業管理。(3)給排水工程該項目擬建在XX縣洪橋鎮,供水系統由市政工程上水管引入.生產、生活用水源均為自來水。該項目生產用水：4480m3/天，生活用水：330m3/天，綠化及其他用水：20m3/天，消防用水：380m供水管網：供水干管接管,由市政供水干管直接供給。生產、生活采用綜合網管，主管DN400mm，支干線管徑DN200mm,呈環狀鋪設，由環管上接出給水支管，以滿足生產、生活用水要求。排水系統：該項目排水為雨水、生活污水、生產廢水。排水采用合流制，生產廢水主要為生產原料的清洗和濃縮脫水，含有較高的懸浮物和色度，必須經氣浮沉淀處理后，達到污水排放標準，排入城市下水道。生活污水經化糞池處理后排放。該項目地處城內，已有完善的市政排水系統，可由廠區直排市政排水管。(4)消防設施及用水供水水源由市政管網提供,進水管徑為DN300,水表前裝止回閥.廠區設置裝消防環狀管網,消防系統采用臨時高壓,在廠區內設置有室外消火栓,在冷凍庫、原料成品包裝設置有室內消火栓。室外消火栓用水量為25L/S，室內消火栓用水量為10L/S，火災延續時間按3小時計。五、項目實施進度安排項目從立項、論證、評估、設計、施工到驗收時間為18個月,具體計劃如下：1-2月完成考察、立項、評估工作；1季度完土建任務；上半年完成工程施工設備選型訂購，3季度組織技術培訓、設備安裝調試，4季度竣工投產。1．立項審批。2006年1-2月完成考察、立項、評估工作；(1)土建①車間改造裝修：2007年3月底完成。②腌制池建設：2007年2月底前完成80個，2007年5月底前完成40個。③成品倉庫改造：2007年5月底前竣工④浸泡池：2007年6月底前竣工(2)種植基地開發，2007年9月份完成規劃布局，10月份全部調運種苗、種植。(3)設備購進安裝：2008年3月底前購進，6月份安裝調試完畢。第七章投資概算及資金來源一、投資概算依據1．國家發改委和建設部《建設項目經濟評價方法及參數》（第二版）；2．農業部農辦計[2002]14號文件；3．土建工程根據建筑結構設計形式，參考衡陽市已建同類似工程實際平方米造價指標估算。4．項目合同、相關協議及意向；5．儀器設備以廠家報價和市場咨詢價估算；6．當地市場調查有關資料。二、投資概算1．固定資產投資估算；見附表2項目建設總投資估算匯總表序號費用名稱投資額1建設投資882.831.1加工基地建設費531.051.1.1土建工程投資182.001.1.2設備購置費331.601.1.3安裝工程費17.451.2種植基地建設費283.51.3開辦費17.701.4預備費41.561.5建設期利息10.022鋪底流動資金263.13項目總投資1135.91（1）土建投資估算：土建投資195.5萬元,詳見附表?（2）設備投資估算：設備投資87.3萬元,詳見附表?（3）設備安裝調試費按設備費的3%計算，需2.6萬元。（4）藠頭生產基地建設（非土建部分）：購種苗2000噸，需240萬元；科技措施30萬元，共需270萬元。（5）開辦費：按項目建設費的3%估算，需要16.7萬元。（6）預備費：按土建工程建設費的2%估算，需要3.9萬元。（7）項目建設期利息4.9萬元。2．流動資金：按分期項計算法估算，項目正常生產年需流動資金877萬元（詳見附表?），按30%計提鋪底流動資金為263.1萬元。項目建設總投資=固定資產投資+鋪底流動資金=882.83+263.1=1135.91萬元。三、資金來源項目計劃總投資1135.91萬元，擬從以下渠道籌措：申請國家農業綜合開發財政資金300萬元（其中無償資金75萬元，有償資金225萬元）；1．中央財政資金申請中央財政資金200萬元，按照國家農業綜合開發政策，一般多種經營項目無償與有償資金的比例為1∶3，故需申請無償資金50萬元，有償資金150萬元。2．地方財政配套資金申請地方財政配套資金100萬元（無償資金22.5萬元，有償資金67.5萬），按照國家農業綜合開發政策，省級60%，市級25%，縣15%分別配套，縣級財政配套資金已有承若，有能力保證資金到位。3．銀行貸款及籌措（1）申請銀行貸款300萬元，該項目建設期短，原料易得，產品適銷對路，增值能力大，全部用于出口，抗風險能力強，該項目具有較強的還貸能力。（2）自籌資金及籌措企業自籌資金535.91萬元，該企業2005年實現工業產值5359萬元，創利稅450萬元，企業自籌能力強，完全有把握自籌。四、資金使用和安排1．財政資金使用和管理：財政有償資金主要用于固定資產投資中的土建工程和購買機械設備用，堅持先用自籌資金后用有償資金，有償資金由縣財政承諾擔保工廠以房地產抵押，有償資金2006年借用202.5萬元，2008年借用22.5萬元。2009年還清。詳見附表4，附表9。2．財政無償資金使用和管理：項目申請財政無償資金主要用于科技措施和前期工作費，資金撥付采用縣級財政報賬本管理。3．銀行貸款使用和管理項目竣工投產后，所借銀行貸款從所增利潤和折舊及攤銷費中分二年清償。,在投產后第一年歸還242.19萬元,第二年歸還57.81萬元。4．自籌資金使用和管理主要用于工廠征地，土建工程，購買機械設備等，工廠自籌資金由財務部統一管理，有帳可查，賬賬房相符，帳實相符。第八章財務評價一、財務評價的依據1．國家計委和建設部《建設項目經濟評價方法與參數》（第二版）2．財政部《國家農業綜合開發項目和資金管理暫行辦法》（1999）；3．國家現行財務制度4．國家現行稅收政策5．財政有償資金占用率和銀行貸款利率：中央財政有償資金占用率按2.4%計,地方財政配套有償資金占用率按4.5%計,流動資金貸款名義利率為6.12%，銀行每月息一次，則實際利率為6.29%（1+0.062/1212-1）。固定資產貸款名義利率按6。48%計(3-5年檔)，實際利率為6.68%。6．貼現率貼現率按10%算。7．項目計算期12年，其中建設期1年，投產期2-3年，正常生產期9年。8．該項目財務評價指標均屬新增部分。二、銷售收入、銷售稅金及附加估算1．銷售收入項目生產規模：新增年產甜酸藠頭5000噸。產品銷售價格：14000元/噸。項目年銷售收入：7000萬元。2．銷售稅金及附加項目銷售稅金包括增值稅、城市維護建設費和教育費附加。增值稅：根據《增值稅暫行條例》第四條之規定，計算進出相抵扣后，稅率為4.75%，正常年稅額為332.5萬元。城市維護建設稅：稅率為5%，正常年為16.6萬元。教育費附加：費率3%，正常年為9.8萬元。年銷售稅金及附加共計為358.9萬元。三、總成本及經營成本估算1．單位產品生產成本估算見附表4-1。（1）直接材料費直接材料包括鮮藠頭及其他原材料、軟包裝、紙箱，各材料單位產品消耗定額由工藝專業提供，價格根據當地市場情況確定。經計算，單位產品直接材料費為8803.77元/噸。（2）動力消耗動力消耗包括加工耗電、貯藏耗電、燃油、水，其中耗水較多。經計算，單位產品動力消耗費用為219元/噸。（3）工資及附加全廠新增定員750人，平均工資為6732元/人·年，工資附加費包括職工福利、社保、醫保等，以直接工資的34%計提。經計算：年工資及附加為675萬元，單位產品工資為1350元/噸。（4）折舊與攤銷費將固定資產按工程、建筑、設備、無形資產、遞延資產分類，分別采用平均年限估算。建筑20年，設備10年，無形資產10年、遞延資產5年。經計算，年折舊與攤銷費為130.03萬元。正常年單位產品折舊及攤銷費為260.00元/噸。詳見附表6。（5）其他費用包括管理費、銷售費和技術開發費、利息支出等，正常年份各項支出總額為275.00萬元，單位產品費用550.00元/噸。單位產品生產成本為12325.28元/噸。2．項目總成本估算總成本費用估算詳見附表5。從表中可以看出：正常年年總成本6162.64萬元，其中可變成本5853.74萬元，固定成本308.90萬元。3．經營成本估算經營成本估算詳見附表5。從表中可以看出：經營成本為6124.03萬元。四、財務效益估算1．盈利能力①利潤指標計算：（見附表7）項目年利潤總額478.46萬元，年上繳所得稅157.89萬元，年可分配利潤272.48萬元，其中盈余公積金32.06萬元，公益金16.03萬元。②投資利潤率：③現金流量分析：（見附表8）經計算：項目所得稅后財務內部收益率為19.03%，所得稅后財務凈現值（ic=10%）為706.63萬元，所得稅后投資回收期為7.5年。所得稅前：項目所得稅前財務內部收益率為31.18%，財務凈現值（ic=10%）為1623.86萬元，投資回收期為4.8年。2．清償能力分析：（見附表9）項目最大還款能力為2.93年（不含建設期）。說明該項目的借款償還能力比較強。五、不確定性分析1．盈虧平衡分析BEP=年固定成本/（年銷售收入-年銷售稅金-年可變成本）=308.9/(7000-358.9-5853.74)=39.23%當生產能力超過39.23%時,企業即可盈利.說明項目具有較強的高風險能力。2．敏感性分析詳見財務敏感性分析表。本項目內部收益率稅前、稅后分別達到43.89%和33.18%,超出了財務基準收益率。從財務敏感分析計算表可以看出，投資變化，對內部收益率和投資回收期變化影響不大；經營成本變化影響較大；財務敏感性分析表（稅后數）項目基本方案投資經營成本銷售收入+15%-15%+15%-15%+15%-15%1內部收益率（%）19.0317.6119.7814.7523.6223.4914.38與基本方案增減（%）-1.42+0.75-4.28+4.59+4.46-4.652投資回收期(年)7.57.617.48.496.866.848.6與基本方案增減(年)+0.11-0.100.99-0.64-0.66+1.1銷售收入的變化影響最大,當銷售收入下降15%時,內部收益率降為14.38%,下降4.65個百分點,投資回收期延長1.1年.因此企業必須加強管理,提高產品質量,努力降低成本,以保證本項目經濟效益。六、財務評價結論項目稅后內部收益率為19.03%,投資回收期為7.5年(包括建設期1.5年),項目經濟效益好,投資回收期短,幾個主要財務評價指標均好于國家規定的財務評價參數.項目采取公司+基地+農戶的生產經營方式,原料質量有充分的保證,原料能夠及時供應,有利于降低生產成本,提高產品質量,使產品具備較強的市場競爭力;項目對解決當地農戶的就業問題有重要的作用,項目實施過程中讓利于民,社會效益明顯。通過項目盈虧平衡分析表明，項目具有較強的抗風險能力，項目在經濟上是可以接受的。綜上所述，該項目經濟效益顯著、盈利能力強，同時具有較強的抗風險能力，項目在經濟上是可行的。第九章環境影響評估一、環境影響該項目無污染。選擇無污染的地方作藠頭基地，藠頭基地本身沒有任何污染。藠頭加工有鍋爐所產生的廢氣、廢渣。藠頭清洗形成的污水，腌制中的鹽水，加工過程中產生的廢料，對環境有輕微的影響，稍加處理就可以達到排放標準。二、環境保護與治理措施對廢煤渣處理，每年有300噸煤渣，在廠內建一個臨時堆放場，定期送磚廠作原料。對廢氣處理：選用帶旋濕式除塵鍋爐并輔以麻石除塵器，使煙氣達標后排放。對加工產生的廢料，建一個廢料池，定時送往農村作肥料或送往垃圾填埋場。對廢水處理建一個廢水處理車間，處理后的污水達到國家一級排放標準。按有關規定建立嚴格的環境、衛生檢測制度，加強對員工的環境、衛生意識的培訓，搞好廠區的綠化布局，使工廠成為花園式工廠。三、環保部門意見該項目建設是在原廠進行，生產基地、加工廠環境優美，符合生產、加工要求，加工過程中“三廢”通過處理排放符合國家環保標準要求，不會造成周邊環境污染，同意立項建設。第十章農業產業化經營農業增收效果評價一、農業產業化經營1．壯大主導產業和促進結構調整情況通過項目實施，以XX縣出口藠頭專業生產合作社為核心，藠頭生產專業協會為基礎，大力發展訂單農業。通過與村、組、農戶廣泛簽訂藠頭合同，制訂最低收購保護價，讓農民吃下定心丸，讓廣大農民加入藠頭協會。引進藠頭優良品種，先進的種植高產技術和先進的基地管理措施，并把藠頭加工出口中的一部分利潤讓利于農，做到企業農戶利益共享，風險企業獨擔，切實形成3萬畝藠頭基地。2．完善產業鏈條，促進產業化發展，建設現代農業工廠以“龍頭企業+農戶+基地”為發展模式，在生產過程中，實行統一供藥、供肥、供種，統一病蟲害防治指導，加強產品質量全程監測，完善監測手段，添置檢測設備，配備檢測人員，加大培訓與宣傳力度，將工廠和農戶的利益就已經捆綁在一起，按最低保護價收購，解除了農戶銷售后顧之憂，有利于促進產業化發展。對藠頭生產實施產前、產中、產后綜合標準化管理，搞好藠頭基地標準化建設，推廣藠頭種植新技術，提高藠頭生產效率，應用科學技術和現代管理技術，改造傳統農業，促進農業增長方式轉變，使藠頭生產向規模化、區域化、標準化、集約化、產業化方向發展，發展生態農業、高效農業、創匯農業、延伸藠頭產業加工鏈，增加農民收入，以此為切入點，參與社會主義新農村建設。3．輻射帶動能力分析（1）項目單位與農戶利益聯結機制項目實施工廠采用“龍頭企業+農戶+基地”的發展模式，與農戶結成利益共同體，工廠負責種苗和技術服務，后按最低保護價收購，把農產品的種植、加工、銷售有機地聯系在一起，從一定程度上化解農民的市場風險，使農業直接分享工業化的利益。企業在有固定、可靠的原料基地的基地上，可能獲取更大的效益。農民增收了，企業增效了。（2）輻射帶動基地工廠通過基地示范建設，對農戶進行技術培訓，媒體宣傳等方式，輻射帶動3萬畝基地藠頭開發種植。（3）輻射帶動農戶項目建成后，能使3萬畝基地10000戶農戶，3萬人參加藠頭開發種植。2．農民增收、農業增效評價（1）農民增收項目全部達產后，每年可消耗藠頭原料產品3萬噸，能使3萬畝基地10000戶農戶3萬人增收1720萬元，戶平增收1720元，人平增收573.3元。同時由于農戶與企業簽訂了包銷合同，減少了種植風險和中間費用。（2）農業增效培育主導產業增加農民收入，培植地方財源，增加財貿稅收，為項目區農戶脫貧致富，建設社會主義新農村起到了積極推動作用。（3）項目區與非項目區比較分析項目區農戶與非項目區人平增收200-300元，項目區做到了就地消耗剩余勞力創造了財富，同時，該項目還可帶動包裝、運輸、第三產業等發展。項目區比非項目區經濟發展快，社會要穩定。3．對周邊地區的影響隨著果脯飲料廠生產能力的加強，其對藠頭的需求量的增加，勢必刺激周邊地區的農戶跟著種植，從而進一步地推動藠頭生產行業的擴大。4．其他社會影響該項目是勞動密集型作業，每年可解決城鄉剩余勞力就業2000?多人，有利于國家“再就業工程”的實施和社會穩定，同時，該項目還可帶動包裝、運輸、第三產業等發展。該項目是我縣最大的創匯項目，產品銷往日本、美國、韓國及東南亞等地，外商經常來XX，讓世界了解XX，為XX走向世界奠定了基礎。第十一章項目組織與管理一、組織機構與職能劃分1．機構組成為保證項目竣工后能正常投入運轉，提高經濟效益，本著機構精簡、管理層少、辦事效率高的原則，按現代企業管理及管理部門的需要，有利生產和促進營銷而設置管理部門，實行總經理負責制，獨立核算，自主經營，自負盈虧的組織形式，由生產部、銷售部、財務部、技術質量檢測部、人事保衛部、辦公室等部門組成。它們的職能如下：生產部負責企業的生產、管理。銷售部負責企業全部產品的銷售。供應部負責企業生產原材料、輔助材料、零配件等物資的供應工作。財務部負責企業的財務工作及成本核算工作。外貿部負責企業新產品銷往國外、貿易管理工作。科研質檢部負責企業新技術、新產品的開發研究以及產品的質量檢測工作。人事保衛部負責企業人事安排，人事調動和企業的安全保衛工作。辦公室負責企業文電起草、會議組織、公關活動、后勤管理等工作。企業組織機構如下圖。總經理總經理副總經理副總經理副總經理辦公室人事保衛部供應部銷售部財務部外貿部科研檢測部生產部2．勞動定員該項目新增定員750人，其中管理人員39人，技術人員51人，工人410人。管理人員、技術人員合計為90人，占職工人數的12%，為適應市場、提高生產效率和目前的企業改革，該項目管理人員、生產人員一律實行滿負荷工作制。要求管理人員精干，操作者熟練，全體員工實行聘任制。勞動定員詳見表11－1。表11－1勞動定員表部門管理人員技術人員工人合計備注廠部224辦公室21012司機后勤財務部33供應部33銷售部2810外貿部347人事保衛部448科研質檢部32023生產車間1020635665基地開發75315合計3951660750二、項目經營模式項目單位的經營模式是“龍頭企業＋農戶＋基地”運作模式，即生產、加工、銷售一體化。工廠與農民簽訂供種合同，公司負責供應種苗，實行供種與原料收購掛鉤，采取“訂單農業”合同的方式定產、定質、定收購的辦法運作。工廠堅持同農民互惠互利，每年事先從經營利潤中確定農民享受的部分，每年按遞增4%的比率提高藠頭收購價格，充分調動了農民種植藠頭的積極性。確保工廠有相對集中的原料基地和大批穩定的貨源，加工產值和銷售額實現兩位數增長。三、經營管理措施1．項目管理為確保項目的順利實施，組織成立建設協調領導小組和項目實施小組。項目建設協調領導小組由XX縣一名副縣長任組長，縣農辦主任、縣開發辦主任任副組長；縣經濟發展局、縣果脯飲料廠等單位領導為成員。項目實施小組由XX縣果脯飲料廠廠長雷國華任組長，負責組織實施。2．加強組織領導組織強有力的領導班子，制定實施細則，健全嚴格的審查、施工、管理制度，對項目資金使用一律按財務制度辦事，做到專戶專賬、專款專用，積極籌集資金，保證工作按時投產。3．實行項目管理責任制建設項目落實到企業一把手，為項目負責人，建立獎懲機制，對該項目做出貢獻的單位和個人給予獎勵，高標準建設好該項目。對工作不負責任，玩忽職守的給予重罰。4．嚴格財務管理建設單位嚴格按審批計劃、標準、規模等實施，不得擅自修改。同時，加強資金管理，任何單位和個人不得擠占挪用項目資金。5．搞好配套服務項目建設中，緊密配合，協同合作，搞好綜合管理；科學設計，把好項目建設質量關，搞好培訓，提高職員素質，對項目工程各子項實行專人負責管理。四、技術培訓1．員工培訓為提高企業素質，發揮企業最佳效益，必須在投產前實行全員對口培訓，培訓方法為派出去、請進來兩種，主要向湖南農業大學和有關生產廠家派送關鍵技術崗位培訓，培訓期不少于兩個月，化驗人員培訓為四個月，投產期從湖南農業大學等有關部門聘請6位專家教授來進行全員崗位培訓，培訓合格后再上崗操作。同時，利用外來技術人員來廠安裝調試設備的機會跟班學習，特別注意設備原理及維修方面的消化吸收。2．基地農民培訓依托XX農民技術學校，達到年培訓鄉村骨干技術人員500人，農民3000人次。使項目區每個村有10名骨干科技人員，每5戶有一戶藠頭科技示范戶，每一戶有一名技術人員，熟練掌握藠頭生產和初級產品加工技術。五、勞動保護與衛生1．勞動保護凡本工廠員工均實行勞動保險，向保險公司加納人身以外保險金和養老保險金，消除員工的后顧之憂，對員工進行定期安全教育，使他們樹立安全生產意識。2．工業衛生對生產全過程實行HACCP控制，嚴格執行衛生程序，并加強監控。第十二章結論與建議一、結論1．建設該項目，充分利用當地土地資源，發展特色產品，使特色產品資源優勢變成經濟優勢，開發生產甜酸藠頭，符合國家產業政策、行業規劃。產品競爭力強，項目具有良好的經濟效益、社會效益和生態效益。2．該項目生產工藝先進，產品質量好，有廣闊的國內外銷售市場。3．建設該項目，對實踐“三個代表”要求，帶動當地種植業的發展，農民增收，促進農業結構調整，壯大藠頭產業，解決農村解決剩余勞動力就業問題，實現勞動力的合理配置，有利于社會穩定，對推動社會主義新農村建設具有積極的推動作用。4．通過計算相關技術經濟指標，均優于基準指標和行業指標，說明該項目具有較強的抗風險能力，項目是可以接受的。綜上所述，建設該項目是可行的，也是必要的。二、建議鑒于該項目的實施對調整當地農業結構，促進農村經濟發展，增加農民收入意義深遠和經濟、社會、生態效益良好的實際情況，建議主管部門給予高度重視，批準本可行性研究報告，建設方積極組建得力的籌建班子籌措資金，加快建設速度，早建成，及早發揮效益，以此帶動當地經濟發展。目錄TOC\o"1-2"\h\z\u1.項目單位的基本情況和財務狀況 11.1基本情況 11.2財務狀況 32.項目基本情況 42.1建設背景 42.2建設內容 62.3總投資及資金來源 92.4技術工藝 112.5各項建設條件落實情況 183.申請投資補助的主要原因和政策依據 203.1申請投資補助的主要原因 203.2政策依據 254.項目建設招標內容 284.1.項目招標范圍