第財務科廉潔風險點及防控措施3篇

財務科廉潔風險點及防控措施1篇

一、財務管理崗位廉政風險點主要有以下幾個方面:

1、坐收、坐支、截留收入不入賬,私設小金庫.

2、違規發放津貼、補貼和獎金.

3、弄虛作假.

4、不按照規定管理、使用發票、致使發票損毀、丟失.

5預算支出管理不夠規范,核定的項目經費支出存在隨意性,計劃和控制的嚴謹性不強.

6、資產管理制度執行不嚴,資產調配、報廢、閑置資產的管理不能精確到位.

二、財務出納崗位廉政風險點分析.出納工作職責主要是:

負責公司日常資金收支業務辦理;有價票證的管理;托收簽收;資金劃撥;嚴格遵守財經紀律,嚴格按照國家現金管理條例和銀行結算制度處理經濟業務.

其崗位廉政風險點主要是:

一、隱瞞現金收入,據為己有.

二、未經批準私自將銀行存款轉出,挪做他用.

三、改動報銷憑證,將他人已報賬的憑證金額改大,騙取現金.

四、在他人已報賬的憑證后插入粘貼支出票據,增大報銷金額,騙取現金.

五、抽取他人前已報賬憑證,重新報銷一次,騙取現金.

造成風險原因主要是:

出納人員沒有樹立正確的人生觀、價值觀,缺乏良好的職業道德,經不起金錢的誘惑,在金錢面前失去理智,置法律法規于不顧,中飽私囊,滿足一己之利.

防范財務關鍵崗位廉政風險點的相關措施.

1.加強財務法規學習,夯實理論基礎.組織財務人員開展《會計法》等財務相關法律、法規和財經紀律知識學習.提高財務人員理論水平,做到從思想上重視、業務上熟練,為財務廉政風險防范打下堅實基礎.

2.規范管理,加強監督.嚴格執行國家會計基礎規范要求,認真落實資金管理的有關規定,制訂了嚴格的內控制度和明細的崗位職責,做到責任明確到人,管理落到實處.設置了崗位間的相互監督,明確的職責分工有效的制約了工作權力的使用.加強財務公開制度,將各項經費支出情況及時張貼公示欄,以便干部職工監督.

3.全面落實收支兩條線,嚴格執行罰繳分離.所有收費全部納入財務管理,做到及時、足額上繳行政性收費和罰沒款.按照建設節約型機關的要求,加強預算管理,堅持經費跟著預算走,嚴格按上級撥款項目安排財務收支,把日常開支納入到制度化、規范化的管理軌道.

4.加強對現金、票據、固定資產的管理.建立健全有關現金、票據、固定資產的管理制度,開展定期核查,從日常工作中防止和杜絕各類不廉潔行為的發生.

財務科廉潔風險點及防控措施2篇一、廉政風險點

1、檢查時講情面，發現問題不要求整改。

2、檢查時接受被檢單位吃請。

3、對檢查對象索要財物。

4、公車私用。

二、防控措施

1、通過日常加強職業道德教育，樹立指導服務思想。領導帶頭示范，動員全員在檢查工作中按照規范和標準，對發現的問題一律下發限期整改通知，避免講情面，做好人，發現問題不要求整改的現象發生

2、重溫八項規定。堅決杜絕利用工作之便接受服務對象吃請，發現接受服務對象吃請行為，服從組織處理決定

3、認真學習黨員干部準則條例，加強法制教育，嚴明紀律。對索要檢查對象財物的行為，一經發現，無論是誰，毫不姑息，完全接受組織處理。

4、嚴格執行公車使用登記制度。設專人管理車輛，駕駛員根據安排的出車任務如實填寫建管中心公務車使用單(出車事由、地點、里程等)，并經用車人簽字確認，管理人員妥善保管，不得遺失。

財務科廉潔風險點及防控措施3篇風險點：

1、原始憑證審核不嚴格，導致企業原始憑證出現不真實、不合法的情況；記賬憑證審核有誤，導致企業最終報表出現不正確數據；預算編制存在不全面、不合理的情況，企業預算成本出現偏差，導致企業產生資產流出的風險。

2、會計制度執法不嚴格，廉政意識不強，導致企業相關財務數據不符合真實性。

3、企業財務人員工作中有可能受到上級或領導壓力，導致財務人員無法有效以及正常地執行財務制度。

4、企業財務人員在企業進行重大金額支出時，沒有及時提出正確的意見，導致企業最終產生巨額損失，存在監督不到位的問題。

5、企業財務人員對企業內部資金的調控不到位，沒有按照正規的程序進行資金的管理，導致企業資金出現誤用或者挪用的情況。

防控措施：

1、企業員工應當不斷學習和掌握新的財政法規知識，加強自身的財務核算能力、業務能力以及分析能力。

2、加強企業內部的管理控制，使得企業內部能各司其職、各司其責。員工能自覺遵守規章制度，自覺保持并提高一定的職業道德和素養。

3、強化責任意識，嚴格把控企業