篇一：房地產公司出納員崗位職責房地產公司出納員崗位職責一、崗位名稱：出納員二、職責說明：(一)辦理現金收付和銀行結算業務;嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章;(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要及時存入銀行。不得以白條抵充庫存現金,更不得任意挪用現金;(三)嚴格控制簽發空白支票;如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋作廢戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續；(四)編制和保管會計記賬憑證；根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔；(五)登記現金和銀行存款日記賬；1、根據記賬憑證,逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬,做到日清日結。現金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對,月末要編制銀行存款余額調節表,使帳面余額與對帳單上余額調節相符,對于未達帳項要及時查詢,要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算；2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作；(六)保管庫存現金和各種有價證券；對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人；(七)保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票；出納員印章必須妥善保管,嚴格按照規定用途使用。簽發支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。(八)完成領導交辦的其他工作。三、直接上級――財務部經理篇二：房地產公司財務部會計崗位職責房地產公司財務部會計崗位職責一、崗位名稱：財務部會計二、職責說明(一)按照《企業會計準則》、《企業財務通則》、《企業會計制度》及《會計科目使用規范》的要求處理會計帳務；(二)設按時間和程序做好會計賬務和公司費用報銷的審核工作；(三)設置和登記總帳和各類明細賬,并編制各類報表；1、編制總長科目余額表,并與有關明細賬核對,保證帳帳相符；2、編制會計報表。各種會計報表要做到數字真實,計算準確,內容完整,并及時報送政府有關部門；3、各類帳戶設置應做到齊全、明晰、同時設置和登記固定資產明細表；(四)會同其他部門定期進行財產清查,及時清理往來帳。1、根據本公司財務管理制度,負責設計下發清查明細表,定期組織對固定資產、低值易耗品、庫存商品和物資、應收帳款、銀行存款和現金進行盤點清查；2、對盤盈、盤虧、報廢毀損、壞帳損失,應查明原因,分清責任,專項報告。按規定的審批權限進行會計處理；（五）編制和保管會計憑證及報表。負責編制公司的轉賬憑證、記賬憑證并分月編號,做到規范化，每月結束,要整理會計憑證和資料,集中保管，年終辦完財務決算后，應將全年的會計資料收集齊全,整理清楚,分類排列,以便查閱。需要歸檔的會計資料,應按有關規定及時歸檔；(六)負責控制財務收支不突破資金計劃,費用支出不突破規定的范圍；(七)會同有關部門擬定固定資產管理、材料管理、資金管理與核算的各項管理規定及實施辦法。對于固定資產、商品、材料、低值易耗品等的轉移、領退和保管,都要會同有關部門制定手續制度,明確責任；(八)負責成本核算和利潤核算；1、擬定本公司成本核算辦法,編制成本、費用計劃,加強成本管理的基礎工作,核算成本和費用；2、編制成本、費用報表,編制利潤計劃,辦理銷售款項的結算業務，負責銷售利潤的明細核算。3、正確計算銷售收入、成本費用、稅金和利潤及其他各項收支。(九)負責與銀行、稅務、統計、財政等相關部門的溝通及協調工作，按時參加稅政培訓。(十)完成領導交辦的其它工作。三、直接上級――財務部經理篇三：房地產出納崗位職責一.出納工作的具體流程①出納的工作。辦理銀行存款和現金領取。負責支票，匯票，發票，收據管理。做銀行賬和現金賬，并負責保管財務章。負責報銷差旅費的工作。?員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。?員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在支付證明后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后由總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷。員工工資的發放。②現金管理，現金庫存不超限額，不違反規定大額使用現金，登記現金日記賬③現金收付。現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收，由責任人負責。現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。多付或少付金額，由責任人負責。把每日收到的現金送到銀行。④不得“坐支”。每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符。做好現金結報單，防止現金盈虧。一般不辦理大面額現金的支付業務，大額支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。⑤銀行賬處理。登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。保管好各種空白支票，不得隨意亂放。公司賬務章平時由出納保管。每日下班后上交賬務章。⑥報銷審核。在支付證明單上經辦公是否簽字。若無，應補。附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。正規發票是否與收據混貼。若有，應分開貼。支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。大、小寫金額是否相符。若不相符，應更正重填。報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。網二開現金支票去銀行提現（盡量不要超過5萬，例如49000就可以了，否則要扣手續費，但要看各家銀行的規定不同。在辦理各項手續之前，如果不清楚流程最好留下銀行柜臺電腦咨詢一下）。左邊小票給會計做帳。公司有要付工程款或其他款項的，提供了公司銀行帳號的，開轉帳支票（附轉帳支票進帳單）去銀行匯出，進帳單第一聯銀行蓋章后收回，并附上轉帳支票左邊小票交會計做帳。負責每日日常報銷，審核原始憑證的真實性、金額的準確性，見主管領導簽字后付款，蓋上“現金付訖”。（做仔細點，最好是刻枚“領款人簽名”的印章。有時報銷人和領款人是不一致的。）次月初去銀行領取《銀行余額對帳單》。每月待會計做完憑證后，登記現金日記帳及銀行日記帳，如銀行日記帳余額與銀行余額對帳單不符，填寫“余額調節表”。每日盤點現金庫存與日記帳是否相符。出納大致的工作也是就這些，看起來簡單，但實際操作也是比較繁瑣的，光有理論知識也是不行的，沒有一段長時間的實踐操作經驗，碰到有的問題還是不知道該怎么處理的。想做一名好的財務人員必須先從底層做起，要有一步步熟悉的過程的。網三：一、出納崗工作流程（一）現金收付1、收現根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發票）上簽字并加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證工資及固定資產崗（水電費、代收款項）管理費用崗（其他應收款）銷售核算崗（貨款）成本核算崗（加工費、材料款）注：（1）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有轉賬字樣，后加蓋轉賬圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。（2）隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。2、付現（1）費用報銷審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋現金付訖圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復核（2）人工費、福利費發放憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋現金付訖圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證3、現金存取及保管每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存折）提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3：30視庫存現金余額送存銀行注：（1）下午下班后，現金庫存應在限額內。（2）從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。（二）銀行存款收付1、銀收（1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯與回執粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享-→打印-→將回款登記表連同回款單傳銷售會計（2）其他項目收款收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本——→相關崗位（3）貸款收到銀行貸款上賬回單——→登記票據傳遞登記本——→傳管理費用崗位2、銀付（1）日常性業務款項根據付款審批單（計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審核）審核調節表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱）——→加蓋轉賬圖章——→登記單據傳遞登記本——→傳相關崗位制證——→材料核算崗（材料采購）——→成本核算崗（外協加工、車間質保費用）——→管理費用崗（管理部門用款）——→銷售費用崗（銷售部門用款）——→工資福利崗（工資兌現、福利）——→及固定資產崗（部門費用、固定資產購建）注：（1）開出的支票應填寫完整，禁止簽發空白金額、空白收款單位的支票。（2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應與合同、發票一致。（3）有前期未報賬款項的個人及所在部門，一律不辦理付款業務。（2）打卡工資根據工資崗位開具的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→連同工資盤交司機送南湖建行——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋轉賬圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗注：（1）每月根據工資發放時間提前2天將工資所需款調入南湖建行，并按時從工行將工資款劃入首義招行。（2）打卡工資的支票須于工資發放日前1天連同工資盤送達銀行。（3）業務員兌現憑銷售會計傳來的付款審批單（經財務部長簽字）開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行倒進賬——→登記支票使用登記本——→將支票存根粘貼到付款審批單上——→加蓋轉賬圖章——→登記單據傳遞登記本——→工資福利崗（4）還貸及銀行結算收到銀行貸款還款憑證及手續費結算憑證——→登記單據傳遞登記本——→傳管理費用崗（5）交稅①完稅收到稅務崗位傳來的稅票（附付款審批單）——→填寫劃款行銀行賬號及進單②進稅卡憑稅務崗填寫的付款審批——→開具支票——→填寫進賬單——→交司機送銀行進賬——→憑回單及支票存根登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證③從稅卡交稅收到稅務崗傳來的完稅票和稅卡劃款憑條——→登記支票使用登記本——→傳稅務崗位編制憑證（6）及時將各銀行對賬單交內審崗編制銀行調節表，對調節表上掛賬及時進行清理和查詢，責成相關崗位進行下賬處理。3、根據銀行收付情況統計各銀行資金余額，隨時掌握各銀行存款余額，避免空頭。4、熟練掌握公司各銀行戶頭（單位名稱、開戶銀行名稱、銀行賬號）。（三）工作要求1、熟悉公司各類財務管理制度。2、了解財務部各崗位工作內容，做好與各崗位的銜接工作。3、準確收付現金，妥善保管現金及有價證券，保證資金安全。4、堅持每天盤點現金，及時核對現金日記賬，做到日清月結。5、隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發空頭支票。6、樹立良好的窗口形象。篇四：房地產公司會計工作崗位職責房地產公司會計工作崗位職責1、負責按本公司《財務管理制度》和《會計核算制度》的要求處理經濟業務，編制有關記帳憑證。3、負責組織好日常財務工作和會計憑證，正確使用會計科目，及時記賬、算帳、結帳、并于每月終了，對總賬與各明細賬之間的余額進行平衡，做到帳帳相符。4、負責組織各項資產的核算，正確計提折舊，掌握資產變動情況；搞好財產管理及清查工作。5