20XX年公司現金管理規定范文多篇制定公司現金管理規定，是為了增強現金管理，規范現金結算行為，根絕各樣不合理占用損失。下邊是公司現金管理方法，歡迎參閱。公司現金管理規定范文1為增強現金管理，規范現金結算行為，依據國家《現金管理暫行條例》，聯合本公司實質狀況，特制定本制度。本制度適用于公司總部及所屬分公司、子公司。一、使用現金范圍1、產品銷售的運輸費、廣告費。2、員工薪資、獎金、津貼、福利費、醫藥費和其余勞務報酬。3、差旅費、培訓費、業務款待費。4、司機的車油費、過路費、過橋費、行車資。5、員工工傷事故、生活困難、突發事件和暫時借錢。6、小型維修費及所需的零配件等其余資料費。除以上支付現金外，出納員支付個人款項，超出使用現金限額的部分，應該以支票支付。確需全額支付現金的，經財務部經理審批、董事長贊同。1/12二、庫存現金1、平時零星開銷所需庫存現金限額為5000元，超額部分必須實時存入銀行。2、公司現金一定寄存在財務部的保險柜內。3、出納員到銀行存、取現金時，公司應派車或專人護送。4、薪資以委托銀行每個月按期發放到員工的薪資卡。三、現金支付任何資本支付都須有完好的審批手續。1、生產物質采買的現金支出，憑采買單、入庫單、購物發票經審批，財務部審察，董事長署名才能支付。2、公司員工(借錢人)因工作需要借用現金，需填寫“借錢單”，經借錢人的直屬領導署名，財務部經理審察，公司分管領導贊同署名后方可借支，借錢金額超出元，須經董事長贊同。超出還款限期即轉“應收款”，在借錢人的當月薪資中扣除;如借錢人當月薪資不足以扣還借錢的，則在下月薪資中持續扣除，挨次類推，直至扣還所有借錢時止。(或如借錢人當月薪資不足以扣還借錢的，則挨次從直屬領導、公司分管領導、董事長當月薪資中扣還借錢，然后再從下月起從借錢人的薪資扣還給直屬領導、公司分管領導、董事長。)3、平時零星開銷憑花費報銷單及公司認同的有效報銷或領2/12款憑據，由經手人署名，分管領導審批，財務部審察，董事長批準后支付。4、差旅費支付依據公司差旅費報銷制度執行。5、業務款待費開銷憑花費報銷單、業務款待申請單、發票等，由經辦人署名，財務部審察，董事長贊同后支付。營銷人員的業務款待費按公司銷售制度執行。三、財務部職責1、出納員應該成立健全現金賬簿，逐筆錄錄現金收付，每日查對賬款能否符合，每個月查對賬賬、賬實能否符合，做到日清月結。2、財務經理應按期或不按期對出納員的庫存現金進行清點、清點，若有長短款，應查明原由實時辦理。3、禁止用不符合財務制度的憑據頂替庫存現金(即白條抵庫)。4、禁止代其余單位收、付現金。5、禁止謊報用途套取現金。6、禁止利用銀行賬戶代其余單位和個人存入或支取現金。7、禁止將單位收入的現金以個人名義存入。8、禁止保存賬外公款(即小金庫)。9、禁止從現金收入中直接支付款項(即坐支)。公司現金管理規定范文2第1章總則3/12第1條目的為規范公司的現金管理，防備在現金管理中出現舞弊、腐敗等行為，保證公司的現金安全，特制定本方法。第2條適用范圍本方法適用于現金限額管理、庫存現金管理以及清點監察管理。第3條現金管理原則1.公司的現金管理依據賬款分開的原則，由專職出納負責。2.出納與會計崗位不可以由同一人兼任，出納也不得兼管現金憑據的填制及稽核工作。第2章現金限額管理第4條公司按規定成立現金庫存限額管理制度，超出庫存限額的現金應實時存入銀行。第5條公司應該依據《現金管理暫行條例》的規定，聯合本公司的實質狀況，確立本公司的現金開銷范圍和現金支付限額。不屬于現金開銷范圍或超出現金開銷限額的業務應該經過銀行辦理轉賬結算。第6條財務部要聯合本公司的現金結算量以及與開戶行的距離合理判定現金的庫存限額。第7條現金的庫存限額以不超出2～3個工作日的開銷額為限，詳細數額由財務部向主辦銀行提出申請，主辦銀行判定。4/12第8條判定后的現金庫存限額，出納一定嚴格恪守。假如發買賣外損失，超限額部分的現金損失由出納肩負補償責任。第9條需要增添或減少現金的庫存限額時，應聲明原由，經會計人員、財務部經理、總經理審批后，向主辦銀行提出申請，由主辦銀行從頭判定。第10條庫存的現金禁止超出銀行規定的限額，超出限額要當天送存銀行。如因特別原由確需滯留超額現金留宿的(如待發放的獎金等)，一定經有關領導贊同方可，并做好保存工作。第3章現金保存第11條現金保存的責任人為出納。出納應由誠實靠譜、工作責任心強、業務嫻熟的會計人員擔當。連續擔當出納崗位一般不得超出5年。第12條超出庫存限額之外的現金應由出納在下班前送存銀行。公司的現金不得以個人名義存入銀行。銀行一旦發現公款私存，可以對有關公司處以罰款;情節嚴重的，可以凍結單位現金支付。第13條為增強對現金的管理，除工作時間需要的少許備用金可放在出納的抽屜內，其余則應放入出納專用的保險柜內，不得任意寄存。保險柜應寄存于牢固適用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應有鐵欄桿、防盜門。第14條限額內的現金當天查對清楚后，一律放在保險柜5/12內，不得放在辦公桌內留宿。保險柜密碼由出納自己保存，并嚴格保密，不得向別人泄露，以防為別人所利用。出納調換崗位，新出納應改換并使用新的密碼。第15條保險柜鑰匙、密碼扔掉或發生故障時，應立刻報請領導辦理，不得任意找人維修或修配鑰匙。第16條紙幣和鑄幣，應實行分類保存。出納對庫存票幣分別依據紙幣的票面金額和鑄幣的幣面金額，以及整數(即大數)和零數(即小數)分類保存。第17條現金應齊整寄存，保持潔凈。如因濕潤霉爛、蟲蛀等原由此發生損失的，由出納負責。第18條出納向銀行提取現金，應該填寫“現金提取單”，并寫明用途和金額，由財務部經理贊同后提取。第4章現金清點與監察管理第19條出納要每日清點庫存的現金，登記現金日志賬，做到按日清理、按月結賬、賬賬符合、賬實符合。1.按日清理，是指出納應付當天的經濟業務進行清理，所有登記日志賬，結出庫存現金的賬面余額，并與庫存現金的實地清點數進行查對，以確認賬實能否符合。2.按日清理的主要工作內容以下。(1)清理各樣現金收付憑據，檢查單證能否符合，并檢查每張單證能否已經蓋齊“收訖”、“付訖”的戳記。6/12(2)登記和清理現金日志賬。(3)現金清點。(4)檢查現金能否超出規定的庫存限額。第20條每個月會計結賬往后，出納應實時與負責賬務辦理的其余會計人員就“現金日志賬”和“現金明細賬”進行查對，并編制“現金查對記錄表”，由財務部經理、出納、會計三方署名，以保證賬賬符合。第21條出納有義務配合財務部經理或其余稽察人員不按期地抽查“現金清點”工作，并保證抽查現金沒有差別。第22條財務部經理、資本主管應按期監察清點現金，保證賬賬符合、賬實符合。發現長款或短款的，應實時查明原由，按規定程序報批辦理。因出納自己責任造成的現金短缺，出納負全額補償責任;造成重要損失的，還應依法追查責任人的法律責任。第23條財務部經理、資本主管應高度重視現金管理工作，對現金進出進行嚴格審察，不按期進行實地清點。對現金管理中出現的問題提出改良建議，報主管領導贊同后實行。第5章附則第24條本方法由財務部會同公司其余有關部門解說。第25條本方法自年代日起開始實行。公司現金管理規定范文3第一條、現金的收取范圍7/12(一)個人購置公司的物件或接受勞務;(二)個人還款、補償款、罰款及備用金退回款;(三)沒法辦理轉賬的銷售收入;(四)不足轉賬起點的小額收入;(五)其余一定收取現金的事宜。第二條、現金的使用范圍(一)員工薪資、獎金、津貼;(二)各樣勞保、福利費以及對員工個人的其余支出;(三)支付公司外面個人的勞動酬勞;(四)向個人收買農副產品的價款;(五)出差人員一定隨身攜帶的差旅費;(六)單據結算起點(1000元)以下的零星支出;(七)向股東支付盈利;(八)按規定贊同使用現金的其余支出。第三條、庫存現金的限額(一)財務部門要聯合現金結算量和與開戶行的距離合理核定庫存現金限額。(二)庫存限額以不超出兩天的開銷額為限，詳細數額由財務部向主辦銀行提出申請主辦銀行判定。(三)判定后的庫存現金限額，出納員一定嚴格恪守，若發生8/12不測損失，超限額部分的現金損失由出納員肩負補償責任。(四)需要增添或減少庫存現金限額的，應聲明原由，請主辦銀行從頭判定。第四條、現金收付的規定(一)現金收付一定堅持收有憑、付有據、擁塞因為現金進出不清、手續不全而出現的全部破綻。(二)財務部門的出納職能擁有壟斷性。除財務部門或受財務部門委托外，任何單位或個人都不得代表公司接受現金或與其余單位辦理結算業務。(三)出納員在收取現金時，應認真審察收款單據的各項內容，收款時堅持唱收唱付，當面點清;應認真鑒識鈔票的真偽，防備假幣和錯收。若發生誤收假幣或短款，由出納員肩負全部損失。(四)現金收訖無誤后，要在收款憑據上加蓋現金收訖章和出納員個人章，并實時編制會計憑據。(五)關于需支付現金的業務，會計人員一定審察現金支付的合法性與合理性，關于不符合規定或超出現金使用范圍的支付業務，會計人員不得辦理。(六)辦理現金付款時，會計人員應認真審察原始憑據的真切性與正確性，審察能否符合公司規定的簽批手續，審察無誤后填制現金付款憑據。(七)出納人員一定依據審察無誤、審批手續齊備的付款憑據9/12支付現金，并要求經辦人員在付款憑據上簽上自己的名字。(八)支付現金后，出納員要在付款憑據上加蓋現金付訖章和出納員個人章，并實時辦理有關賬務。(九)禁止以白條抵充庫存現金。現金進出要做到日清月結，不得跨期、跨月辦理賬務。(十)每日收入的現金，應實時足額送存銀行，不得坐支。(十一)任何部門和個人，都不得以任何原由公款私借，個人因公借錢，按《員工借錢管理制度》規定辦理。(十二)出納人員因特別原由不可以實時執行職責時，一定由財務部領導指定專人代勞有關業務，不得擅自委托。(十三)非現金出納代收現金時，要實時登記“現金收付款項交接簿”辦理交接手續，“現金收付款項交接簿”要同現金日志賬一同保存歸檔。(十四)禁止會計人員將公款攜至自己家中寄存保存。(十五)因業務需要，在公司外面收取大批現金的，應實時向公司財務部和公司負責人報告，并妥當辦理，任何人不得任意帶回。不然，發生損失由責任人補償。(十六)因采買地址不確立、交通不便、銀行結算不便，且生產經營急需或特別狀況一定使用大額現金的，由使用部門向財務部提出申請，經財務負責人及總經理贊同后，準予支付現金。(十七)財務部長應按期監盤庫存現金，保證賬賬符合，賬實10/12符合。發現溢余或短缺，實時查明原由，按規定程序報批辦理。因為出納員自己責任造成的現金短缺，出納員負全額補償責任，造成重要損失的，應依法追查責任人的法律責任。第五條、現金的保存(一)現金保存的責任人為出納員。出納員應由誠實靠譜、工作責任心強、業務嫻熟的會計人員擔當，連續擔當出納崗位一般不得超出五年。(二)現金的保存要有相應的保存舉措，保險柜應寄存于牢固適用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應有鐵欄桿、防盜門。(三)保險柜鑰匙由出納人員保存，不得交由其余人代管，并