第七章風險管理第一節風險與風險管理第二節工程風險管理風險無處不在，風險無時不有第一節風險與風險管理

無風險無保險，無損失無保險。

（一）風險的概念（二）風險的特征（三）風險的分類（四）風險管理（五）風險與保險的關系第一節風險與風險管理水火無情非典時期股市有風險，入市須謹慎從廣義上來說，風險(risk)應該是某一事件的實際結果和預期結果之間的變動程度，變動程度越大，風險越大。它包含了損失和盈利兩種可能性。

（一）風險的概念

風險是損失發生的可能性

。它有兩層含義：一是可能發生損失（也可能不存在損失）；二是這種損失是不確定的（發生的時間、地點、過程和結果均不確定）。當損失肯定發生（損失概率為1）或肯定不發生（損失概率為0）時，不存在風險；當損失概率為0.5時，風險最大。（二）風險的特征

客觀性

損害性

不確定性

可變性

可測性（三）風險的分類1、按風險的性質分類2、按風險的產生環境分類3、按風險的影響范圍分類4、按風險損失的對象分類5、按風險損失的發生原因分類1、按風險的性質分類純粹風險是指只有造成損失而無獲利可能性的風險。投機風險是既可能造成損失也可能產生收益的風險。其所致結果有三種可能：損失、無損失和獲利。

兩者主要差異在于:純粹風險服只有損失的可能,人們往往采取規避的態度；投機風險的獲利可能使其更具有誘惑力。2、按風險的產生環境分類靜態風險是由于自然力變動或人的行為失常所引起的風險。動態風險是指以社會經濟結構變動為直接原因的風險，如由于人類需要的改變，機器或制度的改造等。

兩者的區別：第一，靜態風險是自然力或人為因素造成的，而動態風險是由經濟變動引起的。第二，靜態風險往往具有純粹風險的性質，而動態風險則同時具有純粹風險和投機風險的性質。

第三，靜態風險一般只對個體或幾個單位發生作用，而動態風險則對整體發生作用。3、按風險的影響范圍分類基本風險是風險的起源與影響方面都不與特定的人有關，至少是個人所不能阻止的風險。即全社會普遍存在的風險。特定風險是與某特定的人有因果關系的風險。即由特定的個人所引起且損失僅涉及個人的風險。4、按風險損害的對象分類財產風險是可能導致財產發生毀損、滅失和貶值的風險。人身風險是指人們因生、老、病、死、傷殘等原因而導致經濟損失的風險。責任風險是指因侵權或違約依法對他人遭受的人身傷亡或財產損失應負賠償責任的風險。信用風險是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由于一方違約或犯罪而給對方造成經濟損失的風險。5、按風險損失的發生原因分類自然風險是指由于自然現象或物理現象所導致的風險。社會風險是指由于個人行為的反常或不可預料的團體行為所致損失的風險。經濟風險是指在產銷過程中，由于各種因素的變動或估計的錯誤，導致產量減少或價格漲跌所致損失的風險。政治風險是由于種族宗教的沖突、叛亂、戰爭所引起的風險。練習1.股市的波動屬于（

）性質的風險。Ａ自然風險

Ｂ投機風險

Ｃ社會風險

Ｄ經濟風險2.按風險損害的性質分類，風險可分為（）Ａ人身風險與財產風險

Ｂ純粹風險與投機風險Ｃ經濟風險與技術風險

Ｄ自然風險與社會風險（四）風險管理1、概念2、目標3、基本程序1、概念風險管理是經濟主體（包括單位和個人）通過對風險的認識、衡量和分析，以最小的成本取得最大安全保障的管理方法。1.對象:風險;2.主體:經濟單位,即個人,家庭,企業或其他單位;3.途徑:通過風險識別,估測及評價,選擇有效管理方法;4.目的:以最小的經濟成本達到最大的安全保障.

2、目標損失發生前的風險管理目標————避免或減少風險事故形成的機會；其具體目標主要是節約成本、履行相關義務等；損失發生后的風險管理目標————努力使損失的標的恢復到損失前的狀態；其具體目標是維持經濟實體的生存與發展、確保持續性的生產與服務的發展等。

3、基本程序（1）風險的識別（2）風險的估測（3）風險管理方法的選擇（4）風險管理效果評價

（1）風險的識別風險的識別是經濟單位和個人對所面臨的以及潛在的風險加以判斷、歸類整理并對風險的性質進行鑒定的過程，它是風險管理的第一步。（2）風險的估測風險的估測是指在風險識別的基礎上，通過對所收集的大量的詳細損失資料加以分析，運用概率論和數理統計，估計和預測風險發生的概率和損失程度。風險估測的內容主要包括損失頻率和損失程度兩個方面。損失頻率的高低取決于風險單位數目、損失形態和風險事故；損失程度是指某一特定風險發生的嚴重程度。最大傷害事故小傷害事故無傷害事故工業傷害事故頻率與損失程度之間關系的HEINRICH三角圖1次300次30次（3）風險管理方法的選擇風險管理方法分為控制法和財務法兩大類。

（1）控制法。控制法是指避免、消除風險或減少風險發生頻率及控制風險損失擴大的一種風險管理方法；（2）財務法。財務法是通過提留風險準備金事先做好財務安排來降低風險成本的一種風險管理方法。

風險處理方式即風險管理技術選擇方式風險管理的基本方法控制型風險管理方式:事前預防和事后減少風險損失的技術性措施1)避免;2)預防;3)抑制;4)分散.

財務型風險管理方式:通過提留風險補償基金以均攤風險成本1)自留風險;2)轉移風險;

非保險轉移方式;

保險轉移方式.

表1風險處理方法選擇:損失頻率高低高低損失程度大大小小風險處理方法避免轉移預防、抑制自留（4）風險管理效果評價

風險管理效果評價是分析、比較已實施的風險管理方法的結果與預期目標的契合程度，以此來評判管理方案的科學性、適應性和收益性。案例：個人和家庭風險管理個人和家庭都要承受各種風險，在家庭生命周期的各階段，風險的內容也略有不同。為了在效管理風險，所以我們必須了解自己的風險偏好，搞清家庭的風險承受能力。第一步：識別、確定風險首先我們必須認識風險，并了解它的嚴重性。以下表格只列出了普通家庭中的可能出現的主要風險，不可能包括所有風險。針對不同的家庭，可能還需有一些特殊的風險，如訟訴、經濟糾紛等。

一生風險事故概率

風險事故發生概率死于手術并發證1／80000

因中毒而死(不包括自殺)1／86000

騎自行車時死于車禍1／130000

吃東西時噎死1／160000

被空中墜落的物體砸死1／290000

觸電而死1／350000

死于浴缸中1／1000000

墜落床下而死1／2000000

被龍卷風刮走摔死l／2000000

被凍死1／3000000

－－每年都可能遇到的風險事故發生概率死于心臟病1／3

死于癌癥1／5

死于中風1／14

死于車禍1／45

自殺1／39

死于愛滋病1／97

死于飛機失事1／4000

死于狂犬病1／700000

一生中可能道遇到的危險有§§§§§§§§§類型生命周期／項目風險可能的損失生命健康整個階段

退休前（前五個階段）

結婚至退休前（中間四個階段）

子女殘疾

殘疾

死亡

殘疾額外花費，家庭負擔

收入減少或無

沒有收入額外花費財產租房

自有住房

家用汽車

損失或損壞

損失或損壞

偷盜、損失、損壞

另租費用

修理或更新，暫住費

修理或更新，暫租費

責任不當行為

財產對第二、三方的責任

對第三方的責任他方損失（賠付費）

第三方損失（賠付費）職業／投資工作

經營

投資失業

虧損

失敗沒有收入

沒有利潤或損失資本

沒有收益或損失本金第二步：風險估測評估風險使用兩個標準：潛在損失的大小和風險出現的概率。對風險承受的選擇可以有幾種結果：不可承受、可以承受、不重要。如果一種風險顯著地影響家庭的生活水平，則是不可承受的，不管這種風險出現的概率多少都一樣，這種風險就是損失比較大的（應設法控制的）

如果損失小，即使概率比較高，則也是可承受的，如果概率低，就是不重要。當然，評價損失的大小，對不同的家庭是不一樣的。第二步：風險估測風險評估發生概率損失大小

高低大不可承受不可承受小可以承受不重要第三步：風險控制控制風險的方法有：

一是風險規避。在面臨可選擇時，請盡量避免風險行為，如不參考危險的活動、乘火車少座飛機等。

二是分散風險。如家庭成員不參考同樣危險的活動，避免同時傷亡；夫妻不在一個單位，避免同時失業風險等。

三是預防和減少風險發生的頻率。

對家庭來說通過保險來規避風險就是尋找風險的共同分擔者。

第四步：監測風險

平時定期關注風險問題，如在年齡段發生變化時，需重新考慮風險管理控制計劃。

（五）風險與保險的關系1、可保風險的概念2、可保風險的條件3、風險與保險的關系1、可保風險的概念可保風險是保險人可接受承保的風險。即符合保險人承保條件的風險，是風險的一種形式。2、可保風險的條件（1）可保風險是純粹風險。（2）風險的發生必須具有偶然性。（3）風險的發生是意外的。（4）風險必須是大量標的均有遭受損失的可能性。（5）風險的損失必須是可以用貨幣計量的。3、風險管理與保險的關系

風險管理與保險存在著密切關系，二者的研究對象都是風險，相輔相成。主要表現為：

1．風險是保險產生和存在的前提。

2．風險的發展是保險發展的客觀依據。

3．保險是風險處理的傳統有效的措施。

4．保險經營效益要受風險管理技術的制約。

保險的概念

保險是保險人通過收取保險費的形式建立保險基金用于補償因自然災害和意外事故所造成的經濟損失

或在人身保險事故(包括因死亡、疾病、傷殘、年老、失業等)發生時給付保險金的一種經濟補償制度。

。

保險的意義保險的意義，只是今日作明日的準備，父母作兒女的準備，兒女幼小時，做兒女長大后的準備而已。今天預備明天，這是真穩健；生時預備死時，這是真曠達；父母預備兒女，這是真慈愛；不能做到這三步的，不能算作現代人。

—胡適博士練習1.適用于保險的風險處理方法有（

）。

Ａ損失頻率高

損失程度大

B損失頻率低

損失程度大

C損失頻率高

損失程度小

D損失頻率低

損失程度小練習2.不屬于可保風險特性的有（

）Ａ風險不是投機性的Ｂ風險必須具有不確定性Ｃ風險必須是意外的Ｄ風險必須是相同性質的.練習3、一位心臟病患者投保了意外傷害險。某日被突如其來的汽車緊急剎車驚嚇而亡。能否獲得保險賠償？不能。因為汽車緊急剎車只是風險因素，而不是風險事故。引起被保險人死亡的直接原因是心臟病。如被汽車撞死，則可獲得賠償。第二節

工程風險管理工程風險管理一、工程風險的含義（識記）二、工程風險的特點（掌握）三、工程風險的種類（了解）四、工程風險管理（理解并掌握）五、工程保險（了解）一、工程風險的含義工程風險是指一項工程從立項、設計、施工、移交、運營全程各階段中，因自然災害和各種意外事故的發生而造成的人身傷亡、財產損失和其他經濟損失的不確定性。

二、工程風險的特點工程項目的特點：投資規模大實施周期長不確定性因素多經濟風險和技術風險大對生態環境的潛在影響嚴重在國民經濟和社會發展中占有重要戰略地位工程項目的特點決定了工程風險的特點。二、工程風險的特點（1）普遍性。（2）全局性。（3）多樣性。（4）動態性。三峽工程實施的風險結構層次

三、工程風險的種類1、按風險產生的原因分類經濟風險。指國家經濟狀況、實力、發展趨勢等方面的問題可能給工程項目造成的不利影響。

合同風險。合同條款內容不恰當或與國家條款相違背時，可能造成巨大風險。這種風險危險性較大。技術風險。一些技術條件的不確定性可能帶來風險。

政治風險。指工程目所在地政治背景與變化穩定與否，也即指權力機關效率和權力機構的作用是否良好。政治風險

政治風險因素

政治環境風險

政策風險因素

戰爭風險

社會動蕩

經濟體制改革風險

宏觀政策變化（土地、金融改革）

有關建設施工的條例和規范的變化

建設審批程序的變化風險

法律風險

行業發展戰略及政策變化技術風險

設計技術風險

施工技術風險技術風險因素

設計基礎資料的準確性

設計文件的準確性

設計規范的合法性系數選取

新結構的力學計算模型及簡化設計安全度取值

臨時設施的設計和施工的失誤

現場計劃進度不合理

材料更新

安全措施不當

應用新技術、新工藝和新方法困難

施工工藝落后

施工技術和方案不合理三、工程風險的種類不可抗力風險。當事人事前無法預計、無法抵御的突發事件、自然災害、國家政府的專制行為以及國家頒布的具有追溯效力的法規可能帶來的風險。市場（信用）風險。由于市場不健全、不完善、交易主體行為不規范和市場秩序混亂等問題給工程項目造成損失。三、工程風險的種類2、按風險承受者角度分類業主的風險1)人為風險

2)經濟風險

3)自然風險

承包商的風險1)決策風險

2)締約和履約風險

3)責任風險

咨詢監理單位的風險1)來自主業的風險

2)來自承包商的風險

3)職業責任風險

四、工程風險管理工程風險管理是對工程風險進行辯識、分析并采取相應措施，進行處理以達到減少意外損失的一系列管理方法。該工作包含3個步驟：工程風險識別、風險評估和風險處理。1、工程風險識別即對面臨的及潛在的風險所作的認識、判斷、歸類并鑒定風險性質的工作。風險識別主要采用分析和分解方法，將綜合性的風險問題分解為多層次的風險因素。可參考的具體方法有系統分解法、流程圖法等。目的：將風險因素層層剖析，盡可能深入到最基本的風險單元，以明確風險的根本來源。1、工程風險識別依據：

·調查及數據分析

·專家咨詢

·實驗論證

·……識別開始項目風險分解是否有新風險時間目標結構環境因素識別項目風險因素，風險事件及后果是否還需要分解確